Оперативное финансовое планирование

из "Анализ и планирование финансов хозяйственного субъекта "

Оперативное финансовое планирование представляет собой разработку оперативных финансовых планов кредитного, кассового, платежного календаря и др. [c.87]
Кредитный план - план поступлений заемных средств и возврата их в намеченные договорами сроки. [c.87]
Кассовый план является планом оборота наличных денежных средств, отражающим поступления и выплаты наличных денег через кассу хозяйствующего субъекта. Своевременная обеспеченность наличными денежными средствами характеризует состояние финансовых отношений между хозяйствующим субъектом и его трудовым коллективом. Поэтому составление кассовых планов и контроль за их выполнением имеют важное значение для повышения платежеспособности, предопределяющей всю финансово-коммерческую деятельность хозяйствующего субъекта. Кассовый план составляется на квартал. Он состоит из четырех разделов и имеет следующую форму (табл. 27). [c.87]
млн руб. [c.88]
млн руб. [c.89]
По данным табл. 28 на дату составления платежного календаря хозяйствующий субъект является платежеспособным. Коэффициент его платежеспособности равен 1,32 (1470 1110). [c.90]

Вернуться к основной статье