Контроль в системе управления банком

Контроль в системе управления банком  [c.360]

Следует отметить, что каждому уровню соответствует основной объект системы внутреннего контроля. Например, на первом уровне это отдельный работник, его мотивация и компетентность при принятии решений на втором - состояние системы принятия решений в банке и соответствие выбранной тактики развития коммерческой деятельности банка целям, определенным его акционерами (участниками) и закрепленным соответствующими документами на третьем - состояние аналитической работы с токи зрения учета в процессе управления банком влияния экономических и нормативно-правовых условий его работы (и их возможных изменений) на эффективность выбранных направлений текущего и перспективного развития банка.  [c.18]


Основной объект системы внутреннего контроля на этом уровне - состояние аналитической работы с точки зрения учета в процессе управления банком влияния экономических и нормативно-правовых условий его работы (и их возможных изменений) на эффективность выбранных направлений текущего и перспективного развития банка.  [c.190]

Проблемам совершенствования организации внутреннего контроля в России уделяется все возрастающее внимание. Характерной особенностью последних двух лет стало проведение оценки соответствия банков требованиям к участию в системе страхования вкладов. В результате проведения оценок качества внутреннего контроля и системы управления рисками отмечается накопление положительного опыта корпоративного управления и повышение роли органов управления банков. При подготовке к вступлению в систему страхования вкладов банки приняли надлежащие меры по приведению своих внутренних документов и показателей деятельности в соответствие с требованиями, установленными законодательством и нормативными актами Банка России.  [c.32]


С целью создания эффективной системы управления, стандартизации деятельности ТУ и типизации информационно-аналитической системы (НАС) в Национальном Банке республики Башкортостан (НБ РБ) с 2002 г. проводится анализ бизнес-процессов (далее термин бизнес-процесс заменен на технологический процесс как более отвечающий функциям территориального учреждения Банка России). НБ РБ принимает участие в проекте Банка России по внедрению процессных технологий в систему управления Банком России и его территориальными учреждениями на данный момент заполнено более пятисот технологических карт, описывающих основные технологические процессы, разработаны методические рекомендации по применению методов структурного анализа для описания технологических процессов НБ РБ, для эффективного планирования, осуществления контроля и анализа процессов создана двухуровневая система функционально-технологической документации.  [c.173]

В части формирования неналоговых доходов особое место занимают вопросы эффективного использования федеральной собственности, создания системы управления государственными активами. Необходимо установить жесткий контроль за использованием объектов недвижимости, находящихся в хозяйственном ведении государственных предприятий и учреждений, условиями сдачи их в аренду и за поступлением доходов от аренды государственной собственности в федеральный бюджет осуществить работу по оптимизации государственного участия в капиталах банков, инвестиционных, фондовых, финансовых компаний с максимальной выгодой для федерального бюджета провести распродажу рекомендованных к отчуждению государственных акций, долей и паев.  [c.209]


Автоматизация системы внутреннего контроля, рекомендованная к распространению Базельским комитетом, позволяет достичь высокой оперативности в оптимизации рисков банковской деятельности. Банк России советует российским коммерческим банкам наделять службу внутреннего контроля банка следующими правами и обязанностями а) согласование условий конкретной сделки банка, если объем возможных убытков от нее превышает 3% капитала банка б) приостановление проведения подразделением банка или отдельным работником сделок и операций в случае превышения установленных значений рисков — до принятия решения компетентным органом управления банка.  [c.144]

Другая проблема — эффективность функционирования коммерческих банков. Внешний аспект этой проблемы состоит в недостаточной развитости как самой банковской системы, так и ее традиционных элементов — развитого и ликвидного рынка государственных ценных бумаг, рынка таких финансовых инструментов, как фьючерсы, опционы и др Внутренний аспект проблемы — недостаточное внимание к ней со стороны самих коммерческих банков, особенно в вопросах управления ликвидностью, прибыльности операций, контроля за рисками и т. д. Коммерческие банки должны уделять особое внимание решению как этих, так и других своих проблем.  [c.112]

Абсолютно обоснованным выглядит ужесточение требований к качеству управления, эффективности системы управления рисками и системы внутреннего контроля банков, желающих войти в систему страхования вкладов.  [c.132]

Организация подобных систем помимо использования по прямому назначению способствует существенному прогрессу в развитии всего банковского дела. Стандартизуется первичная банковская документация, улучшается ведение учетно-опе-рационной работы, а со стороны центральных банков обеспечивается косвенный контроль за состоянием ликвидности обслуживаемых клиринговыми системами коммерческих банков. Клиринговый режим предусматривает возможность образования на корсчете дебетового сальдо в силу автоматизма производства операций, поэтому возрастают требования к управлению рисками в таких системах.  [c.366]

Система внутреннего контроля в коммерческих банках включает контроль, осуществляемый органами управления кредитной организацией (общим собранием акционеров (пайщиков) банка, советом директоров, правлением банка и его руководителем (президентом, председателем), заместителями руководителя банка, другими должностными лицами в соответствии с их правами и обязанностями и специальными контролирующими подразделениями (ревизионная комиссия, образуемая высшим органом правления банка бухгалтерия банка служба внутрибанковского аудита и др.). Каждый из указанных субъектов внутрибанковского контроля действует в соответствии с полномочиями, определяемыми органами управления кредитной организации.  [c.364]

Коммерческие банки организуют внутренний контроль в соответствии с указанными выше требованиями Центробанка. Руководством кредитных организаций принимаются меры по устранению недостатков и нарушений, выявленных службой внутреннего контроля отчеты о состоянии внутреннего контроля ежегодно представляются в Банк России. Банки в трехдневный срок уведомляют территориальное управление Центробанка обо всех существенных изменениях системы внутреннего контроля (в т.ч. о внесении изменений и дополнений в документы, предусмотренные пунктом 2 приложения 1 к Положению Банка России Об организации внутреннего контроля в банках ), а также об изменениях в организации внутреннего контроля за деятельностью филиалов, назначении и освобождении от должности руководителя службы внутреннего контроля.  [c.368]

Одной из характерных черт кредитной системы США является ее относительно формальная децентрализация. Банковское законодательство штатов запрещает или ограничивает открытие банками отделений как в данном штате (кроме 17 штатов и округа Колумбия), так и особенно на территории др. штатов. В отдельных штатах под влиянием процесса централизации банковских капиталов наблюдается постепенное ослабление этих ограничений. Важной формой централизации банковских капиталов являются слияния и поглощения банков, образование банковских цепей и банковских групп. Ограничения в отношении открытия банками отделений обусловили развитие в США широкой сети корреспондентских связей как одной из скрытых форм концентрации банковского дела. Крупные банки, опираясь на свою корреспондентскую сеть, осуществляют контроль над многочисленными провинциальными банками. Важной формой скрытой концентрации банков служит также система переплетающихся директоратов --взаимное участие директоров одних банков в управлении др. банков, доверительные операции банков и т. п.  [c.355]

УПРАВЛЯЮЩИЕ-АГЕНТСТВА —специфич. капиталистич. учреждения в Индии, осуществляющие по договорам управление промышленными и иными компаниями и обеспечивающие их финансовыми ресурсами. В колониальный период англ. У.-а. служили основным каналом экспорта англ, капитала в Индию. Через систему У.-а англ, капитал создал в стране ряд предприятий, к-рые способствовали выкачке инд. сырья и ввозу англ, промышленных товаров. Неразвитость рынка капиталов и вексельного кредита, слабость национальных банков, отсутствие каких-либо специальных кредитных учреждений по финансированию и кредитованию пром-сти — все это создавало условия для монополизации финансирования пром-сти У.-а. Для большинства средних и мелких предприятий единственным источником кредита были крупные У.-а., имевшие свободный доступ к англ, денежному рынку и англ, банковской системе. Сама система У.-а. препятствовала созданию в Индии национальных банков. У.-а. вклинивались в качестве посредников между инд. предприятиями и банками, всячески препятствуя их непосредственным связям и делая эту связь своей монополией. Контроль У.-а. над предприятиями основывался не на владении контрольным па-  [c.441]

Во главе кредитной системы стоит государственный Союзный банк Бирмы (см.)—центральный эмиссионный банк, пользующийся монопольным правом выпуска банкнот. Все возрастающую роль в кредитной системе играют два других государственных банка — Государственный сельскохозяйственный банк и Государственный торговый банк. Под контролем пр-ва находится Бирманский кооперативный банк. Значительное место продолжают занимать иностранные банки из 24 коммерческих банков, функционирующих в стране, 17 являются филиалами иностранных банков. Деятельность их ограничивается в основном сферой внешней торговли. В связи с тем, что, за последние годы внешняя торговля все более концентрировалась в руках различных государственных управлений и корпораций, роль иностранных банков ослабла. Все больше возрастает значение национальных коммерческих банков в качестве кредиторов пр-ва. В конце 1960 г. сумма государственных бумаг в портфелях коммерческих банков достигла 512 млн. кьят против 62 млн. кьят в конце 1953 г. Сумма баланса всех коммерческих банков на ту же дату составляла 1 163 млн. кьят, депозиты (срочные и до востребования) -— 628 млн. кьят.  [c.146]

В настоящее время подготовлены проекты четырех стандартов (по управлению кредитным риском, организации системы внутреннего контроля, стандарт качества управления взаимоотношениями с потребителями банковских услуг оценки уровня корпоративного управления в банках), а также инструкция по их разработке и внедрению.  [c.10]

Таким образом, эффективная система внутреннего контроля в банке имеет место тогда, когда существует достаточная уверенность в том, что управление рисками осуществляется эффективно, а цели и задачи организации будут выполнены наиболее эффективным и экономически оправданным способом.  [c.20]

Еще один вопрос связан с тем, каких сфер деятельности банков должны касаться разрабатываемые стандарты. Представляется, что тремя основными элементами, нуждающимися в стандартизации, являются управление рисками и неразрывно связанные с ним внутренний контроль и корпоративное управление. При этом стандарты должны в совокупности образовывать систему, охватывающую основные функции, выполняемые банками. А сама система должна строиться путем перехода от общего к частному сначала качество управления рисками в целом, затем качество управления отдельными видами рисков сначала внутренний контроль в целом, затем качество отдельных направлений внутреннего контроля сначала корпоративное управление в целом, затем роль совета директоров, исполнительных органов и т.д.  [c.28]

Информационной составляющей внутреннего контроля принадлежит исключительно важная роль в успешном функционировании системы внутреннего контроля в банке. Банк представляет собой сложную общественно-экономическую систему, требующую для своего управления самую  [c.88]

ОРГАНИЗАЦИЯ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ В БАНКЕ КАК ЭЛЕМЕНТ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ ОПЕРАЦИОННЫМ РИСКОМ  [c.90]

Как указывалось ранее, систему внутреннего контроля следует рассматривать во взаимосвязи с системой управления операционными рисками, в т.ч. больше внимания уделить системам регламентирования операций и информационным системам банка. Несмотря на то, что данный Стандарт подготовлен на основании рекомендаций Базельского комитета (переведенных в письме Банка России от 10.07.2001 № 87-Т), на наш взгляд, ряд аспектов Стандарта можно дополнить, исходя из представленных далее соображений.  [c.91]

Любой коммерческий банк, решая задачу повышения собственной конкурентоспособности, должен перейти на качественно новый уровень развития. Для этого необходимо обеспечить перестройку внутрибанковских процессов и усовершенствовать подходы к построению систем корпоративного контроля и управления рисками. Новые технологии управления банком, как правило, развиваются на основе процессного подхода и используют в полной мере современные информационные системы (ИС) и технологии.  [c.179]

В содержание менеджмента включается также разработка концепции управления трудовым коллективом. Зарубежный опыт знает две модели менеджмента первая — японская — базируется на признании роли коллектива в достижении высоких конечных результатов деятельности банка вторая —. американская — ориентируется на личность, которая играет решающую роль во всей деятельности коллектива. Применительно к двум исходным идеям строится вся система управления принятие решений, ответственность, организация контроля, отношения руководителя с подчиненными, система оплаты труда, оценка качества управления, подготовка менеджеров и т.д.  [c.233]

Контроль за функционированием системы страхования вкладов осуществляется Правительством Российской Федерации и Банком России путем участия их представителей в органах управления Агентством. Совет директоров Агентства ежегодно на конкурсной основе определяет аудиторскую организацию для проведения проверки использования Агентством фонда обязательного страхования вкладов. Контроль за расходованием средств федерального бюджета, направленных в фонд обязательного страхования вкладов, осуществляется в порядке, определенном для использования средств федерального бюджета.  [c.310]

Указанием Банка России от 16.01.04 № 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов" установлены состав показателей, методики их расчета и определения обобщающего результата по ним в целях признания финансовой устойчивости банка достаточной для участия в системе страхования вкладов. При формировании показателей оценки деятельности кредитных организаций Банк России исходил из того, что банковский надзор будет проактивным только в том случае, если надзорный орган располагает необходимой информацией о собственниках банка, его бизнесе,рисках, качестве корпоративного управления. В связи с этим в состав оценочных показателей были включены такие показатели, как прозрачность структуры собственности, качество управления кредитной организацией, включающее оценку организации системы управления рисками и службы внутреннего контроля, оценку состояния капитала, активов, доходности и ликвидности.  [c.60]

Новые подходы к содержательному анализу ситуации в банке предусматривали использование при оценке финансовой устойчивости таких новых показателей, как прозрачность структуры собственности, организация системы управления рисками и службы внутреннего контроля, атакже показателей, характеризующих рентабельность деятельности банка.  [c.65]

В целях улучшения качества корпоративного управления в российском банковском секторе Банком России будет доведена до кредитных организаций подготовленная с учетом международной практики информация о современных подходах к организации корпоративного управления в кредитных организациях, а также перечень вопросов для самостоятельного проведения кредитными организациями оценки состояния корпоративного управления. Будет продолжена работа по разработке методики оценки качества системы внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах и совершенствованию отчетности по организации внутреннего контроля. Планируется также продолжить работу по подготовке Банком России рекомендаций по организации управления отдельными видами нефинансовых рисков.  [c.79]

Улучшение макроэкономических условий функционирования банковской системы, укрепление доверия и рыночной дисциплины, повышение уровня управления рисками и качества внутреннего контроля в кредитных организациях предполагают комбинацию неотложных и среднесрочных мер, интеграцию усилий всех ветвей власти (законодательной, исполнительной, судебной) и Банка России.  [c.33]

В противоположность распределительной системе банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки. В данной системе существует множественность банков разнообразной формы собственности с децентрализованной системой управления. Между ними распределены эмиссионные и кредитные функции. Эмиссия сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные кредитные организации. Банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обязательствам банков. Банковская система как элемент рыночной экономики может быть только двухуровневой. Необходимость создания такой структуры обусловлена характером рыночных отношений. С одной стороны, они требуют свободы предпринимательства и распоряжения финансовыми ресурсами, и это обеспечивается кредитными организациями. С другой стороны, необходимо определенное государственное регулирование и контроль, что требует особого института, проводника государственной денежно-кредитной политики - Центрального банка  [c.102]

Операционный риск обусловлен нарушениями процесса внутрибанковского контроля и управления банком, а также возможными сбоями в операционных системах, особенно в тех, где осуществляются платежи и электронная обработка данных.  [c.356]

ФРС США — уникальная система центральных банков, число которых составляет 12. Они называются федеральными резервными банками (ФРБ) и имеют ряд филиалов в важнейших промышленных и деловых центрах США. Основы кредитно-денежной политики разрабатывает Совет управляющих ФРС. Основные функции ФРБ заключаются в хранении и управлении резервными средствами (валюта, золото), осуществлении клиринговых операций по платежным балансам депозитных учреждений и вкладам Государственного казначейства США, выпуске в обращение федеральных банкнот, контроле за процессами создания депозитов и кредитования депозитных учреждений [Долан и др., с. 192]. ФРБ контролируют и инспектируют деятельность банков — членов ФРС, банковских холдингов, филиалов и иностранных представительств банков в США. Они предоставляют коммерческим банкам кредиты как кредиторы последней инстанции. Наконец, ФРБ оказывают целый ряд финансовых услуг, в частности выпуск в обращение и прием наличных денег, переводы денежных средств и др.  [c.566]

Во Франции на верхнем уровне банковской системы помимо Банка Франции действуют еще три самостоятельных субъекта Комитет по банковской регламентации, Комитет по кредитным учреждениям и Банковская комиссия. Так, в 1945 г. во Франции был учрежден специальный орган управления кредитной системой страны—Национальный Совет по кредиту, который в 1984г. трансформировался в консультативный орган. Предназначенная Национальному Совету по кредиту роль в управлении кредитной системой Франции перешла в 1993 г. к Комитету по банковской регламентации и Комитету по кредитным учреждениям. В настоящее время основной задачей Комитета по банковской регламентации является разработка и публикация подзаконных актов по вопросам банковской деятельности, отнесенных к компетенции этого Комитета и требующих нормативно-правового регулирования. В исключительных случаях закон предусматривает возможность применения индивидуального подхода. Все свои нормативные акты Комитет по банковской регламентации обязан публиковать в Журналь Оффисьель . Комитет по кредитным учреждениям осуществляет лицензирование банковской деятельности и отдельных банковских операций, регистрацию кредитных учреждений, ведет реестр французских кредитных учреждений, при необходимости принимает управленческие решения в отношении отдельных кредитных учреждений. Банковская комиссия является независимым органом административного надзора. Ее главной задачей является контроль и надзор за точным исполнением кредитными учреждениями банковского законодательства и применение соответствующих санкций в отношении нарушителей. Необходимо также отметить, что самостоятельность и независимость указанных учреждений относительна. Дело в том, что в состав Комитета по банковской регламентации, Комитета по кредитным учреждениям и Банковской комиссии входит управляющий Банка Франции.  [c.505]

Современный этап — контроллинг. Контроллинг (от англ. ontrol — руководство, регулирование, управление, контроль) — новая концепция управления, порожденная практикой современного менеджмента [68, 36]. Одной из основных причин возникновения, развития и широкого внедрения концепции контроллинга стала необходимость в системной интеграции различных аспектов управления бизнес-процессами в организационной системе (на предприятии, в торговой фирме, банке, органе государственного управления и др.). Контроллинг обеспечивает методическую и инструментальную базу для поддержки (в том числе компьютерной) основных функций менеджмента планирования, контроля, уцгета и анализа, а также оценки ситуации для принятия управленческих решений. Таким образом, развитие менеджмента в XX в. кратко можно описать высказыванием от Файоля к контроллингу. Хотя  [c.147]

Условиям российской экономики переходного типа в наибольшей степени соответствует такая структура финансовой системы, в которой доминирующую роль в финансировании экономики играли бы крупные банки, принимающие участие в корпоративном управлении и контроле [4]. Именно на этот тип финансовой системы, который впол-  [c.112]

В Японии доминировавшая до войны система управления наиболее крупными предприятиями Зайбацу несла в себе черты европейского семейного и финансового капитализмов. Последняя представляла собой группу промышленных, торговых и финансовых предприятий, управляемую из центрального холдинга, в свою очередь, находившегося под контролем одной или нескольких богатых семей. Зайбацу установили прочные связи с отраслями тяжелой промышленности (добывающей, металлургической, по производству оборудования), банками и страховыми компаниями. Таким образом, промышленность обеспечивалась необходимыми капиталами, в то время как специализированные торговые фирмы осуществляли взаимодействие с заграничными филиалами и предприятиями. Происходил процесс вертикальной и горизонтальной интеграции. Однако основной ее целью оставалась, скорее, координация в сфере инвестиционной политики, чем централизация административного управления33.  [c.136]

Меры по повышению взаимного контроля в банковской среде могли бы опираться на опыт Аргентины, где местные банки обязаны выпускать 2% от привлеченных депозитов в виде субординированных долгов для размещения среди кредитных организаций65. Для снижения инвестиционных рисков и восстановления утраченного доверия к банковскому сектору в России крайне необходимо формирование системы корпоративного управления через раскрытие информации. При существующей концентрации прав собственности в банковской системе это станет реальным шагом к установлению ответственность банковских менеджеров за принимаемые решения.  [c.191]

Таким образом, назрела необходимость говорить об отказе < объявленного официального курса на дальнейшее формирован) двухуровневой банковской системы и переходить к трехуровнев системе банковского управления, создав государственные спец ализировавные банки на коммерческих основах управления ю коммерческие специализированные банки с большим удельным в сом государственного контроля. На уровне таких банков должв тесно смыкаться банковская и финансовая деятельности — спец ализированные банки и финансовые компании, корпорации, ос ществляющие финансирование целевых направлений развит экономики страны.  [c.12]

Во второй половине 20-х годов в связи с отказом от нэпа и переходом к адми-нисгративно-командной системе управления экономикой деятельность отраслевых банков была ограничена долгосрочным кредитованием хозяйства, а Госбанка - контролем за использованием кредитов в соответствии с правительственными директивами.  [c.115]