Виды бегства капиталов. [c.38]
Криминальные виды бегства капиталов за пределы Российской Федерации. [c.39]
Эти виды бегства капиталов могут быть подразделены на следующие группы [c.39]
По УК Латвии преступным является только один вид бегства капиталов за границу, [c.72]
Явление бегство капиталов за границу , исходя из условий его совершения и причин существования этого явления, не может быть познано с помощью точных статистических показателей. Таковые просто отсутствуют. Только очень незначительная часть бегства фиксируется в официальной статистике, а именно, в виде количества зарегистрированных уголовных дел и количества людей, привлеченных по ним к ответственности, по бегству, наказываемому в уголовном порядке. Но и эта разновидность бегства обладает высочайшей латентностью, поэтому официальная статистика не дает представления о реальном положении дел. [c.9]
Экспертные оценки по бегству капиталов за границу могут быть представлены в виде следующей таблицы [c.18]
Таким образом, все виды средних оценок ежегодного бегства капиталов за границу России могут быть сведены в следующую таблицу [c.23]
Бегство капиталов за границу России означает, прежде всего, их фактический вывоз за пределы Российского государства. Думаю, что под бегство не подпадает смена российского собственника на иностранного ( например, продажа доли в собственности, продажа всего предприятия в целом российским бизнесменом иностранному партнеру) в том случае, если капиталы остаются на территории России, но фактически переходят в собственность иностранного государства. Подобная ситуация может расцениваться как вполне законная, легальная, или незаконная, даже преступная, однако к бегству капиталов за границу она отношения не имеет. Если капитал остается на территории России, государство получает от этого экономическую выгоду в виде налогов, инвестирования капиталов в российскую экономику и, тем самым, в виде ее развития и укрепления. [c.32]
Что касается капиталов, полученных в результате совершения других преступлений, например, в результате хищений, преступлений, связанных с преступным оборотом оружия, радиоактивных веществ или ядерных материалов, наркотических средств или психотропных веществ, и т.д., они, на мой взгляд, ни при каких условиях не могут быть возвращены в официальную экономику в таком виде, без изменения их статуса. Подобные капиталы должны быть безусловно конфискованы. Поэтому понятие бегство капиталов за границу России на такие капиталы не распространяется в отношении них действует федеральное российское и международное законодательство о противодействии легализации ( отмыванию) капиталов, приобретенных преступным путем. По этому поводу в 2000 г. на завтраке с испанскими предпринимателями точно заметил Президент России В.В. Путин На Западе часто путают два понятия отмывание денег и утечка капитала 75. [c.38]
Виды способов противодействия бегству капиталов и их классификация. [c.53]
Узбекский законодатель установил достаточно жесткое наказание за два вида посягательств, связанных, в той или иной степени, с бегством капиталов за границу - за сокрытие иностранной валюты (ст. 178 УК) и нарушение таможенного законодательства (ст. 182). Сокрытие иностранной валюты заключается в умышленном сокрытии иностранной валюты, подлежащей зачислению на счета в уполномоченных банках Республики Узбекистан, лицами, осуществляющими валютные операции (среди них вывоз и пересылка за границу валютных ценностей, осуществление международных денежных переводов) на предприятиях, в учреждениях или организациях. Оно влечет уголовную ответственность по ч. 1 ст. 178 УК в виде штрафа или лишения определенного права от трех до пяти лет, или лишение свободы до пяти лет с конфискацией имущества или без таковой (менее тяжкое преступление) если же деяние совершено из корысти, повторно, по предварительному сговору группой лиц (ч. 2), наказание состоит в лишении свободы от пяти до восьми лет с конфискацией имущества (тяжкое преступление), при совершении деяния организованной группой или в ее интересах (ч. 3) - лишением свободы от восьми до двенадцати лет с конфискацией имущества (особо тяжкое преступление). Нарушение таможенного законодательства (по сути, традиционная контрабанда) преступно, если совершено в крупном размере (от 100 до 300 МРОТ) или с использованием служебного положения (ч. 1 ст. 182 УК), и является тяжким преступлением (наказание - лишение свободы от пяти до восьми лет с конфискацией имущества). При совершении этого деяния в особо крупном размере (300 и более МРОТ), путем прорыва, организованной группой или в ее интересах, преступление отнесено к особо тяжким (наказание - лишение свободы от восьми до пятнадцати лет с конфискацией имущества). [c.74]
Уголовному законодательству Эстонии известны два состава преступления, с помощью которых в определенной степени можно бороться с бегством капиталов за границу, - контрабанда (ст. 76 УК) и нарушение порядка совершения валютных сделок (ст. 86 УК). Контрабанда признается преступлением второй степени она наказуема при совершении ее в крупных размерах штрафом или арестом, или лишением свободы на срок до трех лет (ч. 1), при совершении ее должностным лицом с использованием своего служебного положения или группой лиц - лишением свободы на срок от трех до восьми лет (ч. 3). Нарушение порядка совершения валютных сделок преступно, если совершается в значительных размерах, и влечет наказание в виде штрафа или лишения свободы на срок до пяти лет это также преступление второй степени. [c.76]
Понятие капиталы в явлении бегство капиталов за границу в основном образовано капиталом в виде наличных и безналичных денежных средств в любой, преимущественно, нероссийской валюте, а также в виде ценных бумаг, в том числе, бездокументарных. Капиталы могут быть представлены также иными валютными ценностями, например, драгоценными камнями или драгоценными металлами, сырьевыми ресурсами, и т.п. [c.96]
Капиталы, полученные в результате совершения других преступлений (хищений, преступлений, связанных с преступным оборотом оружия, радиоактивных веществ или ядерных материалов, наркотических средств или психотропных веществ, и т.д.), ни при каких условиях не могут быть возвращены в официальную экономику в таком виде, без изменения их статуса. Подобные капиталы должны быть безусловно конфискованы. Поэтому понятие бегство капиталов за границу России на такие капиталы не распространяется в отношении них действует федеральное российское и международное законодательство о противодействии легализации (отмыванию) капиталов, приобретенных преступным путем. [c.97]
Бегство капиталов далеко не однородное явление. Оно включает в себя полностью криминальные виды, незаконные, но не преступные разновидности, и совершенно легальные формы утечки капиталов за пределы России. [c.97]
Пути осуществления экономических мер противодействия бегству капиталов за границу могут быть разными 1/ либерально-рыночный путь, заключающийся в основном в проведении мягких экономических реформ в стране, направленных на создание развитой, сильной и высокоэффективной экономики. Администрирование, запрет оттока капиталов за границу, при этом сведен к минимуму, хотя далеко не исключен ( прежде всего, это запрет различных контрабандных способов оттока капиталов за пределы своего государства). Проблема бегства капиталов такими способами решается плавно, постепенно, путем косвенного позитивного экономического воздействия на субъектов бегства 2/ путь либерально-административный. Постепенное проведение экономических реформ в стране, повышающих привлекательность национальной экономики для инвесторов, имеет место и здесь, и также признается приоритетным. Однако для получения быстрых результатов достаточно широко используются административные методы, методы запрета, в том числе, уголовно-правового. Законодательно вводятся ограничения на осуществление некоторых видов внешнеэкономической деятельности, жестко регулируется порядок возвращения в страну валютной выручки, полученной за ее пределами, со значительными ограничениями регламентирован порядок размещения денежных средств за границей, и т.д. Полная государственная валютная и внешнеэкономическая монополия, однако, не вводится. По этому пути идет в настоящее время и Россия, причем для нас характерно постепенное ослабление административной составляющей анализируемого пути 3/ административный путь, или путь введения государственных монополий на внешнеэкономическую и валютную деятельность. Он характеризуется полным и полностью административным решением проблемы бегства капиталов за границу. Внешнеэкономическая деятельность, валютное регулирование - монополии государства, нарушение которых жестко карается не только, и не столько экономическими методами, сколько методами принуждения, прежде всего, уголовно-правового. [c.100]
Все названные преступления влекут достаточно строгое уголовное наказание (в среднем, лишение свободы на срок три года - пять лет) и считаются, в основном, преступлениями средней тяжести. Самое жесткое уголовное законодательство в сфере борьбы с бегством капиталов за границу - это уголовное законодательство Китая, Таджикистана и Узбекистана. Как правило, уголовное законодательство за совершение преступлений в сфере бегства капиталов за границу не предусматривает специальных видов освобождения от уголовной ответственности, т.е. не использует институт поощрительных норм уголовного закона. [c.102]
В 30—40-е годы центральные банки в соответствии с кейнсианс-кими рекомендациями проводили политику дешевых денег , низких процентных ставок. Так, переучетная ставка Банка Англии сохранялась на уровне 2% в 1932—1952 гг., Федеральной резервной системы (ФРС) США — 1% в 1937—1948 гг. С 50-х годов происходит активизация дисконтной политики под влиянием ряда факторов введения обратимости валют, либерализации международных валютно-кредитных отношений, развития рынка евровалют, ускорения перемещения капиталов, в том числе нефтедолларов, между странами. В связи с усилением глобализации хозяйственных связей центральные банки вынуждены учитывать эволюцию учетных ставок в других странах. Например, в начале 80-х годов ФРС США повысила процентную ставку с целью сдержать кредитную экспансию и инфляцию в стране, а также укрепить курс доллара. Это вызвало цепную реакцию в виде повышения процентных ставок и снижения курса валют, бегства капиталов из стран Западной Европы, которые стали жертвой протекционистской политики США. В этих странах уменьшились капиталовложения и возросла безработица. С середины 80-х и в начале 90-х годов уровень процентных ставок в США ниже, чем в Западной Европе и Японии. [c.185]
Специально хотела бы оговорить такой метод, нечасто используемый в научных исследованиях, как проведение экспертной оценки криминогенности законодательства-уголовного и позитивного ( гражданского, банковского, валютного, финансового, таможенного, налогового, иного). Имеется в виду криминогенность, связанная с бегством капиталом за границу. [c.9]
Официальные статистические данные о криминальном бегстве капиталов за границу могут быть представлены в виде следующей таблицы61 [c.25]
По мнению А. Е. Лебедева, президента Национального инвестиционного совета и президента Национального резервного банка России, к способам бегства капиталов за границу России относятся 1/ сокрытие экспортной выручки в иностранных банках путем занижения экспортных цен по сравнению с мировыми и экспорт конечной продукции под видом сырья 2/ фиктивные импортные контракты 3/ создание фиктивной задолженности перед подконтрольными юридическими лицами за рубежом 4/ операции по продаже за рубежом ценных бумаг ( акций, облигаций) ниже рыночной стоимости 5/ валютные операции, включая форвардные, для вывода из банков активов 6/ выдача заведомо невозвратных кредитов, в том числе вексельных 7/ лжебанкротства банковских учреждений, сопровождаемые выводом средств на заграничные счета73. [c.35]
Понятие капиталы , на мой взгляд, здесь в основном (основываясь на сущности явления бегство капиталов за границу ) образовано капиталом в виде наличных и безналичных денежных средств в любой, преимущественно, нероссийской валюте, а также в виде ценных бумаг, в том числе, бездокументарных. Капиталы могут быть представлены также иными валютными ценностями, например, драгоценными камнями или драгоценными металлами, сырьевыми ресурсами, и т.п. Хотя, думаю, это происходит достаточно редко. Даже в том случае, когда капиталы вывозятся в форме иных валютных ценностей, последние за границей реализуются с целью получения денежных средств в иностранной валюте (как было, например, в известном деле Голден ада ). [c.37]
Если анализировать криминальное бегство капиталов за границу, можно говорить о криминогенности позитивного экономического законодательства, его негативном воздействии на проблему оттока капиталов. Дело в том, что уголовное законодательство и, прежде всего, посвященное борьбе с экономической преступностью (криминальное бегство капиталов - это экономические преступления), неразрывно - через так называемые бланкетные диспозиции статей закона - связано с позитивным -гражданским, банковским, валютным, другим законодательством. Изменение этого последнего неизбежно приводит к изменению содержания уголовной ответственности и к необходимости изменения толкования конкретной уголовно-правовой нормы. Позитивное законодательство, таким образом, в значительной степени определяет объем уголовной ответственности ( пределы уголовного запрета) расширяет или сужает его. Соответственно, расширяется или сужается сфера преступного и конкретный вид преступности. Это качество позитивного законодательства может быть квалифицировано, как его потенциальная способность порождать криминогенное поведение. [c.47]
Некоторые эксперты, хотя специально и не классифицируют способы противодействия бегству капиталов за границу на либеральные и административные (или иные названия видов), однако фактически говорят о необходимости и тех, и других. В докладе Российско-европейского центра экономической политики ( РЕЦЭП) Экспортная выручка репатриация или экспроприация отмечалось Решение проблемы бегства капитала невозможно без улучшения инвестиционного климата путем последовательного осуществления реформ, особенно институциональных реформ, нацеленных на защиту прав как отечественных, так и иностранных инвесторов, налоговой реформы, призванной обеспечить прозрачность и равные условия для всех субъектов экономической деятельности, а также принятия международных стандартов бухучета с целью улучшения условий для капиталовложений. К первоочередным задачам относятся также ускорение банковской реформы и расширение присутствия иностранных банков на рынке частных вкладов, что будет способствовать развитию конкуренции между отечественными банками . И далее Введение дополнительных ограничений и усиление надзора помогут сократить масштабы этого явления лишь частично. Для решения проблемы необходимо осуществить структурные и институциональные реформы, которые позволят создать стимулы для того, чтобы субъекты экономической деятельности [c.56]
Термин контрабанда происходит от итальянского ontrabando ontra — против и bando — правительственный указ. Контрабанда, таким образом, означает дословно нарушение нормативных актов государства. Ст. 188 УК предусматривает два вида уголовно- наказуемой контрабанды менее опасный, включенный в ч. 1 ст. 188 УК, и более опасный, который определяется ч. 2 этой статьи. Предмет менее опасного вида контрабанды - любые товары и иные предметы, кроме тех, которые указаны в ч. 2 статьи. Чаще других в качестве контрабанды перевозятся валюта, ювелирные ценности, часы, техника различного назначения и др. Именно этот вид контрабанды чаще всего и используется при бегстве капиталов за границу. [c.60]
УК Беларусь известны три состава преступления, предусматривающие уголовно-правовые меры борьбы с бегством капиталов за границу. Такими преступлениями являются незаконное открытие счетов за пределами Республики Беларусь ( ст. 224), невозвращение из-за границы иностранной валюты (ст. 225) и, частично, контрабанда (ст. 228). Незаконное открытие счетов за пределами Республики Беларусь представляет собой открытие счетов за пределами РБ и ведение по ним операций должностным лицом юридического лица без специального разрешения (лицензии). Статья предусматривает административную преюдицию и наказание в виде штрафа, лишения права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью, ограничение свободы на срок до трех лет, или лишение свободы на срок до двух лет. В целом это преступление отнесено законодателем к категории преступлений, не представляющих большой общественной опасности. Невозвращение из-за границы иностранной валюты влечет уголовную ответственность для должностных лиц юридического лица, если размер валюты особо крупный, т.е. составляет 1000 и более МРОТ. Это преступление максимально может быть наказано лишением свободы на срок до трех лет, т.е. преступление относится к менее тяжким. Наконец, контрабанда наличной валюты преступна, если совершена в крупном размере (2000 МРОТ). Наказание по составу-штраф, ограничение свободы на срок до пяти лет, или лишение свободы на тот же срок (по ч. 1 - менее тяжкое преступление), при наличии особо отягчающих признаков -лишение свободы на срок от семи до двенадцати лет с конфискацией имущества или без конфискации (ч. 4 - особо тяжкое преступление). [c.70]
Смотреть страницы где упоминается термин Виды бегства капиталов
: [c.29] [c.41] [c.58] [c.61] [c.77] [c.313]Смотреть главы в:
Проблемы бегства капитала из России и пути его возвращения -> Виды бегства капиталов