Сверхлимитные остатки оборотной кассы
ОБОРОТНАЯ КАССА —денежная наличность в кассах учреждений Госбанка СССР, предназначенная для выплат клиентам. Источниками ее образования являются наличные деньги, поступающие от предприятий, организаций и учреждений, а также отдельных лиц, и подкрепления из резервных фондов данного или др. учреждения банка. Все деньги, сданные в О. к. клиентами, зачисляются на их расчетные (текущие) счета и во вклады в тот же рабочий день. Остаток денег в кассе на конец дня ограничивается определенным лимитом. Если к концу операционного дня остаток денег в О. к. учреждения банка, имеющего резервные фонды, превысит установленный лимит больше чем на 100 руб., то вся сумма сверхлимитного остатка в тот же день подлежит перечислению в резервные фонды, т. е. изымается из обращения. В бесфондовых отделениях Госбанка сверхлимитный остаток должен быть перечислен с балансового счета Касса на балансовый счет Сверхлимитные остатки касс в бесфондовых отделениях Госбанка и своевременно вывезен в фондовые учреждения. В тех случаях, когда остаток денег в О. к. не обеспечивает текущих платежей, касса пополняется из резервных фондов. О. к. бесфондового отделения банка подкрепляется за счет О. к. фондового учреждения. Пополнения производятся в соответствии с эмиссионными разрешениями Правления Госбанка, выдаваемыми конторам, и с разрешений контор — для подчиненных им учреждений банка. [c.137]
БЕСФОНДОВОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ГОСБАНКА— отделение, не имеющее резервных фондов денежных билетов и металлич. монеты. Для подкрепления оборотной кассы и перечисления денег в резервные фонды оно прикрепляется к фондовому отделению Госбанка. В тех случаях, когда в оборотной кассе Б. о. Г. образуется остаток наличных денег, превышающий установленный лимит (100руб.), этот остаток изымается из оборотной кассы и перечисляется фондовому учреждению банка. Подкрепление оборотной кассы Б. о. Г. производится из оборотной кассы фондового отделения, а в нек-рых случаях (с разрешения конторы Госбанка)—за счет части сверхлимитного остатка оборотной кассы. [c.138]
К. н. учреждений Госбанка, составляющая их оборотную кассу, образуется из сдаваемой в кассы банка различными организациями выручки и др. денежных поступлений. При необходимости К. н. пополняется из резервных фондов денежных билетов и ме-таллич. монеты. Она расходуется для выплат предприятиям, учреждениям и организациям остаток ее лимитируется. Сверхлимитные остатки на конец операционного дня перечисляются в резервные фонды. В течение дня К. н. находится у кассиров операционных касс, по окончании дня сдается старшему кассиру для хранения в кладовой или несгораемых шкафах. [c.510]
Финансово кредитный словарь Том 2 (1964) -- [
c.325
]
