Содержание факторинговых операций (услуг) банка

из "Банковское дело Дополнительные операции для клиентов "

Как уже отмечалось, основу банковской факторинговой (факторской) операции составляет покупка (учет) у своего клиента-поставщика (продавца) счета-фактуры, не оплаченного контрагентом поставщика — покупателем (Должником). Банк покупает счет-фактуру на основе договора с поставщиком с условием немедленной оплаты значительной части (до 80%) стоимости поставки и выплаты оставшейся части (после удержания процента) к назначенному сроку независимо от того, перечислит деньги покупатель (должник) или нет. [c.130]
Покупка обязательств плательщика перед его поставщиками (кредиторами) представляет собой платежный кредит. Такая услуга оформляется кредитным договором, в котором отражаются следующие положения условия оплаты кредита (процентная ставка, штрафы за несвоевременный возврат, неуплату процентов) и длительность просрочки платежа срок кредита и условия его досрочного погашения залоговое обеспечение платежное средство размер пени за просрочку оплаты лимит кредитования. [c.131]
В рамках данной дополнительной услуги проводятся следующие виды работ расчет сальдо оборотного фонда по периодам и оценка потребности в его корректировке анализ кредите- и платежеспособности плательщика расчет комиссионных введение векселя в схему работы с поставщиками учет погашения кредита плательщиком учет векселя оценка рисков оценка доходности операции принятие решения о включении операции в деловой оборот банка. [c.132]
Сотрудничество в рамках факторинга начинается с подачи предприятием-поставщиком заявки на факторинговое обслуживание (пишется в произвольной форме). [c.134]
Если предприятие-покупатель согласно работать по предложенной схеме, то на следующем этапе следует оценить его кредитоспособность. Методы такой оценки обычно основаны на группировке статей баланса, анализе денежных потоков и т.д. [c.135]
В случае выдачи покупателю (должнику) вексельного кредита кроме кредитного договора заключается также связанный с ним договор залога определенного имущества. В качестве залога могут выступать гарантии надежных банков, валютные средства, государственные долговые обязательства, надежные банковские векселя и другие ценные бумаги, имущество и продукция, являющиеся собственностью кредитуемого предприятия. [c.135]
Получив предложенные банком векселя, покупатель погашает свой долг перед поставщиком путем оформления на них индоссамента. После этого полноправным владельцем данных векселей является поставщик. [c.135]
В зависимости от вида полученного векселя (по предъявлении или срочный) поставщик может прибегнуть к одному из следующих вариантов действий а) сразу же предъявить вексель в банк, который переведет вексельную сумму на его расчетный счет б) путем очередного индоссамента передать векселя (все или определенную их часть) в счет погашения собственной дебиторской задолженности в) просто расплатиться данными векселями за приобретаемую продукцию. [c.135]
Схема 4.3. Вариант факторинговых расчетов при экспорте товаров и услуг Операционное содержание схемы 1 гарантия платежа в объеме закупочного лимита. 2а, 26- Поручение на получение экспортной выручки. [c.137]
В завершение приведены схемы основных вариантов проведения факторинговых операций (схемы 4.1-4.4). [c.138]

Вернуться к основной статье