Анализ выполнения плана производства и реализации продукции

из "Организация и планирование работы нефтеперерабатывающего предприятия "

При анализе выполнения плана реализации учитываются состав реализации и остатки нереализованной продукции плановые и фактические на начало и конец года (табл. 12). [c.184]
Наименование реализуемой продукции и прочих показателей Количество реализуемой продукции по плану Оптовая отпускная цена, руб/т Общая сумма реализации, тыс. руб. [c.185]
Стоимость валовой продукции . . [c.187]
Стоимость товарной продукции . . [c.187]
Определив степень выполнения плана по производству в стоимостном выражении, проверяют выполнение плана производства по номенклатуре. [c.187]
По отчету за 53 дня переработано 26970 т сырья. Выработку за эти дни принимают равной плану, т. е. 500-53 = 26 500 т, или на 470 т меньше фактической. За 30 дней работы с пониженной производительностью переработка составила 14 310 т. Всего следует принимать к учету 26500+ 14310= 40810 т. [c.188]
Использование основных фондов. Обобщающим показателем использования основных фондов предприятия служит выпуск продукции на 1000 руб. их стоимости. Числовое значение показателя определяют путем деления стоимости выпуска продукции в оптовых отпускных ценах на средневзвешенную стоимость основных фондов за отчетный период. [c.188]
Как следует из сопоставления отчетного показателя с плановым, предприятие несколько улучшило использование основных фондов в сравнении с плановым заданием. [c.188]
Суммарный выпуск продукции каждой установкой определяется отбором от сырья, производительностью в единицу времени по переработке сырья и количеством дней работы. Отбор характеризует использование сырья, прочие же два показателя отражают использование основных фондов. [c.189]
Для выработки продукции служит активная часть основных фондов технологической установки — оборудование. Поэтому использование основных фондов установок наиболее полно характеризуется показателями использования оборудования. [c.189]
Пример использования оборудования на установке каталитического крекинга. Нормативная производительность установки — 800 т/сутки, число рабочих дней в году по плану — 317. [c.189]
По плану установка должна была перерабатывать 782 т сырья в сутки, фактическая производительность достигла 795 т в сутки. В отчетном году установка проработала 329 дней. [c.189]
Сопоставление плановой и нормативной производительности показывает, что план был занижен. Коэффициент интенсивной нагрузки достиг 0,993 против 0,978 по плану. Коэффициент экстенсивной нагрузки составил 329 317 1,04 благодаря увеличению периода работы между ремонтами, поддержанию оптимального технологического режима и сокращению простоя в капитальном ремонте. [c.189]
Коэффициент интегральной нагрузки равен 0,993-1,04 = 1,033 по сравнению с 0,798-1,0 = 0,978 по плану, что свидетельствует о хорошей работе коллектива установки. [c.189]
Использование сырья. В улучшении технико-экономических показателей производства очень важно сокращение затрат на сырье. [c.189]
Использование сырья характеризуется коэффициентом отбора основных продуктов, а по очистке показателем использования служит процент потерь. [c.190]
Помимо отбора серьезное внимание необходимо уделить так называемым технологическим потерям, так как в сокращении их таятся резервы увеличения выработки продукции и снижения ее себестоимости. [c.190]

Вернуться к основной статье