Контрольные вопросы к главе

из "Основы банковского дела Российской Федерации "

Международные валютно-расчетные операции в РФ осуществляются через так называемые уполномоченные коммерческие банки, имеющие генеральную или внутреннюю лицензию ЦБ РФ на проведение операций в иностранной валюте. Выдаваемые ЦБ РФ лицензии подразделяются на три вида генеральные, внутренние и разовые. Генеральная лицензия предоставляет коммерческому банку право на совершение валютных операций на территории РФ и за рубежом, внутренняя лицензия — только на территории РФ. Разовая лицензия дает банку право осуществить конкретную операцию в иностранной валюте. [c.331]
Предприятия, занимающиеся внешнеэкономической деятельностью, открывают в уполномоченных коммерческих банках текущие и транзитные валютные счета. Текущий валютный счет фактически является расчетным валютным счетом предприятия, на который зачисляется часть остающейся в распоряжении предприятия валютной выручки и с которого производятся платежи в иностранной валюте по импорту и связанным с ним операциям. Транзитный валютный счет предназначен для контроля за полнотой поступления экспортной валютной выручки и соблюдением порядка обязательной продажи 75% валютной выручки всеми предприятиями-экспортерами (независимо от формы собственности) на внутреннем валютном рынке РФ. Поступающая валютная выручка вначале зачисляется на транзитный валютный счет, а после обязательной продажи ее оставшаяся часть зачисляется на текущий валютный счет для дальнейшего использования предприятием-экспортером. [c.332]
Осуществление международных валютно-расчетных операций требует установления российскими банками корреспондентских отношений с иностранными контрагентами. Корреспондентские счета открываются обычно в свободно конвертируемой валюте. Счет Ност-ро — счет российского банка, открытый в иностранном банке. Счет Лоро — счет иностранного банка, открытый в российском банке. Банк, открывший корреспондентский счет, обязан зачислить на него определенное валютное покрытие, так как операции по нему производятся в пределах остатка средств на счете или согласованного лимита овердрафта. Операции, совершаемые по корреспондентскому счету, сопровождаются высылкой дебетового или кредитового авизо, а также встречных выписок банков — корреспондентов по счетам Ностро и Лоро для их сверки. [c.333]
Международные межбанковские расчеты производятся через автоматизированную электронную систему международных платежей СВИФТ, созданную в 1973 г. 239 банками 15 стран. В настоящее время ее пользователями являются свыше 140 банков России. [c.333]
Основанием для осуществления международных валютно-расчетных операций служит внешнеторговый контракт, заключенный российским предприятием с иностранным партнером и определяющий взаимоотношения участников внешнеторговой сделки. [c.333]
Валюта цены — валюта, в которой выражена цена товара и сумма контракта. В качестве валюты цены выбирается валюта экспортера, импортера, третьей страны либо международное платежное средство (СДР, ЕВРО). [c.334]
Валюта платежа — валюта, в которой осуществляется исполнение контракта (платеж). Ею может быть валюта экспортера, импортера или третьей страны. [c.334]
В случае совпадения в контракте валюты цены и валюты платежа возникает риск потерь экспортера, связанный с обесценением валюты, и риск потерь импортера, связанный с ростом курса валюты. [c.334]
Защитные валютные оговорки используются при совпадении валюты цены и валюты платежа с целью минимизации валютного риска. В качестве валюты оговорки выбирается или устойчивая СКВ, либо коктейль валют, либо ЕВРО и СДР. При этом определяется тот рубеж изменения курса валюты платежа по отношению к валюте оговорки, после которого приводится в действие защитная оговорка. Она может быть односторонней и двусторонней. Односторонняя защищает интересы экспортера или импортера. В настоящее время в международной практике широко используются двусторонние защитные оговорки, ограждающие интересы двух сторон — экспортера и импортера. [c.334]
Основными формами международных расчетов, предусматриваемых ВТК, являются банковский перевод, документарное инкассо, документарный аккредитив. [c.335]
Банковский перевод осуществляется путем телеграфного или почтового перевода платежного поручения, содержащего указания банку-корреспонденту о зачислении платежа на счет получателя (бенефициара), предъявителя чека или иных документов. Данная форма расчетов выгодна импортеру и невыгодна экспортеру — при оплате после получения товара выгодна экспортеру и невыгодна импортеру —при предварительной оплате. В обоих случаях она не гарантирует сторонам надлежащего выполнения условий контракта. [c.335]
Документарный аккредитив — наиболее выгодная форма расчетов для экспортера, обеспечивающая быстрое и своевременное получение экспортной валютной выручки. Инициатор — импортер, выставляющий аккредитив в пользу экспортера, — распоряжение банку произвести платеж на условиях, указанных в этом документе. [c.336]
Существуют следующие типы аккредитивов отзывные, безотзывные, покрытые, непокрытые, подтвержденные, неподтвержденные, переводные, револьверные, с красной оговоркой и резервные. [c.336]
Отзывный аккредитив может быть изменен или аннулирован банком-эмитентом без предварительного уведомления бенефициара. Вместе с тем унифицированными правилами по документарному аккредитиву предполагается, что банк-эмитент отзывного аккредитива должен возместить уполномоченному банку его расходы в том случае, если тот уже произвел платеж против документов, соответствующих условиям аккредитива. [c.336]
Открывая покрытый аккредитив, банк-эмитент обязан предоставить исполняющему банку, осуществляющему платеж в пользу экспортера, валютные средства (покрытие) для осуществления выплат по аккредитиву. [c.336]
Подтвержденный аккредитив подтверждает дополнительную гарантию платежа со стороны другого банка, не являющегося эмитентом. Подтверждающий банк берет на себя обязательство оплатить документы, если покупатель отказывается от платежа. Обычно этим банком является банк экспортера. [c.336]
Переводной аккредитив предполагает возможность его использования полностью или частично помимо самого бенефициара третьими лицами (используются при поставке оборудования, когда в качестве вторых бенефициаров выступают субпоставщики). [c.337]
Револьверные аккредитивы используются в расчетах за постоянные поставки (при поставке сырья), такие аккредитивы предусматривают автоматическое восстановление суммы аккредитива по мере использования через определенный период времени. [c.337]
Аккредитив с красной оговоркой предусматривает оплату неотгруженного товара, банк-эмитент передает исполняющим банкам экспортера право выдачи аванса экспортеру до определенной суммы. Банки выдают авансы против предоставления экспортером обязательства совершить отгрузку. Банк-эмитент обязуется возместить исполняющему банку сумму выплаченных авансов, если отгрузка после этого не будет совершена. Такие аккредитивы фактически являются необеспеченным кредитом банка и поэтому выдаются в редких случаях. [c.337]
Важным элементом системы международных расчетов РФ является механизм валютного контроля экспортных и импортных операций, направленный на эффективное использование валютных ресурсов РФ в интересах ускорения экономического развития страны. Его задача в том, чтобы предотвратить имевшиеся в начале 1990-х гг. факты непоступления экспортной валютной выручки российских предприятий и необоснованный перевод валютных средств за границу российскими импортерами без поступления в Россию оплаченных товаров. В результате этих негативных явлений происходило оседание валютных средств российских предприятий в других странах в то время, как РФ испытывала потребность в иностранной валюте на цели экономического развития и была вынуждена прибегать к внешним займам. [c.338]

Вернуться к основной статье