Финансовый менеджмент банка

из "Основы банковского дела Российской Федерации "

Содержанием финансового менеджмента банка являются разработка и реализация экономической политики кредитной организации, управление ее капиталом, активами и пассивами, ликвидностью, доходностью, банковскими рисками, направленными на выполнение миссии банка и достижение им цели своей деятельности — извлечение прибыли. [c.353]
Хотя финансовый менеджмент непосредственно связан с образованием и размещением денежных ресурсов банка, осуществлением банковских операций, он не сводится к технике банковского дела. Основными инструментами финансового менеджмента как подсистемы управления коммерческой деятельностью банка являются планирование, мониторинг, экономический анализ, прогнозирование, учет, контроль и др. С помощью этих и других инструментов руководство банка как субъект управления формирует и реализует экономическую политику в области банковской деятельности, обеспечивает соблюдение обязательных экономических нормативов и других требований, устанавливаемых ЦБ РФ, принимает меры по поддержанию и повышению конкурентоспособности банка. В связи с этим предметом деятельности финансового менеджмента банка являются разработка и использование систем и методик рационального планирования и реализации финансовых операций 18. [c.354]
В рамках стратегического плана, разрабатываемого в соответствии с миссией банка, могут предусматриваться меры по увеличению капитала, открытию филиалов кредитной организации, освоению новых банковских продуктов и технологий, осуществлению кредитной, процентной и инвестиционной политики, по подготовке и повышению квалификации кадров, ожидаемые финансовые результаты и др. [c.355]
Коммерческими банками разрабатываются также планы по отдельным направлениям деятельности, финансовые и текущие планы. [c.355]
Информационной базой для планирования служат аналитические материалы и маркетинговые исследования. Управление капиталом включает осуществление мер по сохранению и наращиванию собственных средств банка, в том числе по доведению их минимального уровня до размеров, предусмотренных Инструкцией N° 1 ЦБ РФ от 1 октября 1997 г. О порядке регулирования деятельности банков , и соблюдению норматива достаточности капитала. [c.355]
Управление пассивами включает поддержание ликвидности банка и проведение рациональной депозитной и эмиссионной политики. При этом постоянное внимание должно уделяться выполнению резервных требований ЦБ РФ и установленных им обязательных экономических нормативов ликвидности кредитной организации, предельного размера неденежной части уставного капитала использования собственных средств банков для приобретения долей (акций) других юридических лиц максимального размера кредитов, гарантий и поручительств, предоставляемых банком своим участникам (акционерам), и др. [c.356]
Управление рисками осуществляется путем их оценки, образования резервных фондов, обеспечения мер по соблюдению установленных ЦБ РФ экономических нормативов максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков максимального размера крупных кредитных рисков размеров валютного, процентного и других рисков минимального размера резервов, создаваемых под высокорискованные активы. [c.357]
В условиях децентрализации управления банковской системой и усиления конкуренции на финансовом рынке каждый банк вырабатывает собственные правила поведения постоянно изменяющаяся экономическая ситуация требует корректировки и совершенствования сложившихся приемов ведения банковского дела 25. Совершенствование банковского менеджмента в коммерческих банках должно идти по пути усиления аналитической работы на основе формирования информационно-аналитической базы и специальных аналитических служб в кредитных организациях (где отсутствуют такие службы), разработки и внедрения системы показателей работы банков и их подразделений, использования методов диагностики и прогнозирования основных показателей деятельности банков (объем доходов и расходов, кредиты, депозиты, ликвидность, прибыль и др.) моделирования результатов деятельности банков в обозримом периоде в зависимости от изменения внешних факторов (изменение конъюнктуры рынка, резервных требований ЦБ РФ и ставки рефинансирования, темпов инфляции, ставок налогообложения и т. п.), внедрения прогрессивных банковских технологий и т. д. Без этого невозможно эффективное управление денежными ресурсами и денежными потоками в кредитных организациях. [c.357]

Вернуться к основной статье