Диаграмма движения денежных средств

из "Бизнес фирмы и бюджетирование потока денежных средств "

Прежде чем заканчивать разговор о плане баланса, посмотрим, какова роль денежных средств в малом бизнесе. [c.249]
Использование денежных средств. Все приходящие средства используются в бизнесе несколькими способами. Капиталовложения относятся к инвестициям в постройки, оборудование и прочие постоянные активы расходуемые таким образом средства станут приносить доход в будущем. Открытый счет владельцев, или дивиденды, относится к средствам, выводимым владельцами из оборота либо на личные нужды, либо как прибыль с капиталовложений. Обслуживание долга относится к возврату (с процентами) ссуд, взятых у частных лиц, банков и прочих заимодавцев. Приходящие средства можно использовать также для увеличения кассовой наличности. Иногда фирма предпочитает создать наличный резерв. Оборотный капитал способен как служить источником средств, так и поглощать их. [c.250]
Баланс денежных средств. Баланс денежных средств подобен большому озеру со впадающими и вытекающими из него реками. [c.250]
Умелые предприниматели контролируют размер всех водных ресурсов до последнего ручейка. Очень важна схема баланса денежных средств (рис. 18.1). Запомните ее и обращайтесь к ней всякий раз, когда ваш бизнес не работает так, как положено. [c.251]
Перечислите источники притока и оттока средств для вашей фирмы с указанием их размера (округленно), заключая в скобки чистый отток наличности (табл. 18.1). [c.252]

Вернуться к основной статье