ВЗАИМООТНОШЕНИЯ ФИРМЫ С БАНКАМИ

из "Финансы фирмы Изд3 "

Безналичный платежный оборот фирмы характерен тем, что полностью проходит через кредитные организации, так как осуществление любой фирмой своей основополагающей финансовой функции — обслуживание платежей и расчетов — невозможно без банков. Даже элементарные финансовые трансакции по осуществлению движения наличных денег, принадлежащих фирме, невозможны без их инкассации — сдачи наличности в обслуживающий фирму банк. [c.156]
Основные банковские услуги, которые необходимы предпринимательской фирме в процессе осуществления производственно-хозяйственной деятельности, можно свести к следующим. [c.157]
Качество работы банка по этим операциям оценивается по скорости обработки платежных документов предприятия и зачисления поступающих ему денег на его расчетный счет. [c.157]
Поскольку в России в настоящее время создано большое количество коммерческих банков, которые имеют различную степень финансовой устойчивости, фирмам необходимо осторожно подходить к выбору обслуживающего банка. [c.157]
Целесообразно выбирать банк из числа наиболее крупных (как минимум входящих в первую сотню крупнейших российских банков) и имеющих достаточно высокий рейтинг надежности. Кроме этого, целесообразно иметь расчетный счет в головном учреждении банка, а не в филиале или отделении, так как это может замедлить процесс расчетов. [c.157]
Наряду с финансовыми показателями следует оценить деловую репутацию коммерческого банка, состав его клиентов и акционеров, длительность присутствия на региональном рынке, эффективность реализуемых с его участием проектов, взаимоотношения с муниципальными органами управления и др. [c.158]
Чтобы определить, соответствуют ли возможности данного банка потребностям предпринимательской фирмы, необходимо выяснить приоритетные направления и перспективы развития собственного бизнеса, определяющие специфику необходимых банковских услуг. [c.158]
Фирма по действующему законодательству РФ имеет право на открытие одного или нескольких счетов как в одном банке, так и в нескольких. Ниже перечислены счета, которые фирма открывает в банках для проведения безналичных расчетов. Наглядно эти счета изображены на рис. 5.3. [c.159]
Количество расчетных счетов, открываемых предприятию различными банками, законодательно не ограничено. Однако если предприятие является недоимщиком по платежам в бюджет, то оно должно выбрать по своему усмотрению один счет (так называемый счет недоимщика ), на который должны аккумулироваться все суммы, поступающие в адрес этого предприятия во все другие банки. [c.160]
Для открытия расчетного счета требуется разрешение налоговой инспекции, которое выдается по заявлению предприятия. [c.160]
Перечень операций по текущему счету ограничен, а распоряжаться средствами можно лишь в строгом соответствии с утвержденной сметой. Как правило, с текущего счета выдаются наличные деньги на выплату заработной платы и на другие виды оплаты труда, на командировочные расходы, а также на цели, связанные с хозяйственной деятельностью филиала. [c.160]
Режим текущего счета должен определяться исходя из полномочий филиала, определенных в положении о нем, и обязательств перед бюджетами и государственными внебюджетными фондами в соответствии с действующим законодательством. [c.160]
Текущие счета открываются также общественным организациям, благотворительным фондам и другим организациям, не связанным с предпринимательской деятельностью. [c.160]
Для открытия валютного счета в банк представляются те же документы, что и для открытия расчетного счета но если валютный счет открывается в том же банке, где у фирмы открыт расчетный счет, достаточно одного заявления на открытие валютного счета. [c.161]
Каждая фирма, состоящая на учете в налоговом органе, обязана в срок до 20-го числа месяца, следующего за отчетным периодом, представлять сведения о расчетных (текущих счетах), а также валютных, ссудных, депозитных и других счетах в банках и иных кредитных организациях, действующих на территории РФ. [c.161]
Предпринимательские фирмы вправе открывать счета в любом банке по месту их регистрации или в банке вне места своей регистрации с согласия последнего. [c.161]
Карточка с образцами подписей предоставляется в учреждение банка в двух экземплярах. Право первой подписи принадлежит руководителю фирмы, которой открывается счет, а также должностным лицам, уполномоченным руководителем. Право второй подписи — главному бухгалтеру и уполномоченным им лицам. Право первой подписи не может быть предоставлено главному бухгалтеру фирмы и другим лицам, имеющим право второй подписи. [c.162]
В случае замены или дополнения хотя бы одной подписи по счету в банк представляется новая карточка с образцами подписей. Если в новой карточке подписи руководителя и главного бухгалтера фирмы остаются прежними, то дополнительного нотариального заверения такой карточки не требуется. В этом случае достаточно разрешительной надписи главного бухгалтера банка или его заместителя после проверки им подписей руководителя и главного бухгалтера, подписавших карточку с образцами их подписей на заменяемой карточке. [c.162]
При назначении временно исполняющего обязанности руководителя или главного бухгалтера фирмы представляется новая (временная) карточка только с образцом подписи лица, временно исполняющего обязанности, заверенная нотариально. [c.162]
При временном предоставлении лицу права первой или второй подписи, а также при временной замене одного из лиц, уполномоченных подписывать документы руководителем или главным бухгалтером фирмы, новая карточка не составляется, а представляется дополнительная карточка с образцом подписи временно уполномоченного лица с указанием срока ее действия, которая подписывается руководителем и главным бухгалтером фирмы, скрепляется оттиском печати и дополнительного заверения не требует. [c.162]

Вернуться к основной статье