Кассовый план (заявка). Это план оборота наличных денежных средств предприятия, который отражает поступления и выплаты денег через кассу. Своевременная выплата наличных денег характеризует денежные отношения предприятия с его работниками. Надлежащая постановка кассового планирования на каждом предприятии способствует стабилизации денежного обращения в стране. Предприятие представляет кассовую заявку в обслуживающий его банк за два месяца до начала следующего квартала. Оперативный контроль за исполнением кассового плана возложен на финансовую службу и бухгалтерию предприятия (см п.. 15.3). [c.344]
Клиент несет ответственность за достоверность документов, представленных для открытия счета и ведения операций по нему за несвоевременное представление кассовой заявки на очередной квартал за неполучение наличных денег, забронированных банком по заявке клиента за несвоевременность оплаты услуг, оказанных банком, и т. п. Размер штрафов за каждое из перечисленных нарушений указывается. [c.423]
Кассовая заявка предприятия должна показать банку, с одной стороны, сколько наличных денег поступит отданного клиента в кассу банка, а с другой — сколько наличных денег потребуется выдать из касс банка. [c.452]
Кассовая заявка состоит из двух разделов. В первом разделе отражают все поступления наличных денег в кассу предприятия (кроме сумм, полученных из банка) по отдельным статьям кассового прогноза банка (торговая выручка, выручка пассажирского транспорта, выручка зрелищных предприятий и др.), а также указывают, какие суммы из этой выручки будут сданы в банк. Во втором разделе кассовой заявки клиент приводит расчет ожидаемых выплат заработной платы, стипендий, выплат социального характера, пенсий, пособий соцстраха и выдач на другие цели. [c.452]
Что такое кассовая заявка предприятия [c.454]
Кассовый план это документ не только внутреннего пользования, посредством составления и исполнения которого удовлетворяется потребность предприятия в наличных деньгах и обеспечивается контроль за движением денежной наличности, своевременностью ее получения и целевым использованием. Он органически связан и с управлением наличным денежным оборотом регионов и страны в целом, поскольку принимается за основу при разработке предприятием представляемой обслуживающему его банку квартальной кассовой заявки по форме, утвержденной советом директоров Банка России 19.12.97 г. и сообщенной кредитным учреждениям письмом от 5.01. 98 г. № 14-П. [c.170]
Кассовый план - это план оборота наличных денежных средств, который осуществляется через кассу предприятия, на основе которого составляется кассовая заявка, передаваемая коммерческим банкам для планирования выплат. В нем показывается [c.414]
Кассовая заявка предоставляется в банк ежеквартально за 45—60 дней до начала планируемого квартала по следующей форме. [c.696]
При представлении в банк кассовой заявки торговые организации представляют дополнительные расчеты о поступлении торговой выручки, транспортные организации, зрелищные, коммунальные предприятия и предприятия бытового обслуживания — сведения о поступлении денежной выручки от соответствующих услуг финансовые органы — сведения о поступлении налогов и сборов и т.д. [c.698]
Что такое кассовая заявка и какие показатели должны в ней содержаться [c.700]
Для оприходования всех поступлений наличных сумм в банк и выполнения расходных операций коммерческий банк имеет оборотную кассу. Все поступившие до окончания операционного дня наличные деньги должны быть оприходованы в оборотную кассу и зачислены на соответствующие счета в тот же рабочий день. Из оборотной кассы производится выдача наличных денег предприятиям. Все предприятия предъявляют в банк кассовые заявки для организации денежного оборота кассы банка, для обеспеченности наличностью. [c.34]
Составить кассовую заявку на первый квартал следующего года. (см. приложение 2). [c.157]
КАССОВЫЕ ЗАЯВКИ (кассовые планы) — сведения, ежеквартально представляемые предприятиями и хозяйственными организациями в учреждения Госбанка о планируемых поступлениях и расходах наличных денег. Используются учреждением Госбанка для составления его кассового плана. Хозяйственные организации обязаны сдать К. з. в банк за 50 дней до начала планируемого квартала в заявках сообщаются поступления наличных денег и их источники (кроме денег, получаемых в банке), расходы, оплачиваемые наличными деньгами за счет средств, полученных по чекам в банке, и из собственной выручки с указанием их целевого назначения расчет размера выплат зарплаты и др. видов оплаты труда на планируемый квартал, а также календарь выдач зарплаты в соответствии с установленными сроками. [c.513]
К. п. Г. устанавливается на каждый квартал с распределением по месяцам. Начиная с 1960 г. введено составление годовых расчетов К. п. Г. в разрезе союзных республик, краев и областей в увязке с плановыми балансами денежных доходов и расходов населения. Регулирование денежного обращения при помощи К. п. Г. происходит в соответствии с государственными планами развития народного х-ва и государственным бюджетом. Для увязки К. п. Г. с заданиями народнохозяйственного плана все предприятия и организации представляют соответствующим учреждениям Госбанка плановые и отчетные материалы. Банк, рассматривая полученные от организаций кассовые заявки (планы), проверяет соответствие намечаемых в них денежных оборотов хозяйственным и финансовым планам, установленным для данной организации. При этом банк выявляет дополнительные резервы увеличения денежных поступлений и возможности сокращения расходов на основе строгого соблюдения требований режима экономии. Важным моментом в составлении К. п. Г. является определение размера денежных потоков, проходящих через кассы Госбанка, сберкассы, кассы почтовых предприятий, а также оборотов, совершаемых непосредственно через кассы предприятий и организаций. Для этого учреждения Госбанка наряду с плановыми материалами хозяйственных организаций используют свою отчетность о поступлениях и выдачах денег за истекший период, об инкассации выручки, о контроле за расходованием фондов зарплаты, акты проверки соблюдения кассовой дисциплины. На основании проверенных и скорректированных плановых и отчетных материалов составляются расчеты поступлений и выдач денег отдельно по каждой статье кассового плана. Сводные цифры поступлений и выдач наличных денег включаются в таблицу К. п. Г. по соответствующим статьям. [c.515]
Функция кассового обслуживания народного хозяйства. Центром кассового обслуживания народного хозяйства, организующим операции с наличными деньгами, является Госбанк СССР. Предприятия, хозяйственные организации и учреждения получают наличные деньги в соответствии с кассовыми заявками со своих счетов в Госбанке и обязаны сдавать денежную выручку за товары, выполненные работы и оказанные услуги на эти счета в банк. В распоряжении хозяйственных звеньев остаются денежные резервы, определяемые нормами расхода наличных денег из выручки и лимитами остатка их касс. Стройбанк, Внешторгбанк, сберегательные кассы, кассы взаимопомощи и ломбарды также получают наличные деньги для совершения своих операций из касс Госбанка. [c.35]
Поступления наличных денег от колхозов, выдачи с их счетов планируются отдельно. Колхозы представляют кассовые заявки на квартал, в которых предусматриваются все эти данные. Кроме того, при планировании используются производственно-финансовые планы, отчеты колхозов и соответствующие материалы статистических органов. Учреждения Госбанка в связи с необходимостью наиболее полного привлечения выручки колхозов в кассы [c.235]
Кассовые заявки разрабатываются исходя из планового фонда заработной платы на квартал с месячной разбивкой показателей фактического выполнения кассового плана за соответствующий период прошлого года, а также данных -бухгалтерского и оперативного учета. [c.262]
На основании кассовой заявки учреждение банка устанавливает организации лимит остатка наличных денег в кассе. Все денежные средства сверх этого лимита сдаются в банк. Устанавливается также лимит расхода наличных денег из выручки на месте. [c.262]
Изменение срока уплаты взносов в связи с изменением даты получения заработной платы осуществляется по мере обращения плательщика взносов в орган ПФР на основании письменного заявления, копии приказа (распоряжения и т. д.) об изменении даты получения заработной платы, а также справки из банка об этом (либо копии кассовой заявки, календаря выдачи средств на заработную плату) начиная с месяца, в котором последовало это обращение. При этом плательщику взносов выдается новое Извещение страхователю. [c.73]
По данным платёжного баланса составляется кассовая заявка. [c.355]
Кассовая заявка регулирует движение наличных денег из касс организаций в филиалы Госбанка и из филиалов Госбанка в кассы хозяйственных единиц дорог на заработную плату и другие хозяйственные расходы. [c.355]
КАССОВАЯ ЗАЯВКА — см. Кассовое планирование. [c.297]
Для своевременного получения денежных средств из касс банка предпринимательская фирма обязуется представлять в обслуживающий ее банк кассовые заявки, необходимые банкам для составления прогнозов кассовых оборотов. Прогнозные расчеты ожидаемых поступлений наличных денег в кассу банка, а также планируемых платежей позволяют ему организовать бесперебойную выдачу наличных денежных средств клиентам. [c.144]
Кассовая заявка состоит из двух разделов. В первом разделе отражают все поступления наличных денег в кассу предпринимательской фирмы (кроме сумм, полученных из банка) по отдельным статьям кассового прогноза банка, а также указывают, какие суммы из этой выручки будут сданы в банк. Во втором разделе [c.144]
Предварительный финансовый контроль проводится до совершения операций по образованию, распределению и использованию денежных фондов. Поэтому он имеет важное значение для предупреждения нарушений финансовой дисциплины. В этом случае проверяются подлежащие утверждению и исполнению документы, которые служат основанием для осуществления финансовой деятельности, — проекты бюджетов, финансовых планов и смет, кредитные и кассовые заявки и т.п. [c.127]
Заявки на кредиты, кассовые заявки 1г. 1г. [c.231]
Составляет оперативные финансовые сметы (месячные планы, кредитные и кассовые заявки, платежные календари и т.п.). [c.180]
Кассовая заявка (план) отражает поступление денежных средств на счета в банках и в кассу и потребность в этих денежных средствах разрабатывается на квартал. [c.152]
Кассовые операции коммерческих банков обеспечивают налично-де-нежный оборот. Предприятия обязаны сдавать в банк всю денежную наличность сверх установленных лимитов. Для оприходования всех поступающих наличных денег и выполнения расходных операций банк имеет оборотную кассу. Банк стремится осуществить выдачу наличных денег за счет поступления их от клиентов, не обращаясь в ЦБР за подкреплением. Для этого банк составляет оперативный кассовый прогноз, а клиенты — кассовые заявки. Чаще всего приходные кассы принимают деньги по объявлению на взнос наличными. Возможна сдача денег через инкассацию. [c.179]
Исходной информацией являются кассовые заявки (планы), составляемые клиентами кредитных организаций (предприятиями и организациями), и оперативная информация о динамике поступления в кассы кредитных организаций наличных денег и их выдачи. Приходная часть прогноза кассовых оборотов рассчитывается исходя из прогноза поступления наличных средств от торговых, транспортных организаций и предприятий сферы услуг в кассы кредитных организаций с помощью служб инкассации или силами самих клиентов. Расходная часть прогнозируется исходя из прогноза расходов клиентов банков на выплату заработной платы, командировочных расходов, закупки товаров и иных расходов, имеющих текущий характер. [c.119]
Кассовый план (заявка) [c.338]
Важной формой оперативной финансовой работы является кассовое планирование. Ежеквартально объединение, предприятие составляет кассовый план (кассовую заявку), в дотором планируется оборот наличных денег через кассу в квартале с разбивкой по месяцам. Кассовые планы представляются в учреждения банка не позднее чем за 45 дн. до начала. планируемого ивартала и используются при составлении Госбанком СССР единого кассового шлана. [c.262]
Первое направление предполагает осуществление комплекса мероприятий по учету, сбору, обобщению и анализу сведений об общей потребности региональных расчетно-кассовых центров и их клиентов в банкнотах и монетах и оценке степени достаточности банкнот и монет. РКЦ республики ежедневно учитывают кассовые заявки кредитных организаций, бюджетных организаций и прочих клиентов на подкрепление наличными деньгами в соответствии с потребностью в банкнотах и монетах, полученные накануне дня вьщачи денежных средств, и на их основе осуществляют предварительную подготовку денежной наличности с учетом пожеланий клиентов. Обобщенные сведения по учтенным заявкам клиентов и фактическим выдачам наличных денег из касс РКЦ с разбивкой по купюрам ежемесячно поступают в ТУ Банка России. На основе полученной информации дается оценка достаточности денежных знаков каждого достоинства в обращении и обеспеченности субъектов хозяйствования и населения необходимыми банкнотами и монетами. [c.144]
Безусловно, переход на казначейскую систему оплаты бюджетных расходов с открытием лицевых счетов для каждого бюджетополуча-теля экономически целесообразен. Эта система прогрессивна по своему характеру и может дать положительные результаты в части маневрирования государственными финансовыми ресурсами получения оперативной информации о кассовых расходах и перечислении средств по назначению контроля над финансовыми операциями учреждений. Правила финансирования учреждений, состоящих на федеральном бюджете, предусматривают только казначейские схемы финансовых потоков. Что касается региональных и местных бюджетов, то в систему бюджетного процесса вписались лишь отдельные элементы казначейского финансирования. Например, уже сейчас в ряде территорий устанавливаются лимиты финансирования, и по принятым бюджетным заявкам казначейство напрямую перечисляет бюджетные средства на банковские счета бюджетополучателей, минуя промежуточное звено — главного распорядителя бюджетных средств, и решая при этом две задачи сокращение сроков прохождения средств и усиление контроля за целенаправленным финансированием расходов. [c.272]