Поступление наличности

из "Анализ финансовых отчетов (на основе GAAP) "

На основе такого заключения аналитик запишет 465 тыс. долл. (ожидаемая выручка от продажи за ноябрь 1991 г.) как поступление наличности в смете в январе 1992 г. и т.д. Январские продажи 1992 г. (468,5 тыс. долл.) предполагается инкассировать в марте 1992 г., и такое отсроченное взыскание наблюдается все 12 месяцев. Деньги за ноябрь и декабрь 1992 г., как ожидается, поступят в следующем году, и в смете они не показаны. [c.339]
Единственное прочее поступление наличности у компании в 1992 г. — это предполагаемая долгосрочная ссуда в 500 тыс. в январе. В этом случае общее поступление в январе будет равно 965,4 тыс. долл., в феврале — 446,9 тыс. долл., а в остальные месяцы — с учетом сумм, показанных в табл. 7.9 для каждого месяца только как взыскание дебиторской задолженности. [c.339]

Вернуться к основной статье