Управление рисками в банковской деятельности

из "Экономика для инженера Часть 2 "

В рекомендациях Базельского комитета представлен перечень рисков банковской деятельности. Основным риском, с которым сталкивается банк, признается кредитный риск, состоящий в неспособности либо нежелании заемщика или партнера по финансовым операциям действовать в соответствии с условиями договора. [c.143]
Международные кредиты, кроме стандартного кредитного риска, несут в себе так называемый страновой риск, связанный с экономическими, социальными или политическими условиями страны заемщика. [c.143]
Рыночный риск определяется возможными потерями банка по балансовым и внебалансовым статьям в связи с движением рыночных цен. Специфической разновидностью рыночного риска является валютный риск. [c.143]
Процентный риск обусловлен влиянием на финансовое положение банка неблагоприятного изменения процентных ставок. Этот риск находит отражение как в получаемых банком доходах, так и в стоимости его активов. [c.144]
Риск потери ликвидности связан с возможным невыполнением банком своих обязательств или не обеспечением требуемого роста активов. В худшем варианте недостаток ликвидности приводит к неплатежеспособности банка. [c.144]
В деятельности банка можно выделить также операционный риск, вызываемый нарушением процесса внутреннего контроля и управления банком правовой риск, связанный с некорректным или недобросовестным юридическим обеспечением риск потери репутации, возникающий из-за операционных сбоев, неспособности действовать в соответствии с законами и инструкциями или при подозрении в связях банка с криминальными структурами. [c.144]
Положение Об организации внутреннего контроля в банках , утвержденное Банком России, предполагает создание системы оптимизации перечисленных выше рисков банковской деятельности. На каждом уровне принятия решений внутри банка устанавливаются качественные (состав используемых финансовых инструментов) и количественные (лимиты по суммам) ограничения рисков банковской деятельности, определяется порядок оперативного пересмотра внутрибанковских лимитов и ограничений на условия совершаемых операций и сделок, то есть порядок перераспределения рисков. [c.144]
Автоматизация системы внутреннего контроля, рекомендованная к распространению Базельским комитетом, позволяет достичь высокой оперативности в оптимизации рисков банковской деятельности. Банк России советует российским коммерческим банкам наделять службу внутреннего контроля банка следующими правами и обязанностями а) согласование условий конкретной сделки банка, если объем возможных убытков от нее превышает 3% капитала банка б) приостановление проведения подразделением банка или отдельным работником сделок и операций в случае превышения установленных значений рисков — до принятия решения компетентным органом управления банка. [c.144]
Служба внутреннего контроля банка должна отслеживать риски на трех основных уровнях а) индивидуальном уровне каждого сотрудника банка б) микроуровне внутрибанковских управленческих решений в) макроуровне экономики страны и международных финансовых рынков. В последнем случае оптимизация рисков банковской деятельности опосредуется аналитической работой по прогнозированию развития ситуации на отдельных сегментах рынка и в экономике в целом. [c.144]

Вернуться к основной статье