На практике существуют и другие вариации аккредитивной формы расчетов. Например, при посреднических операциях применяется переводной аккредитив. Если поставщик реализует продукцию покупателю через своего представителя-посредника, в качестве средства платежа покупатель может использовать переводной аккредитив, при котором платежи осу- [c.212]
Переводной аккредитив предполагает возможность его использования полностью или частично помимо самого бенефициара третьими лицами (используются при поставке оборудования, когда в качестве вторых бенефициаров выступают субпоставщики). [c.337]
ПЕРЕВОДНЫЙ АККРЕДИТИВ —см. Аккредитив. [c.187]
АККРЕДИТИВ ПЕРЕВОДНОЙ - см. ПЕРЕВОДНОЙ АККРЕДИТИВ [c.16]
ПЕРЕВОДНОЙ АККРЕДИТИВ - аккредитив, представляет лицу, в пользу которого он открыт, право на основании данного аккредитива открывать аккредитив в другом банке в пользу других лиц или свою. [c.521]
АККРЕДИТИВ ПЕРЕВОДНЫЙ - аккредитив, который можно переводить на других лиц. [c.16]
Переводной аккредитив — разрешает поставщику передавать свои права на получение средств с аккредитива третьему лицу, каковым, как правило, выступает непосредственный производитель товара. [c.18]
Одной из форм международных расчетов является документарный аккредитив. Это любое соглашение, посредством которого банк-эмитент действует по заявке и в соответствии с указаниями клиента, являющегося приказодателем аккредитива, или от своего имени должен произвести платежи третьей стороне либо по приказу третьей стороны акцептовать и оплачивать переводные векселя, выставленные бенефициаром. [c.733]
Аккредитив со срочной траттой в основном аналогичен аккредитиву с отсроченным платежом, только вместо платежа исполняющий банк производит акцепт тратты (переводного векселя), выписанного экспортером на банк-эмитент, подтвердивший банк или на третий банк. [c.438]
Помимо вышеназванных кредитов в практике финансирования предприятий применяются такие формы, как банковский акцепт (он представляется банками в форме акцепта переводных векселей (тратт), выставляемых, как правило, экспортерами на банки), факторинг, коммерческие ценные бумаги, ссуды под залог дебиторской задолженности, необеспеченный заем, кредитная линия, аккредитив, автоматически возобновляемый кредит, кредит с платежом в рассрочку. [c.305]
Аккредитив — документ, выпущенный банком и гарантирующий оплату переводного векселя клиента на определенную сумму в течение указанного периода. Фактически кредит банка заменяется кредитом покупателя, при этом риск продавца снижается до минимума. Оплата может быть произведена по представлении доказательств произведенной отгрузки или после выполнения других условий. Аккредитивы используются преимущественно в международной торговле. [c.306]
Экспортер, которому необходима более высокая степень уверенности в платежеспособности покупателя, может попросить его самого или его банк оформить безотзывной аккредитив. В данном случае банк покупателя посылает экспортеру письменное уведомление о том, что в его пользу открыт кредит в банке в США. Затем экспортер составляет переводной вексель на банк покупателя и представляет его в банк США вместе с аккредитивом и отгрузочными документами. Банк в США организует акцептование векселя или выплату денег и пересылает документы в банк покупателя. [c.826]
Открытый счет" "простой вексель" "переводной вексель" "документы об отгрузке" "торговый акцепт" "покупателя" "банковский акцепт" "аккредитив" "покупателя" "его или ее собственный" "аккредитив" "документы об отгрузке" "документы об отгрузке". [c.1059]
Зарубежная торговля отличается от отечественной относительно используемых средств и документов. В международной торговле продавцы редко имеют возможность получить точную и полную доверительную информацию о потенциальных покупателях в отличие от того, как это можно сделать при внутренних продажах. Связь, затруднительна, а транспортировка товаров медленная и менее определенная. По этим причинам операции международной торговли отличаются от операций внутренней торговли. Существует 3 основных документа приказ об уплате, или тратта — переводной вексель коносамент, отражающий физическое перемещение товаров и аккредитив, который удостоверяет платежеспособность покупателя. Мы рассмотрим каждый из них по очереди. [c.219]
Экспортер выставляет тратту на банк импортера. Банк импортера акцептует тратту. На банк экспортера выставляется безотзывный акцептный аккредитив. После этого экспортер отгружает товар и пересылает тратту и товарные документы банку импортера. Тот в свою очередь передает фирме-импортеру товарные документы. Банк экспортера переучитывает акцептованную тратту. До наступления срока платежа по векселю импортер возмещает валюту своему бан-j y в обмен на ранее переданное обеспечение. Банк импортера переводит банку экспортера сумму тратты до срока ее оплаты. При А.-р.к. могут быть использованы как переводные векселя, так и акцептный аккредитив. [c.8]
Аккредитивы — самая сложная и дорогая из всех форм расчётов по осуществлению самих расчётов и по количеству необходимых для этого документов. Аккредитивная форма международных расчётов регламентируется Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов. Роль банков при исполнении аккредитива очень важна, поскольку, открывая или подтверждая аккредитив, банк принимает на себя обязательство оплатить документы, акцептовать (см. Акцепт) переводные векселя (тратты) в пользу бенефициара (получателя), т. е. банк несёт полную ответственность за должное и своевременное исполнение аккредитива. На инкассовую и аккредитивную формы приходится большая часть коммерческих операций. [c.158]
Аккредитив подтвержденный -имеет дополнительную гарантию другого банка, который берет на себя обязательство оплачивать все расчетные документы в случае, если банк-эмитент по тем или иным причинам откажется совершить платеж. Аккредитив неподтвержденный не имеет такой гарантии. Аккредитив револьверный - автоматически пополняемый по мере его использования в пределах установленной общей суммы лимита и срока его действия. Аккредитив переводной может быть использован полностью или частично другими лицами. [c.13]
Аккредитив представляет собой поручение банка покупателя (банка-эмитента) банку поставщика (исполняющему банку) производить оплату товарно-транспортных документов поставщика за отгруженный товар или оказанные услуги или оплатить, акцептовать или учесть переводный вексель на условиях, предусмотренных в аккредитованном заявлении покупателя. [c.428]
Основными оборотными документами, используемыми в качестве форфейтинговых инструментов, являются векселя переводные и простые — и документарный аккредитив, который может быть отзывным или безотзывным. На практике наиболее употребляемыми инструментами являются векселя, так как в операциях с аккредитивами есть принципиальное неудобство, заключающееся в необходимости предварительного и подробного согласования условий сделки, что приводит к увеличению сроков всей процедуры. А форфейтинговый рынок предполагает высокую скорость заключения и совершения сделки и простоту документооборота. Например, участник операции предполагает, что возмещение будет осуществляться периодически и приблизительно равными долями, что удобно и должнику, и гаранту. Однако если частичные погашения по векселям могут быть оформлены отдельными документами, каждый из которых легко обращается при желании форфейтера продать их, то по аккредитивам все объединяется в единый документ в пользу бенефициара, и этот документ зачастую не может быть продан без специального разрешения должника. [c.529]
Резервный аккредитив является особым типом аккредитива (чистый аккредитив). Он выставляется банком эмитентом по поручению импортера и обеспечивает совершение платежа экспортеру банком-эмитентом в случае, если покупатель, отказываясь совершить платеж за поставленный товар, становится неплатежеспособным. Платеж по резервному аккредитиву производится против переводных векселей (тратт) экспортера или специальных документов, свидетельствующих о невыполнении покупателем своих обязательств по платежу. Резервный аккредитив используется в качестве дополнительного обеспечения платежа при банковском переводе и документарном инкассо. Этот вид аккредитива также относится к категории необеспеченных кредитов, поэтому он выдается [c.337]
Аккредитив (это не трехсторонний переводной документ, но рассматривается в этом разделе в связи с тем, что аккредитив имеет много общего с траттой, акцептованной банком). Аккредитив является просьбой о предоставлении кредита определенному лицу. Когда банк выставляет, аккредитив на другой банк, то этот, второй, банк выпускает банковскую тратту на первый банк для акцепта. Аккредитивы, используемые купцами или экспортерами, называются коммерческими аккредитивами. Существуют товарные аккредитивы и бестоварные аккредитивы. Первые используются наиболее часто и требуют документального подтверждения отгрузки товара, прилагаемого к тратте. [c.647]
Из серии новейших мошеннических схем можно выделить резервные аккредитивы по форме 3034 со сроками погашения через три года и один день с момента открытия. Безусловный, безотзывный, переводный и подтвержденный аккредитив по форме 3034, со сроком погашения через три года и один день с момента открытия. Эти формы были якобы подчинены Унифицированным [c.111]
При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указаниями (банк-эмитент), обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель либо дать полномочие другому банку (исполняющему банку) произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель (статья 867 ГК РФ). Аккредитивы делятся на денежный и документарный. Денежный аккредитив - это именной документ, адресованный банком-эмитентом другому банку и содержащий приказ о выплате денег покупателю в определенный срок. Для расчетов применяется документарный аккредитив (рис. 19). [c.276]
Многосторонние расчеты в переводных рублях могут осуществляться также странами, не являющимися членами МВЭС в этих случаях порядок и условия расчетов в переводных рублях определяются Советом Банка по договоренности с заинтересованными странами. В октябре 1972 г. были пересмотрены и усовершенствованы условия участия стран, не являющихся членами МВЭС, в системе расчетов в переводных рублях, в 1976 г. указанные условия были дополнительно уточнены. Расчеты этих стран со странами — членами МВЭС в переводных рублях могут осуществляться в принятых в международной практике формах (инкассо, аккредитив, платежное поручение и т. д.) как на многосторонней, так и на двусторонней основе. Такие расчеты могут производиться по отдельным торговым сделкам и по всему товарообороту с некоторыми или со всеми странами — членами СЭВ. Для облегчения расчетов МВЭС может при необходимости предоставлять участвующим в расчетах банкам кредиты в переводных рублях сроком до трех лет по льготным процентным ставкам (1,5% годовых). При расчетах банков [c.292]
БЕЗОТЗЫВНЫЙ АККРЕДИТИВ - твердое обязательство банка-эмитента произвести платежи, акцептовать или купить переводные векселя, выставленные бенефициаром (по- [c.64]
Распространенная в настоящее время аккредитивная преступная схема (см. II.2) хорошо известна кредитным учреждениям со стажем и может сработать лишь во вновь образованных банках. А вот аферы на базе переводимых (transmissible) аккредитивов могут стать своего рода финансовым ноу-хау. Банки с недостаточным опытом работы могут принимать эту формулировку за переводной аккредитив (transferable). Парадокс заключается в том, что документ не является подделкой, имея несущественную добавку, которую можно принять за легитимную форму и использовать по поручению мошенников не по назначению, позволяя в конечном счете похитить выставленные в аккредитивной форме средства. [c.124]
С точки зрения возможности использования аккредитива вторыми бенефициарами (непосредственными поставщиками товара) различаются переводные (трансферабельные) аккредитивы. При комплектных поставках, осуществляемых субпоставщиками, по указанию бенефициара аккредитив может быть переведен полностью или частично вторым бенефициаром в стране последнего или в другой стране. Трансферабельный аккредитив переводится не более одного раза. [c.221]
Акцептно-рамбурсный кредит наиболее обеспечен, когда он связан с внешнеторговыми операциями и применяется при расчетах между экспортером и импортером. Технически при этом используются аккредитив и переводный вексель. Условия акцептно-рамбурсного кредита — лимит, срок кредита, процентная ставка, порядок оформления, использования, погашения — определяются на основе предварительной межбанковской договоренности. Обеспеченность его обусловлена реализацией товаров. Если этот кредит не связан с товарными поставками, он приобретает чисто финансовый характер. [c.254]
Аккредитив бывает переводным, или трансферабелъным. В соответствии с ним бенефициар просит банк предоставить возможность другому бенефициару использовать аккредитив полностью или частично. Если в аккредитиве не указано, что он переводный, бенефициар имеет право на переуступку выручки, на которую он имеет право или получит такое право в соответствии с аккредитивом. Допускается только переуступка выручки без переуступки права исполнения обязательств по аккредитиву. Если аккредитив передается по СВИФТу, то в каждой графе указывается соответствующий код. [c.734]
Расчеты по аккредитиву заключаются в том, что кредитная организация (эмитент) по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием обязуется произвести платежи получателю средств либо оплатить, акцептовать или учесть Переводной вексель, либо дать поручение другой кредитной орга-йизации (исполнителю) произвести платежи получателю средств, против представленных получателем документов, определенных условиями аккредитива. Кредитная организация не обязана проверять соответствие условий аккредитива договору, заключенному между плательщиком и получателем, по которому и осуществляются соответствующие расчеты. Аккредитив предназначается для расчетов с одним получателем средств. ГК РФ предусматривает несколько видов аккредитивов покрытые (депонированные), непокрытые (гарантированные), отзывные, безотзывные. При открытии покрытого (депонированного) аккредитива кредитная организация — эмитент перечисляет за счет средств плательщика или предоставленного ему кредита сумму аккредитива (покрытия) в распоряжение исполняющей кредитной организации на весь срок действия аккредитива. При открытии непокрытого (гарантированного) аккредитива кредитная организация — эмитент предоставляет исполняющей кредитной организации право списывать средства с ведущегося у него корреспондентского счета в пределах суммы аккредитива. Порядок списания денежных средств с корреспондентского счета кредитной организации — эмитента по гарантированному аккредитиву определяется соглашением между кредитными организациями. Отзывным является аккредитив, который может быть изменен или отменен кредитной организацией — эмитентом на основании письменного распоряжения плательщика без предварительного согласования с получателем средств и без каких-либо обязательств кредитной организации — эмитента перед получателем средств после отзыва аккредитива. Безотзывным признается такой аккредитив, который может быть отменен только с согласия получателя средств. По просьбе кредитной организации — эмитента исполняющая кредитная организация может подтвердить безотзывный аккредитив (подтвержденный аккредитив). Безотзывный аккредитив, подтвержденный исполняющей кредитной организацией, не может быть изменен или отменен без согласия исполняющей кредитной организации. Порядок предоставления подтверждения определяется по соглашению между кредитными организациями. [c.371]
Аккредитив бывает переводный и непереводный. В исключительных случаях, когда покупатель получает продукцию от какого-либо субпоставщика из другой страны по отношению к основному поставщику, он может применить переводный (трансферабель-ный) аккредитив. Перевод аккредитива может быть сделан только один раз. [c.364]
В соответствии с публикацией МТП № 500 документарный аккредитив — это соглашение, в силу которого банк (банк-эмитент) должен по просьбе клиента и на основании его инструкций произвести платеж третьему лицу или по его приказу (бенефициару) или должен оплатить или акцептовать переводные векселя (тратты), выставленные бенефициаром, или негоциировать (купить либо учесть) документы, или дает полномочия произвести любую из этих операций другому банку (исполняющему банку). [c.318]
В период домонополистич. капитализма основными К. о. м. р. являлись переводные векселя (тратты). С расширением мировой торговли и корреспондентских связей банков тратты заменяются банковскими документами — векселями, чеками, платежными поручениями, аккредитивами и т. д. В связи с неустойчивостью капиталистич. экономики широкое распространение в международных расчетах получил аккредитив (см.), к-рый наиболее полно гарантирует своевременную оплату экспортируемых товаров. Кроме того, в международном платежном обороте используются ценные бумаги, срочные купоны по облигациям и акциям, а также банкноты. [c.593]
Переводной (трансфертабельный) аккредитив - это аккредитив, который может быть полностью или частично использован несколькими хозяйствующими субъектами (плательщиками). [c.278]
Аккредитивы могут быть отзывными и безотзывными, переводными (трансферабельными) и револьверными, покрытыми и неподтвержденными. Каждый аккредитив должен ясно указывать, является ли он отзывным или безотзывным. При отсутствии такого указания аккредитив является отзывным. [c.84]
По трансферабельному аккредитиву бенефициару предоставляется право давать банку, производящему оплату или акцепт, а также любому банку, уполномоченному негоциировать, указание о том, что аккредитивом могут пользоваться полностью или частично одно или несколько других лиц (вторые бенефициары). Аккредитив может быть переведен, если он прямо обозначен банком-эмитентом как переводный (трансфера-бельный). Такие термины, как делимый , дробный , переуступаемый и передаваемый , ничего не дополняют к значению термина переводный ( трансфера-бельный ) и не должны применяться. [c.84]
АККРЕДИТИВ БЕЗОТЗЫВНОЙ - твердое обязательство банка-эмитента, выдавшего аккредитив, произвести платежи, акцептовать или купить переводные векселя, выставленные бенефициаром (обладателем аккредитива), при условии предоставления банку коммерческих документов, предусмотренных аккредитивом, и соблюдении бенефициаром всех его условий. В аккредитиве указывается срок, до истечения которого аккредитив не может быть отозван. Распростра- [c.16]