Текущие финансовые потребности и оперативное управление их финансированием

Наличие и потребность в денежных средствах, в том числе, во временно свободных, включая остаточные на расчетном счете (после поступления выручки и ее последующего авансирования для возобновления производственного цикла) есть важный смысловой компонент ТФП предприятия и основа их реального финансирования. Весь вопрос состоит в том, достаточно ли имеющихся в остатке на счетах предприятия денежных средств в каждый из моментов предстоящего финансирования расходов, может ли наличный размер этих остатков удовлетворить имеющиеся минимально постоянные и возникшие дополнительные текущие финансовые потребности, существует ли необходимость изыскания дополнительных источников финансово-кредитных ресурсов на финансирование и кредитование текущей деятельности. Все эти вопросы составляют квинтэссенцию комплексного оперативного управления финансированием текущей деятельности предприятия. Направлено оно на обеспечение наиболее полного финансирования имеющихся текущих финансовых потребностей.  [c.96]


Наличие и потребность в денежных средствах, в том числе во временно свободных, включая остатки на расчетном счете (после поступления выручки и ее последующего авансирования для возобновления производственного цикла), есть важный компонент ТФП предприятия и основа их реального финансирования. Достаточно ли имеющихся на счетах предприятия денежных средств для предстоящего финансирования расходов и могут ли они удовлетворить имеющиеся минимально постоянные и возникшие дополнительные финансовые потребности Существует ли необходимость изыскания дополнительных источников финансово-кредитных ресурсов на финансирование и кредитование текущей деятельности Эти вопросы составляют основу комплексного оперативного управления финансированием текущей деятельности предприятия.  [c.259]


Отчет о движении денежных средств — основной документ для анализа денежных потоков, определения потребности в капитале, выработки стратегии финансирования предприятия, а также для оценки эффективности его использования. С помощью этого отчета можно контролировать текущую платежеспособность предприятия, принимать оперативные решения по управлению денежными средствами и объяснять расхождение между финансовым результатом и изменением денежных средств (табл. 2.12).  [c.77]