Первичные документы поставщика поступают прежде всего в финансовый отдел. Здесь они проверяются, регистрируются в журнале регистрации документов поставщика (ф. № М-15). Каждому первичному документу поставщика присваивается порядковый номер. После этого они передаются в ОМТС. Для предотвращения случаев нарушения сроков поставки и приема материалов, своевременного розыска неприбывших грузов, выявления возможных случаев злоупотреблений при приеме материалов ОМТС предприятия ежедневно следят за поступлением материалов путем ведения журнала учета поступающих грузов (ф. № М-1), табл. 3. [c.40]
Поступившие на предприятие материальные ценности сопровождаются счетами-фактурами, счетами-платежными требованиями, товарно-транспортными накладными, подтверждающими количество поступающего груза, удостоверяющими поставщика, порядок оплаты. Первичные документы поставщика проверяются и регистрируются в журнале регистрации документов поставщика, ведущемся в финансовом отделе. Для предотвращения случаев нарушения сроков поставки и приема материалов, своевременного розыска непрнбывших грузов, выявления возможных случаев злоупотреблений при приеме материалов в отделе материально-технического обеспечения ежедневно ведется журнал учета поступающих грузов (ф. № М-1). При использовании АРМ поступающие грузы учитываются при помощи ЭВМ, а необходимая информация отражается на экране дисплея в форме видеограммы. [c.51]