Кредитование коммерческих предприятий [c.73]
Кредитование коммерческих предприятий 81 [c.81]
Кредитование коммерческих предприятий 85 [c.85]
ПРОТИВОПОЛОЖНЫЕ КОНЦЕПЦИИ ПОЛНОМОЧИЙ. Имеются две концепции процесса, посредством которого передаются полномочия. Согласно классической концепции, проиллюстрированной на рис. 11.1., полномочия передаются от высших к низшим уровням организации. В коммерческом предприятии, например, руководитель отдела кредитования получает свои полномочия от заместителя главного бухгалтера-контролера, а тот — от вице-президента по финансовым вопросам, который [c.310]
На изменение длительности операционного цикла оказывают влияние два фактора оборачиваемость товарно-материальных запасов и условия коммерческого кредитования на предприятии, предоставляемые заказчикам и предоставляемые партнерами, а эти факторы, в свою очередь, испытывают на себе влияние других. [c.473]
Впрочем, несмотря на политическое противоборство властей, Министерству финансов РФ удалось провести в первом полугодии ряд важных организационно-политических решений, заложивших основы новой стабилизационной попытки. Среди них — повышение ставки рефинансирования Центрального банка (процент, под который им выдаются кредиты коммерческим банкам), отмена целевого льготного кредитования коммерческих банков на финансирование сельского хозяйства и так называемые северные завозы, запрещение индексации оборотных средств предприятий и отказ от новых взаимозачетов по задолженности предприятий. [c.97]
Как показали исследования взаимодействия банков и предприятий, банки пока не сумели направить имеющиеся кредитные ресурсы в сектор промышленности. Об этом свидетельствует и тот факт, что самые благополучные предприятия в большей мере изолированы от банковского сектора. Однако в последний год ситуация по проводимым расчетам несколько изменилась. Среди банков — респондентов РЭБ, считающих промышленное кредитование выгодным, превышает число тех, кто по-прежнему относит такие операции к невыгодным. При этом следует иметь в виду, что кредиты промышленным предприятиям обычно составляют не более 25-35% общего объема кредитного портфеля банка и их доля не растет. В связи с этим из общего числа коммерческих банков в зависимости от характера их ориентации на кредитование промышленных предприятий можно выделить следующие группы [c.101]
Наиболее удобной формой кредитования для коммерческих предприятий является кредитная линия. Она позволяет получать средства в пределах определенного лимита и срока действия договора и не требует точного определения будущих поступлений наличных средств и потребностей в кредитных ресурсах. Рамочная кредитная линия открывается банком для оплаты поставок продукции в пределах основного крупного договора. Револьверная кредитная линия представляет собой цепочку продлеваемых в пределах определенного периода краткосрочных кредитных операций. [c.76]
В рамках системы финансирования инвестиционной деятельности коммерческих предприятий роль банков не ограничивается только прямым кредитованием, предоставлением кредитных ресурсов от имени сторонних инвесторов (заказчиков), участием в размещении централизованных инвестиционных ресурсов и другими формами участия. Диверсифицируя свою деятельность, кредитные организации широко используют другие виды банковских операций, внедряются в хозяйственную деятельность своих клиентов, в том числе через такую форму финансирования и кредитования обновления производства, как лизинг. [c.81]
БАНК МУНИЦИПАЛЬНЫЙ — коммерческий банк, в число учредителей которого входит исполнительный орган муниципального образования (города, района). Муниципальные банки хотя и относятся к числу универсальных, в основном сосредоточиваются на расчетно-кассовом обслуживании местного коммунального хозяйства,, предприятий малого бизнеса, инвестиционных программ местного и регионального уровня на кредитовании муниципальных предприятий и т. п. [c.38]
Централизованные кредиты предоставлялись Банком России коммерческим банкам для кредитования ими предприятий и организаций по государственным программам. Эта сделка оформлялась межбанковским кредитным договором на основе представляемой в территориальное Главное управление Банка России заявки коммерческого банка о выделении ему централизованных кредитных ресурсов. В заявке содержалось экономическое обоснование суммы кредита, указание на его цели и сроки, обеспечение, графики погашения кредита хозяйственным органом-заемщиком коммерческому банку, а банком — Банку России. Обязательным условием предоставления кредитов являлось соблюдение коммерческим банком установленных экономических нормативов с учетом получения кредита Банка России. [c.517]
Означает ли это, что современный кредит может существовать без ссудного процента Видимо, нет. Признаком современной системы кредитования служит взыскание процента по ссудам. Связано это в том числе и с тем, что банковский кредит предоставляется главным образом на базе привлеченных средств, которые для банка выступают как платные ресурсы. Банки как коммерческие предприятия экономически не могут покупать ресурсы за плату, а продавать свои кредиты на бесплатной основе. Платный характер кредита порождает его движение как капитала. Поэтому и взыскание ссудного процента становится неотъемлемым правилом современной системы кредитования. [c.183]
Эмиссия денег осуществляется в двух формах в виде наличных денег, которые обеспечивают кассовые операции по обслуживанию народного хозяйства и бюджета, и в безналичном порядке при кредитовании коммерческих банков. Операции банков, связанные с выдачей наличных денег предприятиям, организациям и учреждениям, осуществляются на основе кассовых заявок клиентов. ч [c.191]
ТОРГОВЫЙ ДОМ — коммерческое предприятие, осуществляющее различные внешнеэкономические функции по экспорту и импорту товаров и услуг, финансирование, в т. ч. инвестирование и кредитование, производственных объектов и научно-технических исследований. Кроме того, Т. д. может сочетать функции внутренней торговли и внешнеэкономической деятельности. В России возникновение Т. д. в значительной мере связано с либерализацией внешнеэкономической деятельности. В результате реорганизации внешней торговли, ее децентрализации и демонополизации Т. д. стали одним из основных участников внешнеэкономической деятельности. Они осуществляют прибрежную и приграничную торговлю, бартерные и другие операции. Т. д. стали создаваться в России прежде всего в торговле товарами народного потребления, продуктами питания, сырьевыми ресурсами. Российские Т. д. проводят ко- [c.453]
Важнейшую роль среди акционерных коммерческих банков играют 3 крупнейших национализированных банка, для к-рых характерны высокая степень централизации банковского дела и тесные связи с пром-стью. На их долю приходится ок. 65% всех банковских кредитов. Под их контролем находятся банки федеральных земель. В каждой земле имеется также по одному ипотечному банку, к-рый, помимо ипотечных операций, осуществляет кредитование коммунальных предприятий. Частные неакционерные банки занимают незначительное место в кредитной системе. [c.13]
ВЗАИМНОЕ (КОММЕРЧЕСКОЕ) КРЕДИТОВАНИЕ — предоставление предприятиями друг другу кредита при продаже товаров или оказании услуг. Взаимные кредиты могут выдаваться и в виде авансов. В СССР В. к. широко применялось до кредитной реформы 1930—1932 гг., что было вызвано особенностями экономики переходного периода. Практика такого кредитования получила наибольшее распространение в хозяйственных отношениях между промышленными предприятиями, а также между пром-стью и торговлей. Постановлением от 30 янв. 1930 г. В. к. было запрещено и заменено прямым банковским кредитованием (см. Кредитная реформа в СССР и Коммерческий кредит). [c.228]
В результате кредитной реформы 1930— 1932 гг. коммерческий кредит, к-рый пришел в противоречие с достигнутым уровнем народнохозяйственного планирования, был ликвидирован, и осуществлен переход исключительно к прямому банковскому кредитованию. Тем самым был завершен процесс превращения Госбанка в основной институт краткосрочного кредитования и расчетный центр страны. Хотя за местными коммунальными банками было сохранено право краткосрочного кредитования коммунальных предприятий, а банкам долгосрочных вложений, учрежденным в 1932 г., было предоставлено право производить краткосрочное кредитование подрядных строительных организаций, объем краткосрочных кредитных операций этих банков был невелик. Усилились также контрольные функции Госбанка. В постановлении СНК СССР от 20 марта 1931 г. указывалось, что Госбанк обязан обеспечить действительный повседневный контроль рублем за ходом выполнения планов производства и обращения товаров, за выполнением финансовых планов и ходом накоплений в обобществленном секторе народного хозяйства . Широкое развитие прямого, целевого кредитования и концентрация почти всех безналичных расчетов между предприятиями и организациями в Госбанке способствовали созданию необходимых условий для банковского контроля. Дальнейшее усиление контрольных функций произошло в 1954 г. на основе Постановления Совета Министров СССР и ЦК КПСС от 21 авг. 1954 г. О роли и задачах Государственного банка СССР . Постановление обязывало Госбанк улучшить эконо-мич. работу и усилить контроль за хозяйственной и финансовой деятельностью предприятий и организаций, за выполнением ими планов накоплений и заданий по снижению себестоимости, за целевым использованием собствен- [c.319]
В странах народной демократии, к-рые использовали опыт СССР в планировании народного х-ва и организации социалистич. кредитной системы, отмена К. к. и установление прямого банковского кредитования были осуществлены на более ранней ступени переходного периода, еще в условиях многоукладной экономики. Так, в Чехословакии уже в 1948 г. коммерческое кредитование было заменено прямым банковским кредитованием. В Румынии К. к. был ликвидирован в 1949 г. В КНР взаимное кредитование государственных предприятий в форме К. к. было прекращено в 1955 г. [c.540]
После временного резкого сужения сферы товарно-денежных отношений и К. в период гражданской войны и иностранной военной интервенции кредитные отношения в виде коммерческого К. стали быстро развиваться в восстановительный период, с переходом к новой экономим, политике. С созданием Госбанка и организацией отраслевых банков наряду с коммерческим К. начал расширяться банковский К., к-рый сыграл значительную роль в развитии хозрасчета в деятельности государственных трестов, укреплении государственной торговли и кооперации в борьбе с частником, в сосредоточении денежного оборота предприятий и хозяйственных организаций в банках, а также в подготовке и проведении денежной реформы 1922—1924 гг. Большое значение имел с.-х. кредит, оказавший серьезную поддержку бедняцким и середняцким х-вам и способствовавший развитию коллективных форм произ-ва. С переходом к социалистич. индустриализации усилилась роль банковского К. в деле мобилизации ресурсов для индустриализации страны. Расширение банковского кредитования позволило предприятиям, в частности предприятиям тяжелой индустрии, направлять на капитальное строительство находившиеся ранее в их обороте суммы амортизации и прибыли. [c.580]
КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА —система мероприятий в области кредита, направленная на обеспечение экономич интересов господствующего класса. В капиталистич. странах кредитные мероприятия, осуществляемые центральными банками и органами буржуазной власти, ставят своей задачей укрепление экономич. позиций буржуазии и отдельных ее групп. Эти мероприятия обычно направлены либо к облегчению условий кредита и к расширению его размеров, либо, напротив, к затруднению условий кредита и к ограничению его размеров (см. Кредитная экспансия, Кредитная рестрикция). Методами проведения К. п. служат повышение или понижение процентных ставок, ограничение размеров кредита, регулирование кредитных лимитов по биржевым операциям с ценными бумагами, увеличение или сокращение доли потребительского кредита. Важным орудием проведения К. п. в капиталистич. странах, особенно в США, является покупка и продажа центральными банками государственных ценных бумаг. Так, для расширения кредита центральные эмиссионные банки покупают государственные ценные бумаги у коммерческих банков, давая тем самым возможность последним использовать полученные от реализации ценных бумаг средства для дополнительного кредитования капиталистич. предприятий. В случае заинтересованности в сокращении кредита эмиссионные банки прибегают к продаже государственных ценных бумаг, что должно сократить ресурсы денежного рынка и побудить коммерческие банки ограничить кредитование своей клиентуры. В нек-рых странах в качестве метода К. п. используется изменение норм обязательных резервов, к-рые коммерческие банки должны держать в центральных эмиссионных банках для обеспечения своих депозитов. Если К. п. ставит своей целью расширение кредита, то эти нормы снижаются, а если она направлена к ограничению кредита, они повышаются. [c.584]
Еще не прошли последствия латиноамериканского долгового кризиса, как банки в международном масштабе снова начали вести очень активное кредитование строительства и покупки недвижимости (см. главу 20). В Великобритании значительное кредитование коммерческой недвижимости обострялось большим расширением кредитования малого бизнеса. Во время жестокой рецессии начала 1990-х гг. в Великобритании стоимость недвижимости камнем упала вниз, а множество малых предприятий разорилось. Только английские торговые банки должны были списать кредиты на многие миллионы фунтов стерлингов. [c.269]
Взаимное (коммерческое) кредитование — предоставление предприятиями друг другу кредита при продаже товаров и оказании [c.37]
Заем на поддержку предприятий (200 млн. долл.). Главной целью проекта является развитие возможностей группы российских коммерческих банков по средне- и долгосрочному кредитованию частных предприятий. Кредиты будут использоваться на финансирование мелких капиталовложений и оборотного капитала. В реализации этого займа будут участвовать банки, отобранные для проекта развития финансовых институтов. Проект вступил в силу 31 июля 1995 г., по состоянию на середину 1999 г. использовано средств на сумму 40 млн. долл. [c.432]
В отличие от банков коммерческие предприятия не могут предоставлять заем из чужих денежных средств, временно находящихся в их распоряжении. Коммерческий кредит означает кредитование, осуществляемое непосредственно самими участниками производства и реализации товаров (работ, услуг), это кредит, связанный со специальным условием о порядке проведения расчетов, содержащихся в возмездном договоре (купли-продажи, подряда, аренды, на оказание услуг и т.д.). Обычно договор коммерческого кредита - это сопутствующее обязательство к основному договору, по которому отсрочка или рассрочка платежа равнозначна выдаче краткосрочного кредита. Аванс и предварительную оплату также можно рассматривать как форму коммерческого кредитования. [c.160]
Кредитование деятельности предприятия в форме прямой выдачи денежного займа — это коммерческий кредит (нет). [c.235]
Ясно, что банк не будет выдавать товарный коммерческий кредит (зато может учесть вексель, оформленный при коммерческом кредитовании), а предприятие выдавать банковскую ссуду зато оба. могут выдать потребительскую ссуду (предприятие ссужает деньгами только своему работнику - опять граница кредитования). [c.201]
При анализе финансового рынка отечественными аналитиками сделан вывод, что усилилась конкуренция как на рынке ресурсов (особенно на рынке вкладов населения), так и на рынке размещения средств (прежде всего в кредитовании перспективных предприятий реальной экономики). Долгое время лидером по привлечению вкладов населения оставался Сбербанк России, но с появлением на финансовом рынке других крупных коммерческих банков, доля Сбербанка России в общем [c.24]
В результате произошел переход от непланируемого заранее коммерческого кредита к плановому банковскому кредитованию. Государственным предприятиям и кооперативам запрещалось отпускать товары и оказывать услуги друг другу в кредит. При отсутствии денег они обязывались обращаться за необходимыми средствами в банк. [c.494]
Противоположные концепции полномочий. Имеются две концепции процесса, посредством которого передаются полномочия. Согласно классической концепции, проиллюстрированной на рис. 11.1, полномочия передаются от высших к низшим уровням организации. В коммерческом предприятии, например, руководитель отдела кредитования получает свои полномочия от заместителя главного бухгалтера-контролера, а тот — от вице-президента по финансовым вопросам, который, в свою очередь, — от президента, получающего полномочия от совета директоров. Если проследить дальше, совет директоров получает полномочия от акционеров, обладающих своими полномочиями, предоставленными институтом частной собственности в соответствии с конституцией и законами страны. Это представляется логичным и согласующимся с концепцией делегирования полномочий руководителями их подчиненным. [c.341]
Интенсивное снижение банковского кредитования промышленности закончилось в 1995 году, а последнее время можно в целом охарактеризовать как период стабилизации. В 1996 году "чистый" приток кредитов (за вычетом просроченной задолженности по основному долгу и процентов) в промышленный сектор в реальном выражении сократился на 8 %, тогда как задолженность предприятий банкам увеличилась за год на 3,5 %, Рост долгов был вызван, с одной стороны, переводом просроченной задолженности по процентам в задолженность по банковским кредитам, с другой -некоторым перераспределением кредитов от торгового сектора к производственному. Во II квартале 1997 года появилась тенденция не только к увеличению задолженности промышленных предприятий и реального сектора в целом коммерческим банкам, но и притока в промышленность кредитов валового - 9,7 % и "чистого" - на 2,6 % по отношению к началу года. [c.101]
Что касается проектного финансирования с последовательным финансированием, то в этой схеме обязательно присутствие крупного банка. Благодаря высокой репутации, наличию опытных специалистов по экспертизе инвестиционных проектов, значительному кредитному потенциалу такой первоклассный коммерческий банк получает большое количество заявок на кредитование проектов, среди которых бывает немало отличных. Однако даже крупнейшие коммерческие банки не в состоянии финансировать все проекты, ибо это отразилось бы негативно на состоянии их балансов. Поэтому такие банки во многих случаях выступают только в роли инициаторов кредитных сделок. После выдачи займа предприятию банк-инициатор (банк-организатор) передает по договору цессии свои требования к заемщику другому кредитору. За оценку инвестиционного проекта, разработку кредитного договора и выдачу займа банк-организатор получает комиссионное вознаграждение. [c.269]
Во-вторых, создание лжефирм якобы для осуществления страхования сделок по кредитованию и выдачи ими государственным и коммерческим предприятиям подложных страховых документов. В действительности такие фирмы страховыми не являлись и средств, обеспечивающих возвратность "страхуемых" ими кредитов, не имели, а по существу, занимались мошеннической деятельностью. Получаемые ими от клиентов страхования деньги присваивались. [c.79]
Виды банков и банковских систем при капитализме. По характеру своей деятельности капиталистич. Б. подразделяются на 1) коммерческие 2) инвестиционные 3) эмиссионные 4) Б. специального назначения (ипотечные, сельскохозяйственные, внешнеторговые и т. д.). Главное место во всей банковской системе занимают коммерческие Б. В эпоху домонополистич. капитализма коммерческие Б. осуществляли в основном краткосрочное кредитование капиталистич. предприятий в эпоху империализма они стали в широких масштабах предоставлять долгосрочный кредит крупной пром-сти и вкладывать большие средства в акции и облигации промышленных предприятий, а также в государственные ценные бумаги. Новым видом Б., получившим развитие в условиях монополи-стич. капитализма, являются инвестиционные Б., к-рые мобилизуют денежные капиталы гл. обр. путем выпуска собственных акций и облигаций и только частично в форме депозитов (большей частью срочных) и помещают эти капиталы в промышленные, ж.-д. и др. компании. Эти Б. широко практикуют выпуск ценных бумаг для предприятий и участвуют в учреждении новых промышленных компа- [c.107]
Многоукладность экономики и связанный с этим недостаточный уровень государственного планирования обусловили временное существование коммерческого кредита наряду с банковским. С ростом социалистич. сектора и укреплением планового начала устранялась почва для коммерческого кредита. Взаимное кредитование государственных предприятий было прекращено в 1955 г. Коммерческий кредит был в основном ликвидирован после по-отраслевого преобразования частнокапитали-стич. промышленных и торговых предприятий в смешанные государственно-частные предприятия. С 1955 г. прямой банковский кредит предоставляется на принципах целевого назначения, срочности и обеспеченности материальными ценностями. С 1959 г. изменен порядок формирования оборотных средств государственных предприятий. Раньше оборотные средства делились на собственные и заемные и соответственно этому пополнялись за счет бюджетных ассигнований или за счет кредитов Народного банка Китая. В настоящее время все оборотные средства стали заемными собственные оборотные средства предприятий также переданы банку, хотя различия в формировании нормативных и сверхнормативных оборотных средств сохранены. Суммы, необходимые для пополнения нормативных средств, образуются за счет бюджетных ассигнований, перечисляемых для этой цели банку суммы же, идущие на пополнение сверхнормативных оборотных средств, выделяются ия общих банковских ресурсов. [c.523]
Российской Федерации", которым определяется комплекс мер, предусматривающих инвестиции в быстроокупаемые коммерческие проекты, намечаемые к размещению на конкурсной основе, квоту в размере 500 млдр. руб., в т.ч. 200 млрд. руб. (в неденоминированных руб.) для Центрально-Черноземного региона РФ, па представление кредитов субъектам малого предпринимательства по представлению Федерального фонда поддержки малого предпринимательства. В Указе предусматривается предоставление гос. гарантий на сумму не менее 200 млн. долл. США ежегодно иностранным кредитным организациям, выделяющим кредиты па поддержку малого предпринимательства, сохранение перечисления 5% средств от приватизации объектов федеральной собственности непосредственно в Федеральный фонд поддержки малого предпринимательства, выделение гос. льготных кредитов, направление не менее 40% средств Фонда занятости РФ на создание новых рабочих мест в этой сфере. Сохраняются налоговые льготы субъектам малого предпринимательства, банкам, лизинговым и страховым компаниям, обеспечивающим их кредитно-инвестиционное обслуживание. Освобождается от налогообложения доходов от деятельности Федеральный фонд поддержки малого предпринимательства, соответствующие гос. и муниципальные фонды. Поддержка безработных, стремящихся заняться бизнесом включает субсидии и оплату части затрат на открытие своего дела (на кредитование этой функции банков), оказание консультативных услуг, обучение малому бизнесу на основе "инкубаторов" малого бизнеса. Постановлением правительства от 12 мая 1993 г. предусмотрены такие меры поддержки малого предпринимательства, как освобождение от налогообложения прибыли, накопленной за определенный период развития собственного производства, продление налоговых каникул на третий и четвертый год работы малого предприятия. В январе 1996 г. вступил в силу Закон РФ "Об упрощенной системе налогообложения, учета и отчетности для субъектов малого предпринимательства", согласно которому может выплачиваться единый налог по упрощенной системе субъектами малого бизнеса с численностью не более 15 человек и совокупным доходом не более 100 тыс. ММОТ. В России сложился достаточно значительный по своим масштабам и качеству слой пред- [c.255]
Рост разрыва между рублевыми кредитами и рублевыми остатками на счетах свидетельствует о том, что банковские кредиты во все большей мере используются не на пополнение оборотных средств, а на выплату заработной платы (в результате чего они "обналичиваются" и денежные средства уходят со счетов предприятий) и на перечисление налогов. Рост разрыва между денежными остатками на счетах предприятий и их задолженностью коммерческим банкам соответствует изменению соотношения между платежами по заработной млате и денежными средствами предприятий. В течение 1995-1997 годов соотношение платежей по заработной плате и задолженности банкам сократилось незначительно (с 14 до 12 %). В то же время отношение материальных издержек к банковскому кредитованию постоянно снижается, что является симптомом не столько ускорения расчетов, сколько вымывания банковских кредитов из кругооборота производственных ресурсов. [c.105]
Требуется совершенствование кредитования предприятий и организаций АПК за счет средств специального фонда льготного кредитования. Средства, выделяемые в 2001 г. из федерального бюджета на пополнение спецфонда, предлагается использовать на субсидирование процентных ставок по сезонным займам товаропроизводителей АПК в коммерческих банках, что позволит значительно увеличить объемы финансовых ресурсов для сезонного кредитования. Бюджетные средства спецфонда необходимо аккумулировать в Рое-сельхозбанке для кредитования товаропроизводителей, поставляющих продовольствие для спецпотребителей и других государственных нужд. [c.100]
По мере перестройки хозяйственного механизма развивается и совершен ствуется кредитование народного хозяйства. Возник и стал развиваться коммерческий и инновационный кредит. Создана сеть коммерческих и инновационных банков. Получает распространение участие банков собственными средствами в создании и деятельности отечественных и совместных с зарубежными фирмами предприятий. [c.359]
Смотреть страницы где упоминается термин Кредитование коммерческих предприятий
: [c.67] [c.518] [c.114] [c.102] [c.83] [c.486]Смотреть главы в:
Организация и финансирование инвестиций -> Кредитование коммерческих предприятий