К операционным журналам относится также журнал регистрации [c.81]
К отдельной группе операционных журналов можно отнести [c.82]
Авторизация и исполнение поручения Операционный журнал (операционные журналы) Журнал регистрации счетов депо Операционный журнал счета депо Операционный журнал лицевого счета депо Картотеки разделов, лицевых счетов Проверочная ведомость остатков лицевых счетов Сводные отчеты балансы и оборотные ведомости [c.83]
Информация обо всех исполненных и исполняемых депозитарием операциях должна содержаться в операционном журнале депозитария. В соответствии с регламентом депозитария операционный журнал депозитария может быть единым или состоять из отдельных операционных журналов счетов депо и лицевых счетов депо. [c.210]
При закрытии лицевого счета в его регистрационной карточке проставляется дата закрытия, а в операционном журнале счета депо делается запись о закрытии лицевого счета. Регистрационная карточка закрытого лицевого счета вместе с операционным журналом и журналом остатков помещаются в картотеку закрытых лицевых счетов счета депо. [c.216]
Все операции с документами, относящимися к разделу счета депо, отражаются в операционном журнале счета депо. Отдельный операционный журнал раздела счета депо не ведется. [c.217]
При закрытии раздела в его регистрационной карточке проставляется дата закрытия, а в операционном журнале счета депо делается запись о закрытии раздела. Регистрационная карточка закрытого раздела помещается в картотеку закрытых разделов счета депо. Порядок закрытия раздела определяется базовым документом, регламентирующим депозитарные операции с разделом. Не может быть закрыт раздел, к которому отнесены незакрытые лицевые счета. [c.217]
Номер операции указывается по операционному журналу депозитария. [c.232]
Запись о любой операции во всех операционных журналах должна содержать стандартный заголовок. [c.233]
Операционные журналы (в банке) — 154 [c.673]
Большое значение имеет учет и контроль за движением и сохранностью ценностей, поступивших в учреждения банка на хранение, инкассо или комиссию, а также за разного рода денежными документами, знаками оплаты государственной пошлины, сборов и бланков строгой отчетности. Этот учет осуществляется посредством системы внебалансовых счетов (см.) здесь для каждого вида (группы) ценностей или документов открывается синтетич. счет аналитич. учет этих ценностей ведется в книгах или операционных журналах (для хронологической записи операций), в лицевых счетах (по принадлежности ценностей) и на карточках-ордерах (по каждой операции). [c.169]
Информация обо всех исполненных и исполняемых депозитарием операциях должна содержаться в операционном журнале депозитария. [c.376]
При высокой технической вооруженности, комплексной механизации и автоматизации обслуживание орудий производства рабочими-аппаратчиками сводится преимущественно к наблюдению за работой контрольно-измерительных приборов, ведению соответствующих записей в операционных листках (журналах), регулированию режима. При этом решающим фактором увеличения выпуска продукции является строгое соблюдение технологического режима, полное использование аппаратов и машин как во времени, так и по производительности. [c.136]
При возведении жилого здания на все его строительные процессы в журнале даются схемы операционного контроля качества, где определен состав, последовательность, число контролируемых операций и нормативных требований по качеству их выполнения, а также величины допускаемых отклонений. [c.266]
Каждая сетевая операционная система требует идентификации пользователя по имени и паролю. В сети необходимо проводить еще одно организационное мероприятие — своевременную смену паролей с фиксированием их в журнале паролей подписью администратора сети. Это немаловажное мероприятие должно проводиться не реже одного раза в месяц. [c.29]
Особое внимание следует обращать на выполнение специальных мероприятий при строительстве на просадочных грунтах, в районах с оползнями и карстовыми явлениями, вечной мерзлоты, а также при строительстве сложных и уникальных объектов. Результаты операционного контроля должны фиксироваться в журнале работ. [c.217]
Общая сумма по справке должна совпадать с суммой приходных документов и с суммой принятой денежной наличности. Данные справки сопоставляются с записями в приходном кассовом журнале операционного работника. Сверка оформляется подписями кассового работника в кассовых журналах и операционных работников на справке кассового работника. [c.688]
В конце операционного дня кассовый работник сверяет сумму полученных им под отчет денег от заведующего кассой с суммами, указанными в расходных документах, и фактическим остатком денег, составляет справку о сумме выданных денег и полученной сумме под отчет, подписывает ее и приведенные в ней кассовые обороты сверяет с записями в кассовых журналах операционных работников. Сверка подтверждается подписями кассового работника в кассовом журнале, а операционного работника — в справке. [c.689]
Производственный контроль качества на стройках должен включать входной, операционный и приемочный (с оценкой качества). Данные результаты всех видов контроля должны фиксироваться в журналах работ. [c.493]
По мере поступления и приемки товаров на склад заведующий складом (начальник участка) осуществляет контроль за соответствием поступившего товара данным, указанным в заготовке приходного ордера. При полном соответствии количества и качества поступившего товара документам поставщика производится дооформление заготовки приходного ордера путем проставления номера и даты оприходования. Заготовка приходного ордера визируется и передается в группу электронных фактурных автоматов. При установлении расхождения поступившего товара с документами поставщика приемка производится на основании актов о приемке товарно-материальных ценностей по количеству и качеству. Оператор на основании заготовленных приходных ордеров, поступивших со склада, печатает приходные ордера с одновременным получением перфоленты на ЭФА. В конце дня приходные ордера подбираются по коду склада, коду операции и брошюруются в пачки в порядке возрастания номеров приходного ордера. К приходным ордерам прикладываются сопроводительные документы поставщика. На каждую пачку составляется операционный лист, в котором указывают номер пачки, количество документов и листов в пачке, подсчитывается сумма по всем документам, входящим в пачку. Операционный лист визируется комплектовщиком и вместе с приходным ордером и перфолентой передается на ВЦ с регистрацией в журнале передачи документов и перфолент на ВЦ. [c.97]
Журналы пооперационного контроля разрабатываются специализированной организацией — автором ППР и являются основными документами, подтверждающими качественное выполнение работ с соблюдением требований ППР и норм, устанавливающих персональную ответственность должностных лиц подрядчика и заказчика за операционную сдачу и приемку строительно-монтажных работ. [c.30]
Утвержденный на предприятии технологич. процесс обязателен на всех этапах произ-ва. Контроль технологич. дисциплины должен обеспечить неуклонное выполнение всех предписаний технологич. документации, касающихся последовательности операций, оборудования для их выполнения,технологич. режима на операциях, применяемой технологич. оснастки, состояния полуфабриката после его обработки, квалификации рабочих, а также операционной точности технологич. оборудования, от к-рой зависит точность продукции. Контроль технологич. дисциплины производится в цехах технологич. персоналом с участием мастера и представителя ОТК по спец. графику. Замеченные при контроле отклонения от предписаний технологич. документации фиксируются в спец. цеховых журналах и подлежат безотлагательному устранению. [c.172]
Все поручения депонентов депозитарий фиксирует в журнале принятых поручений, все отчеты — в журнале отправленных отчетов и выписок, все проделанные им операции — в журнале операций (в хронологическом порядке). Кроме того, по каждому счету ведется отдельный операционный журнал, где фиксируются операции только по этому конкретному счету. [c.198]
Первоначально оформленное объявление на взнос наличными кассовый работник перечеркивает, на обороте квитанции указывает фактически принятую сумму денег и расписывается. Объявление на взнос наличными передается операционному работнику, который осуществляет исправления в кассовом журнале, оформляет вновь полученный документ и передает в кассу. Первоначально оформленные объявление и ордер уничтожаются, квитанция направляется в кассовые документы. [c.76]
Если клиентом деньги в кассу не были внесены, кассовый работник возвращает объявление на взнос наличными операционному работнику. Записи в кассовом журнале аннулируются, объявление на взнос наличными перечеркивается и помещается в кассовые документы. [c.76]
В конце операционного дня кассовый работник сверяет сумму полученных им под отчет денег с суммами, указанными в расходных документах, и фактическим остатком денег, после чего составляет справку о сумме выданных денег и полученной сумме под отчет, подписывает ее и приведенные в ней кассовые обороты сверяет с записями в кассовых журналах операционных работников. Сверка оформляется подписями кассового работника в кассовых журналах и операционных работников на справке кассового работника. Остаток наличных денег, расходные кассовые документы, отчетную справку кассовый работник сдает под расписку в книге учета принятых и выданных денег (ценностей) заведующему кассой. [c.79]
ОПЕРАЦИОННЫЕ ЖУРНАЛЫ (в банке) — форма аналитич. учета банковских операций, требующих постатейного учет , в отличие от лицевых счетов, где суммы отдельных операций обезличиваются в общем остатке по счету. Наиболее широкое применение имеют О. ж. по учету акцептованных платежных поручений и чеков. В О. ж. учитываются также подкрепления и излишки касс в пути, выплаты по вкладам военнослужащих, невыясненные суммы по межфилиальным оборотам и неквитующиеся суммы по выпискам Правления и контор банка. [c.154]
ПРОВЕРОЧНЫЕ ВЕДОМОСТИ — ведомости остатков счетов аналитич. учета в учреждениях банка на первое число каждого месяца. Составляются по балансовым счетам, в отношении к-рых не ведется контрольных ведомостей остатков лицевых счетов, а также по всем внебалансовым счетам. В П. в. указываются номера лицевых счетов и суммы остатков каждого счета на определенную дату. В тех случаях, когда аналитич. учет ведется в операционных журналах, в П. в. записываются лишь итоги, выведенные в журнале. П. в. не составляются по счетам кассовой и кладовой книги, а также счетам, имеющим инвентаризируемые картотеки (по инкассовым операциям, межфилиальным оборотам, счетам срочных обязательств по ссудам банка). [c.243]
В Госбанке преобладающей формой А. у. является лицевой счет (см. Лицевые счета). По ряду операций, оформляемых акцептованными расчетными документами, заграничными переводами и т. д., А. у ведется в операционных журналах или сборных лицевых счетах. Для А. у. инкассовых операций, операций по межфилиальным оборотам, учету ценностей на хранении и др. используются штафели (см.) или ведомости. Бухгалтерский А. у. служит одновременно целям оперативного учета. По лицевым счетам устанавливается возможность совершения платежей и др. операций и осуществляется контроль за их проведением В каждом учреждении Госбанка ежедневно производится контрольная сверка данных А. у. с синтетическим обороты по А. у. сверяются с итогами бухгалтерского журнала, а сальдо— с остатками синтетических счетов. [c.70]
При построении больших ИС актуальна проблема создания распределенных систем обработки данных на основе интеграции неоднородных аппаратно-программных платформ. Многоуровневая архитектура ИС обеспечивает изоляцию параллельно работающих процессов, в результате ошибки в работе одной программы не влияют на работу других программ либо операционной системы. Компьютерные сети могут включать отдельные сегменты, для связи которых используются стандартные протоколы. Для БД осуществляется администрирование, регистрация каждого имевшего место доступа к базе данных и выполненных изменений в специальном журнале БД. Как правило, для больших БД создаются страховые копии, осуществляется зеркализация дисков. [c.40]
Объявление на взнос наличными представляет собой комплект документов, состоящих из объявления, ордера, квитанции. Операционный работник проверяет правильность заполнения объявления на взнос наличными, отражает сумму денег в кассовом журнале по приходу и передает его в кассу. Кассовый работник подписывает это объявление, квитанцию и ордер к нему, ставит печать на квитанции и выдает ее вносителю денег. Объявление на взнос наличными кассовый работник оставляет у себя, ордер к объявлению возвращает операционному работнику для зачисления указанной суммы на счет вносителя наличных денег. [c.688]
Кассовый журнал по приходу и расходу ведется ежедневно. После записи в журнале работник банка передает объявление на взнос наличными вместе с кассовым журналом в приходную кассу. Кассир расписывается в журнале и вызывает вносителя денег. Принятые в течение операционного дня деньги кассир вместе с приходными документами и сводной справкой передает заведующему кассой под расписку. [c.35]
Капитализация операционных расходов. Как и в случае с признанием доходов, фирмы наделены определенной свободой в классификации расходов в качестве операционных или капитальных, особенно применительно к таким статьям, как НИОКР в форме программного обеспечения. Например, практика AOL по капитализации и списанию издержек, связанных с D- и флоппи-дисками, предоставляемыми компанией вместе с журналами, позволила ей объявить о положительной прибыли на протяжении значительной части второй половины 1990-х годов. [c.317]
О. у. ведётся также в орг-циях нопроизводств. сферы. В банках, напр., его объектами являются суммы денег, ежедневно выдаваемых под отчёт кассирам, суммы свободных остатков ассигнований по смете банка, число выполняемых денежно-расчётных операции, средства, выдаваемые предприятиям и орг-циям на выплату зарплаты, остатки на счетах клиентов за операционный день. Источники О. у. — первичная документация, составляемая по отд. операциям, данные текущих записей в различных журналах, показания регистрирующих приборов и счётчиков, данные выборочных наблюдении. Результаты О. у. представляются руководству различных уровнен в виде сменных, суточных, пятидневных, декадных или месячных сводок и отчётов, графиков и диаграмм, сводок об отклонениях от установленных параметров исполнения, оперативной и статистич. отчётности. Преобладающая часть [c.166]
Прием денежной наличности от организаций в приходную кассу кредитной организации ведется по объявлениям на взнос наличными 0402001, представляющих собой комплект документов, состоящий из объявления, ордера и квитанции (далее -объявление на взнос наличными). Организации могут вносить наличные деньги только на свой банковский счет. Операционный работник проверяет правильность заполнения объявления на взнос наличными, оформляет его, отражает сумму денег в кассовом журнале по приходу и передает в кассу. Получив объявление на взнос наличными, кассовый работник приходной кассы проверяет наличие и тождественность подписи операционного работника имеющемуся образцу, сличает соответствие суммы цифрами и прописью, вызывает вносителя денег и принимает от него банкноты полистно, монету — по кружкам. [c.75]