Аналитический учет по счетам внутреннего учета расчетов по иным бумагам клиента, переданным в доверительное управле-е профессиональному участнику, ведется в следующем разрезе [c.285]
В большинстве случаев это нарушения п.п. 28, 29 указанного Временного положения, согласно которым профессиональный участник должен проводить сверку наличия ценных бумаг с записями регистров по учету ценных бумаг, не реже одного раза в неделю профессиональные участники обязаны сверять наличие и количество документарных ценных бумаг клиента, находящихся у профессионального участника на хранении не реже одного раза в месяц проводить проверки правильности оформления первичных документов внутреннего учета с составлением отчета об этом не реже одного раза в квартал обязаны сверять данные учетных регистров с данными выписок из реестра, а также выписок со счетов депо в других депозитариях в отношении ценных бумаг клиентов, находящихся на хранении у профессионального участника и (или) [c.112]
Распорядительная записка должна быть составлена после совершения сделки, а если это невозможно — не позднее конца рабочего дня, в течение которого была совершена сделка. Распорядительная записка должна содержать следующую информацию дата, место совершения сделки, номер и дата поручения на сделку, вид сделки (покупка / продажа, иной вид сделки), наименование эмитента, вид и количество ценных бумаг, цена, дата и условия платежа, имя (наименование) и номер счета клиента в регистрах внутреннего учета, номер и дата договора. Распорядительная записка может содержать также иную информацию. Саморегулируемая организация или профессиональный участник может требовать включения в распорядительную записку дополнительной информации. [c.287]
Не реже одного раза в неделю профессиональные участники обязаны сверить наличие и количество документарных ценных бумаг клиента, находящихся у профессионального участника на хранении, а также ценных бумаг, учтенных на счете депо клиента, открытом данным профессиональным участником, с данными регистров внутреннего учета. [c.290]
В целях заполнения формы № ОК-01 -06000 Сведения об осуществлении брокерской деятельности под аналитическими счетами, открытыми в системе внутреннего учета, понимаются счета, открываемые профессиональными участниками в системе внутреннего учета для учета ценных бумаг и денежных средств, пронумерованные в соответствии с внутренним порядком нумерации счетов в системе учета, отдельно для каждого клиента, в соответствии с требованиями пункта 7 Временного положения об учетных регистрах и внутренней отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, утвержденного Постановлением ФКЦБ России от 26.11.96 № 21. [c.411]
Субрегистр внутреннего учета сделок с ценными бумагами в пользу клиента за счет ценных бумаг профессионального участника с отсрочкой их возврата н связанных с ним операций Субрегистр внутреннего учета срочных сделок [c.271]
Субрегистр внутреннего учета денежных средств и расчетов по сделкам с ценными бумагами в пользу клиента за счет ценных бумаг профессионального участника с отсрочкой нх возврата и связанных с ними операций [c.271]
По операциям, осуществляемым в пользу клиента за счет ценных бумаг профессионального участника с отсрочкой возврата, и по связанным с ними сделкам открывается субрегистр внутреннего учета денежных средств и расчетов, в котором отражается информация о движении (изменении) задолженности клиента по денежным средствам перед профессиональным участником. В цанный субрегистр помимо вышеприведенных показателей реги-irrpa внутреннего учета денежных средств и расчетов по сделкам и операциям с ценными бумагами включаются дополнительно следующие данные [c.275]
Аналитический учет по счетам внутреннего учета расчетов по иным бумагам профессионального участника, использованным я обслуживания клиента и по которым последний имеет задол-нность перед профессиональным участником, ведется в разре-договоров на брокерское обслуживание. [c.285]
Аналитический учет по счетам внутреннего учета расчете фьючерсным контрактам и опционам, в отношении которых в ентом профессиональному участнику передано специальное г номочие по распоряжению и осуществлению прав по ним, eej ся аналогично, как и по ценным бумагам, в разрезе [c.286]
Регистры внутреннего учета б) и в) ведутся в разрезе счетов учета денежных средств, ценных бумаг, фьючерсных контрактов и опционов. Если профессиональный участник при совершении сделок в пользу клиента использует собственные ценные бумаги с отсрочкой их возврата, то для аналитического отражения этой информации ведутся субрегистры [c.271]
Смотреть страницы где упоминается термин Счета внутреннего учета профессионального участника
: [c.264] [c.261] [c.285]Смотреть главы в:
Учет ценных бумаг -> Счета внутреннего учета профессионального участника