Формирование резерва по страхованию жизни. Формирование страховых резервов по видам страхования иным, чем страхование жизни. Per зерв незаработанной премии. Резерв заявленных, но неурегулированных убытков. Резерв произошедших, но незаявленных убытков. Дополнительные технические резервы резерв катастроф, резерв колебаний убыточности. Резерв предупредительных мероприятий. Доля перестраховщиков в страховых резервах. Учет изменений страховых резервов. Размещение средств страховых резервов. [c.60]
В настоящее время у большинства российских предприятий отсутствует базовая страховая защита основных фондов, грузопотоков, гражданской ответственности. Это само по себе увеличивает риски инвесторов. Вместе с тем крупные российские страховые компании во взаимодействии с зарубежными перестраховщиками имеют возможность страховать основные фонды предприятий любых размеров. [c.72]
Агентство особенно стремится к предоставлению гарантий под капиталовложения, под которые аналогичное покрытие на разумных условиях не предоставляется частными страховщиками или перестраховщиками. [c.164]
Поскольку страхование возмещает убытки, то платежи страховщика в пользу страхователя называются страховым возмещением. Условие договора страхования экспортного кредита — срок ожидания платежа, так как ответственность страховщика наступает в определенное время или на определенную дату, или по истечении 60—90 дней для выяснения причин неплатежа заемщиком суммы кредита. В связи с тем, что страховые суммы превышают финансовые возможности одной страховой компании (составляют до 100 млн долл. при страховании завода, лайнера), широко практикуется сострахование и перестрахование. При состраховании объект страхуется на одинаковых условиях несколькими страховщиками, каждый из которых принимает определенную долю прав и обязанностей (от 50 до 0,1% страховой суммы), но не несет ответственности за действия других страховщиков (в случае банкротства). Перестрахование — передача страховой компанией определенной доли своих обязательств и премий перестраховщику. [c.410]
Способы страхования. В зависимости от очередности совершения страховых сделок выделяется первичное страхование и перестрахование. Первичное страхование предполагает, что страховая сделка заключается между страхователем и первым по месту и времени страховщиком, который действует самостоятельно. При перестраховании сделка происходит между несколькими страховщиками, один из которых передает на согласованных условиях другим страховщикам часть ответственности по принятым на себя обязательствам перед страхователем. При этом перестраховщики не вступают в правовые отношения со страхователем. [c.333]
Перестрахователь — страховщик, передающий другому страховщику (перестраховщику) часть ответственности или всю ответственность по риску, принятому им либо от страхователя, либо от другого страховщика. [c.447]
Перестраховщик — страховщик, принимающий от другого страховщика (перестрахователя) часть ответственности или всю ответственность по риску. [c.447]
Финансовой моделью страховой организации является ее бухгалтерский баланс. В активе баланса представлено имущество страховой компании, находящееся в ее собственности. Основными активными статьями, представляющими собой вложения страховщика, являются основные средства, нематериальные активы, инвестиции, доля перестраховщиков в страховых резервах, дебиторская задолженность, денежные средства. [c.460]
К специфическим для страховщика статьям актива баланса относятся ссуды по страхованию жизни, доля перестраховщиков в страховых резервах, дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования и т. д. Ссуда по страхованию жизни—это ссуда, выдаваемая страховщиком страхователю по условиям договора страхования жизни из средств, накопленных по этому договору. Доля перестраховщика в страховых резервах представляет собой часть страхового резерва перестраховщика, отвечающая размеру риска, принятого им от перестрахователя. Является статьей актива баланса страховщика (перестрахователя). Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования отражает задолженность страхователей, агентов, брокеров и прочих дебиторов по операциям страхования, сострахования и перестрахования. [c.460]
Сначала были сняты ограничения на расчеты в иностранной валюте по договорам страхования (перестрахования) между страховщиками-резидентами и организациями-нерезидентами, а также по перестрахованию между перестрахователями-резидентами и перестраховщиками-нерезидентами. [c.603]
Внесение страховой премии (или ее части). Перечисление денежных средств по счетам, в случае наличия перестрахования — расчеты с перестраховщиками. [c.364]
Набранная сумма более 9 — вы просто перестраховщик. Иногда необдуманные поступки могут сделать жизнь приятнее. [c.482]
Развитие обязательного медицинского страхования должно способствовать расширению добровольного медицинского страхования, обеспечивающего более качественную медицинскую помощь в дополнение к обязательному медицинскому страхованию. С целью повышения ответственности страховых организаций за исполнение принятых обязательств концепцией предусматривается значительное повышение уставного капитала страховых организаций, формируемого только в денежной форме и зависящего от организационно-правовой формы страховой организации, вида страховой деятельности. При этом должно быть четко определено направление инвестирования этих средств с обеспечением их сохранности. Развитие страхования и особенно перестрахования значительно повысит емкость российского страхового рынка, поскольку отдавая часть рисков перестраховщику, страховая организация, не располагая значительными финансовыми средствами, может гарантировать выполнение своих обязательств перед клиентами. Развитию конкуренции на рынке страховых услуг способствует четкая система про-" ведения конкурсов страховых организаций, желающих принять участие в государственных программах обязательного страхования, [c.126]
Перестрахованием является страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях риска исполнения или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика). В ст. 967 ГК РФ предусматриваются права и обязанности сторон при заключении договора перестрахования. [c.132]
Помимо лицензирования Министерство финансов РФ утверждает Правила размещения страховщиками страховых резервов. Под размещением страховых резервов понимаются активы, принимаемые в покрытие (обеспечение) страховых резервов. Эти активы должны удовлетворять условиям диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности. В покрытие страховых резервов принимаются следующие виды активов 1) государственные ценные бумаги Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальные ценные бумаги 2) векселя банков 3) акции, облигации, жилищные сертификаты, не перечисленные в предыдущих пунктах 4) банковские вклады (депозиты), в том числе удостоверенные депозитными сертификатами, в банках-резидентах 5) инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов 6) доли в уставном капитале обществ с ограниченной ответственностью и вклады в складочный капитал товариществ на вере 7) недвижимое имущество, расположенное на территории Российской Федерации 8) доля перестраховщиков в страховых резервах 9) депо премий по рискам, принятым в перестрахование 10) дебиторская задолженность страхователей, перестраховщиков, перестрахователей, страховщиков и страховых посредников 11) денежная наличность в рублях 12) денежные средства или иностранная валюта на счетах в банках-резидентах 13) слитки золота и серебра, находящиеся на территории Российской Федерации. [c.135]
Перестраховщик - страховая организация, которая принимает в перестрахование соответствующие объекты. Перестрахование широко проводится во многих странах, создавая условия для необходимой концентрации средств совокупного страхового фонда, формируемого, многими страховщиками и перестраховщиками. [c.102]
Перестрахователь - страховщик, передающий перестраховщику стоимость отдельных объектов и перестрахование. [c.102]
В состав доходов от страховой деятельности входят страховые платежи (премии) по договорам страхования и перестрахования, а также иные поступления, связанные со страховой деятельностью (поступления из резерва платежей по долгосрочным видам страхования, из страхового Пенсионного фонда, из запасного фонда по рисковым видам страхования и др.). Из перечисленных доходов исключаются выплаты страховых сумм и страховых возмещений комиссионные вознаграждения посредникам по операциям страхования и перестрахования возврат перестраховщикам их доли специальных страховых резервов предыдущего года отчисления в специальные страховые фонды и резервы (в запасной фонд по рисковым видам страхования, в резерв платежей по долгосрочным видам страхования) суммы, вносимые в Пенсионный фонд, фонд обязательного медицинского страхования, фонд социального страхования, Государственный фонд занятости населения и др. а также все затраты, связанные с деятельностью страховой организации - суммы уплачиваемых в бюджет налогов (на имущество, земельного, целевых налогов в Дорожные фонды) расходы, включаемые в себестоимость страховых услуг (расходы на рекламу, аренду помещений, оплату аудиторских услуг и т.д.). [c.149]
Страховой посредник (агент, маклер, брокер) — лицо, агентство или фирма, осуществляющие посредничество между страхователем и страховщиком, имеют разный статус. Страховой посредник может быть служащим страховой компании, агентом обычно называют сотрудника внешней службы, связанного со страховщиком агентским договором и предлагающего продукты этой компании брокер (маклер) — представитель страхователя (перестрахователя), который обеспечивает клиенту на оптимальных условиях размещение риска у страховщиков (перестраховщиков). [c.288]
ДЕПО ПРЕМИИ - в иностранном страховании часть перестраховочной премии, удерживаемой перестрахователем в качестве гарантии обязательств перестраховщика, носит временный и возвратный характер. Размер его и время, на которое он удерживается, определяется договором перестрахования. Чаще практикуется в тех случаях, когда перестраховщиком является иностранная компания. Благодаря последовательному удержанию ДЕПО ПРЕМИИ перестрахователь получает в оборот дополнительные средства, которые он может инвестировать в акции, облигации, либо поместить в банк. [c.53]
Целью перестрахования является создание сбалансированного портфеля страховщика посредством деления и выравнивания рисков, обеспечение финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. С передачей части риска перестраховщику риск, который обязан нести сам страховщик, сокращается до размера, который он в состоянии обслуживать с учетом своих финансовых возможностей. Закон обязывает страховщика, принявшего обязательства по страхованию в размере, превышающем собственные возможности по их исполнению, прибегнуть к перестрахованию. Страховым надзором РФ установлено, что максимальный размер обязательств, оставляемых на собственном удержании страховщика, должен составлять не более 10% собственных средств. Собственное удержание — это экономически обоснованный уровень страховой суммы, которую страховщик оставляет (удерживает) на своей ответственности, передавая оставшуюся часть в перестрахование. [c.378]
Перестрахование может рассматриваться с количественных и качественных позиций. В каждом конкретном виде страхования неизбежно присутствует большое количество крупных рисков, которые не под силу одной страховой компании. Количественное перестрахование предполагает деление одного и того же страхового риска на части. В случае качественного перестрахования страховщик специально расширяет операции в области неподходящих для него страхований с повышенным видом опасностей и передает риски по ним перестраховщикам. [c.379]
По форме взаимно взятых обязательств цедента и перестраховщика различают договоры факультативного и облигаторного перестрахования. [c.379]
Различают активное и пассивное перестрахование. Активное перестрахование заключается в принятии иностранных рисков для покрытия или продажи страховых гарантий. Пассивное перестрахование означает передачу своих рисков иностранным перестраховщикам или приобретение страховых гарантий. [c.380]
Перестрахование оказывает позитивное влияние на финансовую устойчивость страховщика, позволяет ему принять практически любой риск на страхование, заключать, имея небольшой размер собственного капитала, договоры на высокие страховые суммы, с широким объемом ответственности. Безусловно, в роли перестраховщика, способного выровнять страхованные риски и оказать финансовую поддержку страховщику, может быть только солидная страховая компания. [c.380]
Отличительными чертами договора П. выступают возмездность и информированность. Перестраховщик обязан выплатить [c.196]
Факультативный договор представляет собой П. только одной индивидуальной сделки, касающейся одного риска. Процесс заключения договора П. предполагает определенную свободу двух сторон. Цедент выбирает любого перестраховщика, а перестраховщик имеет возможность выбрать лучшие риски, отказываясь от худших, в соответствии с индивидуальной оценкой риска. Основной недостаток такого договорного процесса — наличие временного лага (промежутка) между заключением договора страхования и подписанием договора П., что может иметь нежелательные последствия. В силу этого факультативный договор в настоящее время играет лишь вспомогательную роль по отношению к договору страхования v [c.196]
Более значительную роль играет договор облигаторного П., который обязывает цедента передать определенную долю во всех принятых рисках, а перестраховщика — принять эту долю. Такой договор заключается обычно на неопределенное время и предусматривает автоматическое перестрахование рисков в течение этого времени независимо от желания сторон. [c.196]
Если страховая сумма превышает определенную заранее величину собственного удержания цедента, то риск будет перестрахован. При таком договоре исчезает свобода выбора особенно это касается перестраховщика, который теряет возможность оценки риска и отказа от плохих рисков. Договор облигаторного П. дешевле факультативного, так как более прост в обслуживании. [c.196]
Ретроцессия есть перестрахование следующего уровня, когда страховщик, получивщий на перестрахование риски в качестве перестраховщика, выступает в роли перестрахователя, передавая этот риск другому страховщику.— Примеч. ред. [c.473]
Достаточно подробная статистическая информация содержится в указанной форме отчетности по факультативному и облига-торному страхованию. Здесь обобщается информация по видам страхования в части собственных удержаний страховщика, долей ответственности перестраховщиков, перестраховочной премии, перестраховочной комиссии. В этой же форме отдельно учитываются данные по договорам, принятым в перестрахование и ретроцессию. [c.388]
Тантьема (от фр. tantieme) — участие в прибыли. Имеет две разновидности 1. Дополнительные вознаграждение, выплачиваемое в виде процента от чистой прибыли директорам, членам правлений и руководящим работникам акционерных обществ, промышленных фирм, банков, страховых обществ и др. 2. Форма поощрения перестраховщиком перестрахователя за предоставление возможности участвовать в перестраховом договоре и осмотрительное ведение дела. Оговорка о тантьеме содержится в большинстве договоров о перестраховании. [c.418]
БРОКЕР СТРАХОВОЙ (insuran e broker) - посредник между страхователем и страховщиком (перестрахователем и перестраховщиком) при заключении страховых (перестраховочных) договоров. Он должен быть экспертом в области законодательства и практики страхования и ставок премии для лринципиала. Б.с. является агентом страхователя, а не страховщика. Он не несет юридической ответственности перед страховщиком (перестраховщиком). Он также не обязан гарантировать платежеспособность страховщика и не отвечает за оплату убытков и возврат премии. Если Б.с. допустил небрежность при выполнении своих обязанностей, в результате чего нанесен ущерб страхователю (перестрахователю), последний имеет право потребовать от него возмещения убытков. Если страхование (перестрахование) размещено Б.с., он несет ответственность за уплату премии вне зависимости от того, получил он се или нет. [c.34]
ДОГОВОР ПЕРЕСТРАХОВАНИЯ (reinsuran e agreement) - соглашение между страховыми компаниями, согласно которому одна компаний (перестрахователь) обязуется передать, а другая (перестраховщик) обязуется принимать риски в перестраховании. [c.73]
ПЕРЕСТРАХОВОЧНЫЙ СЛИП (a eptan e reinsuran e slip) -документ, рассылаемый перестрахователем потенциальным перестраховщикам и содержащий предложение принять участие в факультативном перестраховании соответствующих рисков. [c.161]
РЕТРОЦЕССИЯ В СТРАХОВАНИИ - передача перестраховщиком части принятых им факультативно или по договорам перестрахования рисков другим перестраховщикам. [c.187]
Особенностью перестрахования является то, что перестраховщик не вступает в экономические и правовые отношения со страхователем — это функции страховщика. В свою очередь, страховщик не обязан информировать страхователя о намерении передать в перестрахование полностью или частично взятые риски. Однако несмотря на заключенный договор о перестраховании, страховщик остается ответственным перед стра- [c.378]
Факультативным является перестрахование, осуществляемое в индивидуальном порядке, при котором страховщик не несет никаких обязательств перед страховщиком по передаче ему тех или иных рисков. Договор факультативного перестрахования предоставляет полную свободу его участникам. Цедент принимает решение о целесообразности перестрахования по каждому риску отдельно. Все предложения цедента по перестрахованию рассматриваются, принимаются или отклоняются перестраховщиком по его усмотрению. При этом перестраховщик не имеет никаких обязательств перед цедентом по приему риска и может предложить встречные условия перестрахования. Эта форма договора является исторически наиболее ранней и основанной, однако в современной мировой страховой практике ее применение ограниченно. Российские страховщики в условиях неразвитого перестраховочного рынка предпочитают использовать именно факультативное перестрахование, дающее им полную свободу в принятии решений о передаче рисков. Недостатком данной формы перестрахования является тот факт, что к моменту наступления страхового случая риск может оказаться неперестрахованным. [c.379]
Облигаторное перестрахование носит обязательный, договорной характер, является технически более сложным, но наиболее выгодным для цедента, поскольку все заранее определенные им риски автоматически получают покрытие у перестраховщика. Договор облигаторного перестрахования заключается на неопределенный срок с правом расторжения по взаимному уведомле- [c.379]
П. осуществляется двумя сторонами. Одной стороной выступает страховщик, желающий передать часть риска другой стороне. Он именуется цедент, прямой страховщик или перестрахователь. Другой стороной выступает страховая организация, принимающая на себя часть риска страховщика-цедента. Такая организация называется перестраховщик, или цессионер. Перестраховщиками могут выступать как прямые страховщики, так и специализированные перестраховочные общества, предметом и целью деятельности которых является исключительно П. Для осуществления пе-рестраховой деятельности необходимо получение отдельной лицензии. [c.196]