Выписка из расчетного (текущего) счета в Госбанке —документ, выдаваемый Госбанком предприятию и отражающий движение денежных средств на расчетном счете или текущем счете. Выписка является копией записей в Госбанке по расчетному (текущему) счету предприятия. В ней указывается дата, номера документов и суммы записей по дебету и кредиту счета, а также остаток средств. Выписки с приложением оправдательных документов (копий счетов платежных поручений и т. д.) передаются предприятию ежедневно или в другие установленные сроки. Полученные документы проверяются бухгалтерией предприятия и служат основанием для учетных записей по счету № 51 Расчетный счет . [c.30]
Особый счет по капитальному ремонту — счет предприятия в Госбанке, предназначенный для хранения денежных средств, направляемых на капитальный ремонт основных средств. По этому счету, так же как и по расчетному (текущему), Госбанк выдает периодически или ежедневно выписки (см. Выписка из расчетного (текущего) счета в Госбанке). На особый счет зачисляются средства амортизационного фонда на капитальный ремонт. Сумма, равная амортизационным отчислениям на капитальный ремонт, перечисляется с кредита счета Л" 51 Расчетный счет в дебет счета № 55 Прочие счета в банках (субсчет № 1 Особый счет по капитальному ремонту ). С особого счета производится оплата расходов на капитальный ремонт основных средств. В предприятиях, не имеющих особого счета, денежные средства, предназначенные на капитальный ремонт, хранятся на расчетном счете в Госбанке. Часть средств предприятия, предназначенных на капитальный ремонт, может изыматься в резерв вышестоящей организации. [c.89]
Особый счет по капитальному ремонту — счет предприятия в банке, предназначенный для хранения денежных средств, направляемых на капитальный ремонт основных средств. По этому счету, так же как и по расчетному (текущему) банк выдает периодически или ежедневно выписки (см. Выписка из расчетного (текущего) счета в банке). На особый счет зачисляются средства амортизационного фонда на капитальный ремонт. [c.120]
Выписка из расчетного (текущего) счета в банке 46 [c.200]
Предоставлять Клиенту или его доверенным лицам по их требованию банковские выписки из расчетного (текущего) счета и приложения к ним. [c.281]
ВЫПИСКА ИЗ РАСЧЕТНОГО (ТЕКУЩЕГО) СЧЕТА В БАНКЕ — это документ, который выдается банком предприятия и отражает всякое движение денежных средств на расчетном или текущем счете. Выписка — копия всех.записей в банке по расчетному счету предприятия. В ней указываются следующие сведения дата, номера документов и суммы записей по дебету и кредиту счета, а также остаток средств на счете. Выписка с приложением оправдательных документов представляется фирме ежедневно или в отдельно установленные сроки. Все полученные от банка документы проверяются бухгалтерией предприятия и служат основанием для учетных записей по счету Расчетный счет . [c.121]
Выписка из счетов организаций в банках - документы, выдаваемые учреждениями банков организациям и отражающие движение денежных средств на расчетных (текущих) счетах. [c.460]
Выписка из счета предприятия в банке — документ, выдаваемой учреждением банка предприятию и отражающий движение денежных средств на расчетных (текущих) счетах. [c.372]
В день наступления срока непогашенная сумма платежа по обязательствам хозяйства, а также начисленные проценты по ссудам списываются по распоряжению руководителя учреждения банка с расчетных (текущих) счетов хозяйств. Оставшиеся непогашенными суммы перечисляются на счет просроченных ссуд и взыскиваются по мере поступления средств на указанные счета в порядке установленной очередности. В случае недопоступления платежей в установленный срок от индивидуальных заемщиков учреждения банков не позднее 15-го числа первого месяца каждого квартала перечисляют суммы, не внесенные в срок, на счет просроченных ссуд. Просроченные платежи взыскиваются с индивидуальных заемщиков по исполнительным надписям нотариальных контор. В связи с этим учреждения банков и хозяйства обязаны в месячный срок оформить в установленном порядке исполнительную надпись на взыскание просроченной задолженности по ссуде с заемщика или его поручителя. Для оформления исполнительной надписи нотариальной конторе представляются обязательства заемщика и выписка из его лицевого счета. [c.98]
ВЫПИСКИ ИЗ СЧЕТОВ ПРЕДПРИЯТИЙ В БАНКАХ-до-кументы, выдаваемые учреждениями банков предприятиям и отражающие движение денежных средств на расчетных (текущих) счетах. В [c.124]
Выписка из расчетного счета представляется организации банком в согласованные сроки либо по требованию и содержит информацию об операциях по расчетному счету, совершенных банком за период, прошедший после даты предоставления предыдущей выписки по дату текущей выписки. [c.413]
Выписка из расчетных (валютных, текущих, корреспондентских) счетов представляется клиенту после закрытия операционного дня банка. [c.166]
Организация периодически (ежедневно или в другие установленные по согласованию с банком сроки) получает от банка выписку из расчетного счета, т.е. перечень произведенных им за текущий период операций. К выписке банка прилагаются документы, полученные от других предприятий и организаций, на основе которых зачислены или списаны средства, а также документы, выписанные организацией при достаточном количестве сданных экземпляров. [c.69]
Остаток по статье "Касса" должен соответствовать остатку по кассовой книге на конец дня за последнее число квартала (года), а по статьям "Расчетный счет" и "Валютный счет" — остаткам на конец дня по выпискам из расчетного и валютного (транзитного и текущего) счетов за последнее число квартала (года). [c.106]
Инвестиционным фондом и другими организациями — участниками рынка ценных бумаг, которым открыт счет Депо , перечислены денежные средства с расчетного (текущего валютного) счета организации-дилеру для покупки ценных бумаг, но, по выписке из счета Депо , перевод на дату перечисления средств (на конец отчетного периода) получателю не поступил 51, 52 [c.384]
Основание для записей сличительная ведомость результатов инвентаризации товарно-материальных ценностей ф. № инв-19 ведомость переоценки готовой продукции распоряжения (приказы, решения) дирекции по результатам инвентаризации и переоценки товарно-материальных ценностей машинограммы сличительные оборотные ведомости по счету 40 (в текущей оценке) документация на приобретение имущества приватизированного предприятия выписка из расчетного счета, транспортные и расчетные документы. [c.257]
Другой способ контроля — взаимосверка итоговых сумм в одних бухгалтерских регистрах с аналогичными суммами в других. Дело в том, что некоторые хозяйственные факты учитываются в учетных регистрах дважды в силу оформления одного хозяйственного факта в двух документах, каждый из которых создается в разных инстанциях. Например, получение денежных средств с расчетного счета в кассу владельца счета банк оформляет в выписке из расчетного счета, а предприятие-получатель — в приходном кассовом ордере, и оба документа на один факт фиксируются в двух бухгалтерских проводках. В результате неизбежно появляется повторный счет, поэтому бухгалтерская проводка на сумму денежных средств, цоступивших с расчетного счета (валютного, особого и других счетов в банке), составляется и переносится в Главную книгу один раз в нашем случае — по итоговым данным ведомости № 1 (машинограммы) учета поступления кассовой наличности в текущем отчетном периоде. Эта же сумма, но учтенная в аналитической корреспонденции счетов в регистре учета расходования денежных средств, после сверки открыживается в соответствии с банковским счетом в отдельности. [c.194]