Учетный порядок. Основой для получения наличных в банке явились по заработной плате - полностью подготовленные и оформленные платежные ведомости по командировочным расходам — распоряжение директора об отправке сотрудника в командировку с приложенным расчетом в наличных деньгах по операционно-хозяйственным расходам — смета по данному виду расходов предприятия на финансовый год с учетом ограничений банка по верхнему пределу ежемесячной суммы. [c.31]
Порядок ведения кассовых операций установлен ЦБ РФ 22.09.93. г. В соответствии с этим Порядком организации, учреждения, предприятия производят расчеты, как правило, в безналичном порядке через банки или применяют другие формы безналичных расчетов, устанавливаемые Банком России в соответствии с законодательством. В то же время они могут использовать часть своих средств в виде наличных денег. При этом наличные деньги, полученные в банках, должны расходоваться на цели, указанные в чеке. [c.342]
Предприятия имеют право хранить наличные деньги сверх лимита в кассе только для выплаты заработной платы, пособий по временной нетрудоспособности, пенсий и премий в течение трех дней со дня получения этих денег в банке, не включая день получения. По истечении этого срока деньги возвращаются в Госбанк. Порядок приема, выдачи, хранения денег и оформления этих операций установлен Положением о ведении кассовых операций. [c.143]
Для осуществления расчетов наличными деньгами каждая строительная организация должна иметь кассу и вести кассовую книгу по установленной форме. Учет кассовых операций регламентирован Инструкцией Центрального банка РФ № 18 от 4 октября 1993 г. Порядок ведения кассовых операций в РФ , требования которой обязательны для всех предприятий. Наличные деньги, полученные строительными предприятиями в банках, расходуются на цели, указанные в чеке. [c.135]
Порядок ведения и оформления кассовых операций. Этот порядок регламентирован Положением о ведении кассовых операций, утвержденным Советом Министров СССР. Известно, что предприятия обязаны хранить свои денежные средства в учреждениях банка на расчетных счетах. Но на практике возникает необходимость в получении наличных денег непосредственно на предприятии для различных выплат. Для их хранения существует касса, в которую деньги поступают с расчетного счета для выплаты зарплаты рабочим и служащим, премий, пособий по социальному [c.321]
Расчетный счет в банке кооперативы используют для хранения денежных средств и совершения безналичных расчетов. На него зачисляется также вся выручка, превышающая лимит хранения денежных средств в кассе. Порядок сдачи наличных денег устанавливает банк. Для получения денег в банке кооперативы представляют чек, выписываемый в одном экземпляре на имя кассира или другого лица, которому доверяется получение денег, и подписываемый председателем кооператива и бухгалтером. На обороте чека указывают назначение истребуемых средств (выплата заработной платы, выдача авансов и т. п.). Полученные по чеку наличные деньги приходуются в кассе по приходному ордеру, квитанцию которого кассир передает бухгалтеру. [c.70]
Как уже отмечалось выше, инвестором может выступать юридическое или физическое лицо (не дилер), приобретающее ГКО/ОФЗ на праве собственности или ином вещном праве, а также праве доверительного управления, имеющее право на владение ГКО/ОФЗ в соответствии с действующим законодательством и параметрами выпусков ГКО/ОФЗ. Инвестор заключает договор с дилером (а дилер - с Банком России, причем контракт периодически перезаключается). Договоры с физическими лицами заключаются на тех же условиях, что и с юридическими. Разница состоит в характере требуемых документов и в возможности вносить и снимать деньги наличными. В договоре между инвестором и дилером определяется весь порядок учета прав на ГКО, денежных расчетов, обмена документацией, а также размер вознаграждения дилера (при этом некоторые пункты включены по распоряжению Центрального банка). При заключении договора инвестор должен предоставить дилеру нотариально заверенную копию учредительного договора, свидетельство о регистрации, справку Госкомстата РФ с кодами, приказы о назначении должностных лиц, банковскую карточку, при получении которой и после заключения договора дилер открывает инвестору денежный счет у себя и счет депо в депозитарной системе (принадлежащие инвестору облигации хранятся в депозитарии биржи), а дилер только передает инвестору информацию о состоянии счета депо . Инвестор может иметь несколько счетов депо у разных дилеров и переводить принадлежащие ему бумаги с одного счета депо на другой - т. е. всегда имеет возможность вернуть свои деньги (через перевод бумаг на другого дилера, продажу и снятие денег со счета) дополнительный контроль за возвратностью средств ведет Банк России. [c.459]
К кассовым относятся операции, связанные с получением и расходованием наличных денег непосредственно из кассы предприятия. Эти действия предприятия регламентированы документом Порядок ведения кассовых операций в Российской Федерации , утвержденным решением Совета директоров Центрального банка Российской Федерации 22 сентября 1993г. № 40, в соответствии с которым наличные деньги предприятия хранятся в его кассе в пределах лимитов, установленных банками по согласованию с руководителями предприятий. Всю денежную наличность сверх установленных лимитов предприятия обязаны сдавать в банк в порядке и сроки, согласованные с обслуживающим банком. Сверх установленного лимита допускается хранение наличных денег, полученных на оплату труда в течение трех дней, включая день получения их в банке. [c.38]
КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ — операции по приему и выдаче денег из касс предприятий. Порядок их пропз-ва регламентирован Положением о ведении кассовых операций предприятиями, учреждениями и организациями , утвержденным пост. Совета Министров СССР от 15 янв. 1949 с последующими изменениями, внесенными в соответствии с распоряжением Совета Министров СССР от 15 июля 1955 и ноет. Совета Министров СССР от 16 окт. 1956. Положение предусматривает лимитирование остатков наличных денег в кассе и расходования ден. средств из выручки обязанность предприятия расходовать полученные в банке деньги лишь на те цели, на к-рые они выданы ограничение времени хранения в кассе доне], полученных на выплату зарплаты, 3 днями с момента их выдачи учреждением Госбанка выдачу денег под отчет на операционные и адм.-хоз. расходы в размерах, не превышающих 2-дневной потребности, и на срок не более 3 дней, а но операциям, производимым вне места расположения предприятия,— в размерах, не превышающих 10-дневной потребности, и не более чем на 15 дней. Положением установлены также правила приема денег и оформления приходных кассовых операций, порядок выдачи денег и оформления расходных кассовых операций. [c.299]
Смотреть страницы где упоминается термин Порядок получения наличных денег в банке
: [c.22]Смотреть главы в:
Самоучитель по бухгалтерскому учёту Издание 5 -> Порядок получения наличных денег в банке