Следующим важным принципом кредита является его обеспеченность материальными ценностями. Это означает, что объединение, получившее кредит, должно иметь в наличии запасы тех материальных ценностей,, под которые он выдан. При выдаче банком кредита принимаются в обеспечение реальные товарно-материальные ценности, участвующие в хозяйственном обороте. Банк не выдает кредит под ненужные, излишние товарно-материальные ценности. В течение всего срока пользования кредитом банк проверяет наличие обеспеченности ссуды. Если обнаруживается превышение задолженности по банковским ссудам над стоимостью запасов товарно-материальных ценностей, то банк необеспеченную задолженность по ссуде взыскивает, а при наличии превышения запасов товарно-материальных ценностей над задолженностью по ссуде банк может выдать дополнительную сумму кредита при наличии лимита кредитования. [c.96]
САНКЦИИ КРЕДИТНЫЕ - меры экономического воздействия, применяемые банками к предприятиям и организациям, не выполняющим своих обязательств перед банками и допускающим нарушение финансовой, кассовой, кредитной или расчетной дисциплины. САНКЦИИ КРЕДИТНЫЕ воздействуют на финансово-хозяйственную деятельность предприятий и организаций. САНКЦИЯМИ КРЕДИТНЫМИ являются прекращение кредитования (полностью или частично) предприятий и организаций досрочное взыскание ссуд в случаях возникновения необеспеченной задолженности, использования выданных средств не по целевому назначению и в других случаях перевод предприятий и организаций на кредитование под гарантию вышестоящей организации перевод на особый режим кредитования. [c.198]
Получая кредит на оплату отечественного и импортного оборудования, предприятие представляет банку заявления-обязательства и срочные обязательства. Ежеквартально банк проверяет обеспечение ссуд, выданных на оплату оборудования. Для этого используются баланс хозоргана и другие сведения, проверки на месте. Необеспеченная задолженность по ссуде взыскивается со счета финансирования. Банк контролирует также условия хранения неустановленного оборудования. [c.169]
На недовнесенную сумму увеличивается платеж следующего дня (периода). Если предприятие систематически допускает необеспеченную задолженность в связи с несвоевременным взносом П. п., то банк может установить на нек-рое время порядок обязательного предъявления ко взысканию П. п в установленные сроки с отнесением недовнесенных сумм на счет просроченных ссуд. [c.202]
ПОЗИЦИИ ПО СЧЕТАМ КЛИЕНТОВ БАНКА — справки о состоянии счетов клиентов и др. сведения на определенную дату, позволяющие банкам решать вопрос о возможности выдачи ссуды. В справке показывается лимит кредитования, задолженность, клиента банку, свободный лимит, свободное обеспечение для выдачи кредита, задолженность банку по просроченным ссудам и процентам, наличие неоплаченных расчетных документов поставщиков (картотеки № 1 и № 2). Управляющий учреждением банка на основании расчетов, произведенных кредитным работником, и позиции заемщика дает распоряжение, в каком размере выдать ссуду (или взыскать необеспеченную задолженность), определяет направление ссуды на погашение необеспеченной задолженности по др. видам ссуд, оплату расчетных документов, зачисление на расчетный счет. На сведения о состоянии сче- [c.217]
К подрядным строительным организациям за бесхозяйственность и систематич. невыполнение своих обязательств перед банком могут быть применены санкции в виде полного или частичного прекращения кредитования, досрочного взыскания ранее выданных ссуд и перевода на кредитование под гарантию вышестоящих органов. При возникновении необеспеченной задолженности по ссудам, использовании выданных средств не по целевому назначению, нарушениях правил кредитования, неудовлетворительном хранении кредитуемых товарно-материальных ценностей и уклонении от банковского контроля выданные ссуды взыскиваются досрочно. -Подрядные организации, не выполняющие планов ввода в действие производственных мощностей, планов строительно-монтажных работ, основных качественных показателей, могут быть переведены учреждениями банков на особый режим кредитования и расчетов (см.). Подрядные организации, которые на протяжении шести месяцев после перевода их на этот режим продолжали не выполнять плана накоплений или допускали сверхплановые убытки, увеличили за этот пе- [c.223]
Один раз в месяц по данным отчетных балансов учреждения Госбанка проверяют обеспечение по всем видам ссуд под товары. Необеспеченная задолженность предъявляется ко взысканию. [c.606]
Сверхнормативные запасы кредитуются при наличии у хозяйственных организаций оплаченных кредитуемых ценностей за счет собственных средств в размерах не ниже установленных нормативов. Лишь в отдельных случаях разрешается кредитование при неоплаченном нормативе (см.). Учреждения Госбанка систематически проверяют обеспечение кредита при установлении необеспеченной задолженности она взыскивается с расчетного счета предприятия, а в случае отсутствия средств относится на счет просроченных ссуд. Сроки погашения ссуд под сверхнормативные [c.611]
Путем сопоставления результатов проверки обеспечения кредита по балансу и на основе оперативных сведений на дату баланса выявляется размер дополнительной необеспеченной задолженности против установленной по оперативным сведениям и тем самым размер ссуды, которая должна быть погашена дополнительно к ранее взысканной (по оперативным сведениям). [c.387]
Внеплановыми ресурсами предприятия за счет банковского кредита являются кредит по обороту сверх оборотных средств, изъятых в связи с этим кредитованием, необеспеченная задолженность по ссудам под нормируемые средства кредит под расчетные документы в пути сверх остатка товаров отгруженных просроченные ссуды банка. [c.472]
Незаполненные нормативы и необеспеченная задолженность по ссудам под нормируемые средства....... — [c.473]
Незаполненные нормативы и необеспеченная задолженность по ссудам под нормируемые средства (строка 16) показываются в размерах превышения общей суммы норматива, задолженности по ссудам и кредиторской задолженности, зачтенной при проверке обеспечения кредита по балансу, над фактическими остатками нормируемых средств. [c.474]
Необеспеченная задолженность по ссудам под нормируемые средства. ...... [c.475]
Совхоз на начало года имел задолженность по ссудам Госбанка на сумму 810 тыс. руб. при наличии обеспеченного долга 640 тыс. руб., что обусловило образование необеспеченной задолженности в сумме 170 тыс. руб. При этом за счет превышения контрольной цифры был получен излишний кредит на сумму 60 тыс. руб. На конец года был использован кредит 520 тыс. руб., или на 290 тыс. руб. меньше, чем на начало года. При таком положении остались непрокредитованными сверхнормативные остатки оборотных средств на сумму 86 тыс. руб. и не использовано право на получение 30 тыс. руб. кредита. [c.270]
Учреждения банка содействуют кредитом работе торговых организаций, выполняющих установленные плановые задания по товарообороту, учитывающие спрос населения и использующие собственные оборотные средства по назначению. Если на основе анализа отчетных балансов, материалов проверок выявляются недостатки в хозяйственно-финансовой деятельности торговых организаций, то учреждения банка предъявляют соответствующие требования и применяют меры кредитного воздействия. Организации, систематически допускающие просроченную и необеспеченную задолженность по ссудам в результате сверхплановых убытков, несохранения собственных оборотных средств из-за убыточной деятельности или невыполнения плана накоплений, отвлечения средств в дебиторскую задолженность, капитальное строительство и капитальный ремонт или в связи с образованием сверхплановых запасов товаров, могут быть лишены полностью или частично кредитования. К торговым организациям, выполняющим планы товарооборота и накоплений, но имеющим недостаток собственных оборотных средств, образовавшийся не по их вине (неправомерное изъятие или несвоевременное финансирование на прирост нормативов), может быть предъявлено требование о кредитовании под гарантию вышестоящей организации. Восстановление в кредитовании торговой организации на общих основаниях производится после устранения недостатков, послуживших причиной применения мер кредитного воздействия. [c.329]
Наблюдение за обеспечением и соответствием его задолженности является эффективным средством укрепления хозрасчета. Необеспеченность задолженности банку свидетельствует об использовании ссудных средств не по целевому назначению или об утере имевшихся оборотных средств вследствие нарушения хозрасчета, о недостатке собственных средств по различным причинам, в которых банк обязан разобраться и ужесточить меры кредитного воздействия для укрепления хозрасчета, использования средств, предоставленных в ссуду по назначению, восполнения утерянных оборотных средств. Отсутствие обеспечения также означает, что платежные средства внепланово оседают в обращении и необоснованно увеличивают их количество. В равной мере излишек обеспечения также сигнализирует о каких-то отклонениях от правил нормального хозяйствования, например возможности накопления сверхплановых ценностей и понижении эффективности использования оборотных средств. [c.134]
Взыскание ссуд производится банком при наступлении срока ссуды, а при выявлении необеспеченной задолженности — по результатам проверки обеспечения. Ссуды погашаются путем списания соответствующих сумм с расчетных счетов хозорганов или за счет выдаваемых хозорганам других ссуд. При отсутствии средств для погашения задолженность становится просроченной и переносится на отдельный счет в соответствии с установленной очередностью. [c.145]
Взыскание банком задолженности по ссудным счетам производится с расчетного счета при наступлении срока обязательства о погашении ссуды или при выявлении необеспеченной задолженности. При отсутствии достаточных средств на расчетных счетах сумма ссуды, подлежащая погашению, превращается в просроченную. [c.148]
Необходимо иметь в виду, что при проверке обеспечения по спецссудным счетам в одних случаях обеспечением долга банку может быть сверхнормативный оплаченный остаток ценностей, в других — еще и нормативный остаток в той его части, которая установлена для банковского кредита как источника формирования нормативов запасов товарно-материальных ценностей наряду с собственными оборотными средствами хозоргана. По результатам этой проверки либо появляется возможность выдачи дополнительной ссуды при излишке обеспечения даже при превышении. задолженности над контрольной цифрой, либо необходимость принудительного взыскания необеспеченной задолженности. [c.154]
Регулирование специального ссудного счета у снабженческо-сбытовых организаций осуществляется два раза в месяц на 1 и 16-е число у хорошо работающих организаций, не допускающих необеспеченной задолженности по ссудам, — один раз в месяц. При регулировании специального ссудного счета снабженческо-сбытовой организации банк проверяет своевременность погашения кредита и участие организации собственными оборотными средствами в оплате товаров. [c.188]
По кредитам на временное восполнение недостатка собственных оборотных средств взимается 7%. За пользование кредитами, предоставляемыми на основе кредитных соглашений, под сверхплановые остатки товарно-материальных ценностей, под излишние и залежалые ценности при условии разработки объединениями, предприятиями мер по их использованию, взыскивается 8% годовых. При наличии отсроченной необеспеченной задолженности по ссудам банка процентная ставка составляет 8%. Самый высокий процент установлен по просроченным кредитам—10%. [c.224]
Кредит. иол оплаченные сверхнормативные, запасы направляется прежде всего на погашение необеспеченной задолженности, а также просроченной или срочной задолженности. При отсутствии такого рода задолженности кредит зачисляется на расчетный счет организации. Ссуда под неоплаченные остатки направляется, минуя расчетный счет, непосредственно на погашение кредиторской задолженности поставщикам по кредитуемым товарно-материальным ценностям. [c.228]
Ежемесячно в. период регулирования на основании отчетных балансов предприятий, объединений банк проверяет обеспечение кредита ото обороту. Если выявлено сокращение остатков нормируемых оборотных средств (при. перерасходе материалов IB производстве, перевыполнении плана, отгрузки и неплатежах покупателей и др.), банк взыскивает с заемщика сумму необеспеченной задолженности п о ссудам. JB обеспечение кредита не принимаются запасы материальных ценностей, в кредитовании которых отказано при рассмотрении кредитных планов кредиторская задолженность [c.237]
В пределах четвертой группы очередности применяется следующая последовательность платежей. Прежде всего погашается необеспеченная задолженность по другим ссудам, затем просроченная задолженность, а далее ссуда, срок погашения которой наступает в день ее выдачи. В остальной части ссуда направляется на расчетный счет. [c.228]
Исключение затрат на оплату труда из фактической себестоимости покупных материальных ценностей (в части расходов на их доставку силами предприятия), остатков незавершенного производства, полуфабрикатов собственного производства, расходов будущих периодов, готовой продукции на складах и отгруженной потребителям заставит пересмотреть нормативы собственных оборотных средств, платы в бюджет за производственные фонды, приведет к росту необеспеченной задолженности по ссудам банка. [c.8]
При проверке обеспеченности задолженности по ссудам фактическое наличие остатков материальных запасов и производственных затрат (за исключением износа малоценных и быстроизнашивающихся предметов и других регулирующих статей) должно быть уменьшено на сумму не принимаемых к кредитованию ценностей. Результат вычислений, не превышающий плановые остатки, с учетом имеющихся источников покрытия, увеличивается на величину остатков, принимаемых в обеспечение кредита, на сумму запасов и затрат, принятых к кредитованию сверх плана, а затем сопоставляется с задолженностью по ссудному счету. В результате такой проверки на анализируемом предприятии по состоянию на конец отчетного периода имеется недостаток обеспечения кредита в сумме 281 тыс. руб. Кредит в этой сумме должен быть предъявлен банком ко взысканию. Причины образования необеспеченной задолженности по ссудам нужно проанализировать и наметить меры по ее предотвращению в будущем. [c.69]
При досрочном взыскании задолженности по ссудам из-за несоблюдения организациями потребительской кооперации условий кредитного договора, в том числе необеспеченной задолженности, учреждение банка извещает об этом руководство организации не позднее, чем за пять дней до предъявления задолженности ко взысканию. [c.69]
Недостаток обеспечения погашается с расчетного счета колхоза. При недостаточности или отсутствии средств на расчетном счете для погашения необеспеченной задолженности непогашенная ее часть относится на счет просроченных ссуд. Одновременно руководитель учреждения банка совместно с руководством колхоза рассматривает причины образования необеспеченной задолженности и определяет меры, которые должны быть осуществлены колхозом для погашения этой задолженности и ликвидации причин ее возникновения. [c.115]
При досрочном взыскании задолженности по ссудам из-за несоблюдения колхозом условий кредитного договора, в том числе образования необеспеченной задолженности, учреждение банка извещает об этом правление колхоза не позднее, чем за 5 дней до предъявления ее ко взысканию. Погашение ссуды производится поручением колхоза. Поручение на погашение ссуды принимается учреждением банка независимо от наличия средств на счете колхоза. Если средства отсутствуют, ссуда относится на счет просроченных ссуд, а поручение помещается в картотеку № 2 (по внебалансовому счету № 9929 не приходуется) и оплачивается в порядке календарной очередности. Платежное поручение сохраняет свою силу в течение всего периода погашения просроченной задолженности. При непредставлении колхозом поручения на погашение задолженности банку ссуда переносится на счет просроченных ссуд. В этом случае после соблюдения претензионного порядка учреждение банка может обратиться в государственный арбитраж для взыскания ссуды. [c.115]
При взыскании необеспеченной задолженности учитывается сумма недостатка обеспечения, погашенная внешнеэкономической организацией отдельным поручением после даты, на которую составлены баланс или сведения об остатках кредитуемых товарно-материальных ценностей и средств в расчетах. В платежном поручении должно быть указано, что сумма перечисляется с расчетного счета клиента в связи с образованием необеспеченной задолженности. При составлении расчета обеспечения на следующую дату сумма представленного поручения засчитывается как необеспеченная задолженность по ссудам, взысканным по предыдущему расчету обеспечения. [c.125]
Из выбранной суммы обратить па а) погашение необеспеченной задолженности по ссудному счету № [c.150]
Чаще всего применяется проверка на основании сведений предприятий и организаций. Эти сведения обычно представляются заемщиками два раза в месяц — на 1-е и 16-е число. Организации и предприятия, кредитующиеся под товарно-материальные ценности по простым ссудным счетам, представляют сведения также при получении каждой ссуды. Хорошо работающим предприятиям с налаженным учетом учреждения Госбанка СССР могут разрешить проверку обеспечения один раз в месяц— по балансу на каждое 1-е число. На основе оперативных сведений банк сопоставляет задолженность по ссуде со сверхнормативными оплаченными остатками материальных ценностей. При этом расчет обеспеченности ссуд, а также оценка кредитуемых ценностей осуществляются в том же порядке, что и при их выдаче. У предприятий, кредитующихся по опецссудному счету, обеспечение по сведениям проверяется одновременно с регулированием задолженности по этому счету. Выявленная проверкой необеспеченная задолженность взыскивается с расчетного счета заемщика. Если сумма обеспечения кредита больше полученной ссуды, то предприятие может получить на общих основаниях дополнительную ссуду. Результаты П. о. с. фиксируются в специальном расчете и отражаются на счете заемщика в банке. Проверка обеспечения по балансу осуществляется ежемесячно не позднее чем через три рабочих дня с момента его получения Данные баланса в обязательном порядке сопоставляются с оперативными сведениями предприятий и организаций на ту же дату. [c.242]
ВЗЫСКАНИЕ ССУД —операции банков СССР, связанные с возвратом средств, выданных клиентам в ссуду. Различается взыскание срочных, просроченных ссуд, а также ссуд, не обеспеченных материальными ценностями или денежными (расчетными) документами. Срочные ссуды взыскиваются при наступлении сроков, обозначенных на обязательствах, или по требованию банка, если обязательства выданы сроком по предъявлению. Другой формой В. с. является зачисление выручки от реализации прокредитованных материальных ценностей непосредственно на специальные ссудные счета. Такой способ применяется в отношении заготовительных организаций, предприятий, занимающихся первичной переработкой с.-х. сырья, торговых, сбытовых, снабженческих организаций, кредитующихся в Госбанке по товарообороту. У предприятий и организаций, кредитующихся по специальным ссудным счетам без зачисления на них выручки, основной формой В. с. являются плановые платежи (см.)..У промышленных предприятий, кредитующихся по обороту материальных ценностей, В. с. по спецссудному счету производится при выдаче ссуд под расчетные документы в пути в размере долевого участия кредита банка в стоимости реализованной за данный период продукции. При отсутствии необходимых средств на расчетном счете заемщика в день наступления срока ссуды задолженность переносится банком на счет просроченных ссуд, взыскание к-рых производится также с расчетного счета заемщика. У предприятий, перерабатывающих с.-х. сырье и кредитующихся по специальным ссудным счетам, просроченные ссуды взыскиваются из выручки от реализации продукции, направляемой, минуя расчетный счет, непосредственно на погашение просроченной задолженности. Для взыскания просроченных ссуд банк может отозвать неиспользованные суммы по аккредитивам и особым счетам заемщика, а также реализовать заложенное в банке его имущество и др. материальные ценности в установленном порядке. Если при регулировании ссудного счета или при проверке обеспечения ссуд выявилась необеспеченная задолженность, то сумма недостатка обеспечения предъявляется к взысканию при отсутствии на расчетном [c.232]
При проверке обеспечения кредита по обороту задолженность по специальному ссудному счету, относящаяся к кредиту по обороту, сопоставляется с имеющимся обеспечением кредита. В результате сопоставления устанавливается сумма необеспеченной задолженности, подлежащей взысканию с расчетного счета предприятия, или сумма излишнего обеспечения, которое может быть дополнительно прокредитовано банком. [c.402]
Перед тем как сопоставить сумму обеспечения кредита по обороту с задолженностью ло специальному ссудному счету, необходимо из последней исключить задолженность по другим ссудам, предоставленным с данного счета. В приведенном. примере это ссуды под сверхнормативные остатки ценностей и затрат — 353 тыс. руб. и ссуды под расчетные документы в путл— 417 тыс. руб. Таким образом, задолженность по специальному ссудному. счету, связанная с кредитованием по обороту, составляет 2540 тыс. руб. [3310— — (353 + 417)]. При сравнении задолженности с обеспечением кредита в идно, что у предприятия имеется необеспеченная задолженность в сумме 59 тыс. руб. (2540—2481), которая должна быть погашена с расчетного счета. [c.239]
Сссуды на затраты по незавершенному строительству выдаются на основании справки-заключения (прил. 4 к узаканному Положению), по которой определяется размер ссуды. Если у подрядной организации имеется просроченная или необеспеченная задолженность по другим ссудам, то в первую очередь выданная ссуда направляется на их погашение, а в остальной части перечисляется на расчетный счет. [c.737]
По результатам проверки обеспечения ссуд по экспортным и импортным операциям банк составляет расчет обеспечения на отчетную дату в течение пяти рабочих дней после получения от внешнеэкономической организации баланса или сведений об остатках кредитуемых товарно-материальных ценностей и средств в расчетах. Внешнеэкономическая организация в течение трех рабочих дней с момента составления Внешэкономбанком расчета обеспечения может сообщить ему заул ча-ния по суммам, не принятым в обеспечение задолженности по кредитам согласно составленному расчету, или представить обоснованное ходатайство о необходимости принятия в обеспечение отказанных сумм. По результатам расчета обеспечения проводится регулирование задолженности по специальным ссудным счетам. При этом недостаток обеспечения увеличивается на сумму выданного кредита после даты, па которую осуществляется проверка обеспечения, пли соответственно уменьшается на сумму необеспеченной задолженности, выявленной по предыдущему отчету и взысканной после этого срока. [c.124]