Закон РФ О валютном регулировании и валютном контроле № 3615-1 от 09.10.1992 г., вступивший в силу с 1993 г., является основой валютного законодательства РФ. Он определяет общие принципы осуществления валютных операций во внутреннем хозяйственном обороте и международных расчетов в России, а также права и обязанности юридических и физических лиц в отношении владения и распоряжения валютными ценностями, ответственность за нарушение валютного законодательства. В регулировании валютной сферы большую роль играют нормативные акты, разработанные ЦБ РФ. [c.498]
Законом, регулирующим пользование иностранной валютой, является Закон РФ о валютном регулировании и валютном контроле № 3615-1 от 09.10.92, который определяет принципы осуществления валютных операций в РФ, полномочия и функции органов валютного регулирования и валютного контроля, права и обязанности юридических и физических лиц в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, а также ответственность за нарушение валютного законодательства. Статья 1 [c.238]
Избранный тип валютного режима определяет принципы осуществления валютных операций в Российской Федерации, полномочия и функции органов валютного регулирования и валютного контроля, права и обязанности юридических и физических лиц в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, ответственность за нарушение валютного законодательства. Наиболее полно тип валютного режима отражается на содержании и структуре соответствующего валютного правоотношения, анализ которого позволяет охарактеризовать тип валютного режима Российской Федерации в современных условиях. [c.384]
Кодексом РФ об административных правонарушениях статьей 15.25 предусматривается административная ответственность за нарушение валютного законодательства. [c.400]
Настоящий Закон определяет принципы осуществления валютных операций в Российской Федерации, полномочия и функции органов валютного регулирования и валютного контроля, права и обязанности юридических и физических лиц в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, ответственность за нарушение валютного законодательства. [c.392]
Статья 14. Ответственность за нарушение валютного законодательства [c.404]
Ответственность за нарушение валютного законодательства и нормативных правовых актов [c.407]
ЗАКОН РФ "О ВАЛЮТНОМ РЕГУЛИРОВАНИИ И ВАЛЮТНОМ КОНТРОЛЕ" — действующий закон, принятый Верховным Советом РФ в октябре 1992 г. Определяет принципы осуществления валютных операций, полномочия и функции органов валютного регулирования и контроля, права и обязанности юридических и физических лиц в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, ответственность за нарушение валютного законодательства. Закон определяет, что расчеты между резидентами осуществляются в валюте РФ без ограничений. Порядок приобретения и использования российской валюты нерезидентами устанавливается Центральным банком РФ. Резиденты могут покупать иностранную валюту на внутреннем валютном рынке. Иностранная валюта, получаемая резидентами, подлежит обязательному зачислению на их счета в уполномоченных банках. Счета в иностранной валюте в зарубежных банках резиденты могут открывать в случаях и на условиях Центрального банка РФ — основного органа валютного регулирования и валютного контроля. Органом валютного контроля является также Правительство РФ, а агентами валютного контроля — организации, которые в соответствии с законодательными актами могут осуществлять функции валютного контроля. [c.116]
Вопросы ответственности за нарушение валютного законодательства регулируются правовыми нормами, содержащимися в источниках финансового (Закон О валютном регулировании и валютном контроле и др.), административного, гражданского, уголовного права. [c.301]
В иных случаях ответственность за нарушения валютного законодательства РФ, выявленные таможенными органами РФ, наступает в соответствии с валютным и другим законодательством РФ. [c.129]
Переход нашей страны от жесткого администрирования и существования абсолютной валютной монополии государства в условиях существования Союза ССР к демократическим преобразованиям и рыночным отношениям ознаменовал новый подход к регулированию внешнеэкономической деятельности, основой которого стала ее либерализация, при которой российские юридические и физические лица становятся полноправными участниками валютного рынка и внешнеэкономических отношений. Указанные изменения к экономической политике России в сфере валютных отношений привели и к развитию нормотворчества. В настоящее время в РФ в сфере валютных отношений принято и действует огромное количество нормативных правовых актов, основным из которых стал Закон РФ от 9 октября 1992 г. О валютном регулировании и валютном контроле , действующий в редакции от 30 декабря 2001 г.2 В нем получили правовое закрепление принципы осуществления валютных операций в Российской Федерации в новых экономических условиях, а также полномочия и функции органов валютного регулирования и валютного контроля, права и обязанности юридических и физических лиц в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, ответственность за нарушение валютного законодательства. В этом Законе получило свое закрепление и правовое понятие валюты. [c.711]
Административная ответственность за нарушение валютного законодательства установлена ст. 15.25 КоАП РФ, который вступил в силу с 1 июля 2002 г. [c.731]
Ответственность за нарушения валютного законодательства [c.495]
Кроме того, в ст. 25 Федерального закона О валютном регулировании и валютном контроле предусмотрена ответственность за нарушение валютного законодательства. [c.496]
ЗАКОН РФ О ВАЛЮТНОМ РЕГУЛИРОВАНИИ И ВАЛЮТНОМ КОНТРОЛЕ (Закон РФ № 3615-1) — Закон РФ от 9 октября 1992 г. № 3615-1 О валютном регулировании и валютном контроле (с изм. от 29 декабря 1998 г., 5 июля 1999 г.). Определяет а) принципы осуществления валютных операций в РФ б) полномочия и функции органов валютного регулирования и валютного контроля в) права и обязанности юридических лиц и физических лиц в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями г) ответственность за нарушение валютного законодательства. [c.210]
ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА НАРУШЕНИЕ ВАЛЮТНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА [c.542]
ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА НАРУШЕНИЕ ВАЛЮТНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА — административная ответственность резидентов, включая уполномоченные банки, и нерезидентов за нарушение валютного законодательства, установленная в ст. 14 Закона РФ № 3615-1. [c.542]
УПОЛНОМОЧЕННЫЕ БАНКИ — термин, установленный в п. И ст. 1 Закона РФ № 3615-1, означающий банки и иные кредитные учреждения, получившие лицензии ЦБ РФ на проведение валютных операций. Уполномоченные банки являются агентами валютного контроля, подотчетными Центральному банку РФ (п. 4 ст. И Закона РФ № 3615-1). В Законе РФ № 3615-1 установлена ответственность за нарушение валютного законодательства, совершенное уполномоченным банком. [c.836]
В законе О валютном регулировании и валютном контроле от 9 октября 1992 г. определены принципы осуществления валютных операций в Российской Федерации, права и обязанности юридических и физических лиц в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, ответственность за нарушение валютного законодательства. Валютные операции должны осуществляться через Центральный банк или коммерческие банки, имеющие валютную лицензию. Специфика валютного рынка России состоит в том, что он представлен преимущественно валютными биржами. Главную роль среди них играет ММВБ, где концентрируется до 40% торговли валютами. [c.528]
Валютное регулирование внешнеэкономической деятельности в России осуществляется на основе Закона О валютном регулировании и валютном контроле . Он определил общие принципы осуществления валютных операций во внутреннем хозяйственном обороте и международных расчетов, а также права и обязанности хозяйствующих субъектов в отношении владения и распоряжения валютными ценностями, ответственность за нарушение валютного законодательства. Так, по действующему валютному законодательству экспортеры обязаны реализовать часть валютной выручки, а также часть иностранной валюты, поступившей от импортеров в качестве предварительной оплаты, на внутреннем рынке. [c.204]
Определение принципов осуществления валютных операций в РФ, полномочий и функций органов и агентов валютного контроля, прав и обязанностей юридических и физических лиц в отношение владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, ответственности за нарушение валютного законодательства и, как следствие, создание эффективного механизма воздействия на участников валютных операций является целью их правового регулирования. [c.401]
Меры воздействия за нарушения валютного законодательства. Вопросы ответственности за нарушение валютного законодательства регулируются правовыми нормами, содержащимися в источниках финансового (Законы О валютном регулировании и валютном контроле , О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) , О банках и банковской деятельности и др.), таможенного, административного, гражданского, уголовного права. [c.345]
Проведение расчетов за экспортируемые товары и услуги осуществляется уполномоченными на это банками РФ. Эти же банки одновременно ведут и валютный контроль. Все валютные операции в РФ регулируются валютным законодательством. Согласно этому законодательству устанавливается порядок проведения валютных операций, формы и методы контроля, меры ответственности за нарушение валютного законодательства. [c.273]
За сокрытие выручки в иностранной валюте к предприятиям может применяться экономическая ответственность, а к руководителям и должностным лицам — административная, уголовная и дисциплинарная ответственность за нарушение валютного и налогового законодательства. За сокрытие выручки в иностранной валюте ответственность дифференцируется в зависимости от вида нарушения. Так, если выручка в иностранной валюте была отражена в бухгалтерском балансе предприятия, но не зачислена на счета в уполномоченные банки на территории Российской Федерации, то в соответствии с нормативными актами за нарушение порядка зачисления валютной выручки на предприятие органами Государственной налоговой службы Российской Федерации налагается штраф в размере всей сокрытой выручки в иностранной валюте или в соответствующем рублевом эквиваленте (по курсу валюты). [c.668]
Основой валютного законодательства Российской Федерации является Федеральный закон О валютном регулировании и контроле от 09.10.1998 г., где определены принципы осуществления валютных операций в Российской Федерации, права и обязанности юридических и физических лиц в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, ответственность за нарушение валютных законодательных документов. Все валютные операции должны совершаться через Центральный Банк или уполномоченные банки. Операции с иностранной валютой делятся на текущие операции и операции, связанные с движением капитала. [c.44]
Другой вариант мошенничества может быть связан с безотзывным депонированным аккредитивом поставщик (мошенник) без отгрузки товара, направляя в банк поддельные документы об отгрузке или других условиях аккредитива (реестр счетов, това-ро-транспортные документы), раскрывает аккредитив, затем получает зачисленные на счет денежные средства и скрывается. Нередки случаи сговора с банковскими работниками, хотя этот вид экономических преступлений трудно доказуем. И все. - т и причины, как правило, кроются в халатности банка при пр<-т jp-ке документов, предоставляемых в целях раскрытия аккредитива, что безусловно требует законодательного закрепления норм ответственности кредитно-финансовых учреждений за упущения при обработке финансовой документации. Первые шаги в этом направлении уже сделаны. Приняты превентивные меры по усилению валютного контроля со стороны банков. Указанием ЦБ от 12 февраля 1999 г. № 500-У "Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушение валютного законодательства", банк, через который клиент проводит валютные операции, обязан получить у этого клиента документы, подтверждающие, что совершаемая операция не имеет целью банальный вывоз капитала из страны. В этом же указании были перечислены семь признаков "подозрительных" валютных операций, о проведении которых следует уведомлять органы валютного контроля. К числу подозрительных относились, в частности, любые сделки с компаниями из офшорных зон, включенных в "черный список" из сорока наименований. [c.33]
За нарушение валютного законодательства статьей 14 раздела 3 Закона предусмотрена ответственность [c.15]
Меры воздействия за нарушения валютного законодательства. Вопросы ответственности за нарушение валютного законодательства регулируются правовыми нормами. Согласно ст. 14 Закона РФ О валютном регулировании и валютном контроле , должностные лица юридических лиц-резидентов, в том числе кредитных организаций, и юридических лиц-нерезидентов, а также физические лица, виновные в нарушении валютного законодательства, несут уголовную, административную и гражданско-правовую ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации. [c.619]
За нарушение валютного законодательства виновные лица несут уголовную, административную, гражданско-правовую и иную ответственность в соответствии с законодательством РФ. [c.731]
За нарушения валютного законодательства предусмотрена ответственность как административная, гражданско-правовая, так и уголовная в случаях, предусмотренных действующим законодательством. [c.475]