Однако преимущества векселя и его функции реализуются в полной мере, если вексель является товарным. Между тем в России сегодня наблюдается бурное развитие рынка финансовых векселей, основанных на отношениях долга между кредитором и заемщиком. Помимо финансовых органов и органов власти разных уровней векселя эмитируют банки и банковские синдикаты с целью дополнительного привлечения средств, а также в качестве инструмента получения дохода, вытесняющего облигации, сертификаты и банковские депозиты вследствие более льготной схемы налогообложения и возможности использования векселей как средства расчетов (в отличие, например, от депозитного сертификата). Эмиссия банковских векселей не регламентируется законодательством, не требует регистрации и выполнения нормативов ликвидности. [c.28]
II.3.3. Выполнение нормативов ликвидности [c.43]
Нормативы ликвидности банка. Под ликвидностью банка понимается способность банка обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств В целях контроля за состоянием ликвидности банка устанавливается целый ряд нормативов ликвидности [c.393]
Под ликвидностью баланса банка понимается способность банка обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств. В целях контроля за состоянием ликвидности ЦБ РФ устанавливает нормативы ликвидности (мгновенной, текущей, долгосрочной и общей), которые определяются как соотношение [c.386]
Управление пассивами включает поддержание ликвидности банка и проведение рациональной депозитной и эмиссионной политики. При этом постоянное внимание должно уделяться выполнению резервных требований ЦБ РФ и установленных им обязательных экономических нормативов ликвидности кредитной организации, предельного размера неденежной части уставного капитала использования собственных средств банков для приобретения долей (акций) других юридических лиц максимального размера кредитов, гарантий и поручительств, предоставляемых банком своим участникам (акционерам), и др. [c.356]
Для управления ликвидностью банковского портфеля в работе предлагается использовать некоторое сочетание коэффициентных методов, методов фондового пула, конверсии фондов, прогнозирования движения денежных средств и управления резервной и кредитной позициями. На каждом горизонте планирования (сроке ликвидности) банком устанавливаются границы (лимиты на GAP), в пределах которых может изменяться соотношение сумм активов и пассивов. Эти границы учитывают динамику изменения объемов потребности в ликвидности и источников ее удовлетворения, а также прогнозы объемов финансовых ресурсов, которые банк может купить на рынке и профинансировать возможный отток денежных средств (здесь речь идет о привлечении средств на межбанковском рынке и заимствовании у Банка России). Кроме того, лимиты на GAP должны учитывать выполнение коммерческим банком нормативов ликвидности, установленных Банком России. Для корректного построения таблицы ликвидности в работе предлагается устанавливать специальные ограничения, накладываемые на каждый инструмент для каждого срока ликвидности. Указанные ограничения учитывают скорость реализации на рынке каждой компоненты банковского портфеля и записываются в виде матрицы ограничений ликвидности инструментов. [c.68]
Исходя из целей и характера исследования, различают предварительный, оперативный, итоговый и перспективный анализ. Предварительный анализ применяется при оценке состояния счетов для выявления возможности осуществления коммерческим банком каких-либо операций. К оперативному анализу прибегают в ходе текущей работы банка для оценки соблюдения нормативов ликвидности и прочих показателей и принятия срочных мер, обеспечивающих их выполнение, а также для оценки получения достаточной прибыли. Итоговый (после- [c.401]
Выполнение этого норматива организацией означает, что на каждый рубль его краткосрочных обязательств приходится не меньше двух рублей ликвидных средств. Превышение установленного норматива свидетельствует о том, что организация располагает достаточным объемом свободных ресурсов, формируемых за счет собственных источников. С точки зрения кредиторов, подобный вариант формирования оборотных средств является наиболее предпочтительным. [c.360]
С принятием в 1990 г. Закона РСФСР О Центральном банке РСФСР (Банке России) Банк России пересмотрел существовавшую до этого времени систему экономических нормативов. В соответствии с Законом Банк России расширил круг экономических нормативов, ввел их деление на основные (обязательные для выполнения) и оценочные (ориентировочные), установил дифференцированные уровни предельных значений этих показателей в зависимости от типа, порядка и года создания банка. Эти изменения означали начало второго этапа в регулировании ликвидности банков. [c.270]
Ликвидность банка — это возможность своевременно и полно обеспечить выполнение своих долговых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами. Это определяется в значительной мере наличием достаточного собственного капитала банка, оптимальным размещением и величиной средств по статьям актива и пассива баланса с учетом соответствующих сроков. Ликвидность включает в себя определение уровня возможности коммерческих банков выполнять свои обязательства перед клиентами в определенный конкретный момент времени путем изменения структуры активов в пользу их высокоактивных статей за счет имеющихся в этой области неиспользованных резервов. Для этого необходимо эффективно управлять соответствующими статьями активов и пассивов, привлекать дополнительные заемные средства, повышать финансовую устойчивость банка путем роста дохода и уменьшения рисковых операций. Таким образом, приобретают большое значение соблюдение и исполнение экономических нормативов. Существует расчет этих нормативов, согласно инструкции Центрального банка №1, где указано 5 групп риска. Степень риска вложения средств влияет на возможность потери части стоимости этих средств при неблагоприятных ситуациях. [c.15]
В зависимости от этих критериев определяется процентная ставка по ссуде. Состав клиентов банка определяет метод расчета риска банка и его степени, мелкий заемщик подвержен большей зависимости от изменений в рыночной экономике, в то же время крупные кредиты, выданные одному заемщику/ могут привести к банкротству банка. Формируя свою кредитную политику, коммерческий банк должен учитывать характер колебаний и категорию депозита для уменьшения степени рискованности кредита банкам необходимо разрабатывать методы расчета коэффициента связанности депозитов с учетом обоснованности банков. Важно также использовать различные приемы и методы оценки ликвидности баланса банка, рейтинговой оценки, выполнение экономических нормативов Центрального Банка. Важно учитывать процентный риск, возникающий при формировании депозитов и проведении кредитных операций. Большое значение при формировании кредитной политики банка имеют внешние риски, которые характеризуют уровень экономики в целом, стабильность его денежно-кредитных отношений и другие факторы, не связанные непосредственно с деятельностью коммерческого банка и его клиента [c.38]
По экономическому содержанию данный норматив имеет то же функциональное значение, что и нормативы Н2 и Н3, оценивая и контролируя деятельность банка по обеспечению им своей ликвидности и своевременному выполнению долговых обязательств. [c.420]
Способность банка своевременно и полностью производить платежи по своим обязательствам зависит не только от работы самого банка, но и от финансового положения заемщиков. При размещении кредитов банки должны исходить из степени кредитоспособности предприятий и организаций, но при этом им не следует исключать возможность случаев неплатежей одним или несколькими заемщиками. В ситуации, когда один из заемщиков не в состоянии погасить задолженность по ссудам банку. Важно, чтобы этот неплатеж не вызвал затруднений для самого банка при выполнении его собственных обязательств. Избежать таких последствий банку позволяет ограничение суммы выдачи кредита одному заемщику. В противном случае просрочка только одного клиента по крупному кредиту сразу нарушает ликвидность банка. Центральный Банк установил несколько нормативов максимального риска банка. [c.39]
Посредством экономических нормативов регулируются во-первых, абсолютный и относительный уровень собственного капитала кредитной организации во-вторых, ликвидность баланса в-третьих, диверсификация активных и пассивных операций банка в-четвертых, создание каждой кредитной организацией централизованных резервов для обеспечения финансовой устойчивости банковской системы в целом. Расчеты выполнения экономических нормативов все коммерческие банки должны производить ежемесячно. Такой подход является основой для управления ликвидностью самим коммерческим банком, а также для внешнего аудита и анализа деятельности КБ. [c.393]
По цели и характеру исследования различают предварительный, контрольно-оперативный, итоговый и прогнозный анализ. Предварительный анализ применяется при оценке состояния счетов для выявления возможностей осуществления коммерческим банком каких-либо операций. К контрольно-оперативному анализу прибегают в ходе текущей работы банка для оценки соблюдения нормативов ликвидности и прочих показателей и принятия срочных мер, обеспечивающих их выполнение, а также получение достаточной прибыли. Итоговый (последующий) анализ используется при определении эффективности деятельности коммерческого банка за изучаемый период и выявлении резервов повышения доходности. Прогнозный анализ осуществляется для прогнозирования ожидаемых результатов в предстоящем периоде и определения дальнейших направлений денежно-кредитной политики. Разновидностью прогнозного анализа являются фьючерсный, экстраполя-тивный, интерполятивный, вариантный, конъюнктурный, экспериментальный и др. Наиболее часто в банковской практике используют вариантный анализ, при котором сравниваются нормативные и несколько предполагаемых фактических показателей. Вариантный анализ используется для контроля за показателями, поиска признаков появления текущих и перспективных проблем, определения ответственности каждого за деятельность банка, помощи при принятии управленческого решения, обеспечения лучшего взаимодействия внутри самого банка. [c.37]