Важное место в регулировании банковской деятельности со стороны ЦБ РФ - контроль за соблюдением коммерческими банками таких обязательных экономических нормативов, как норматив достаточности собственных средств (капитала) банка, нормативы мгновенной, текущей, долгосрочной и общей ликвидности баланса банка, максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика), максимальный размер привлеченных денежных вкладов, депозитов населения, норматив риска собственных вексельных обязательств и некоторых других нормативов. В этой связи целесообразно в коммерческих банках проводить факторный анализ соответствующих показателей, своевременно выявлять негативные факторы, приводящие к нарушению нормальной деятельности коммерческих банков и нарушению ими установленных значений обязательных нормативов. [c.341]
Анализ достаточности собственных средств банка ведется с помощью расчета норматива достаточности собственных средств (капитала) банка. Для этого согласно инструкции ЦБ РФ от 1 октября 1997 г. № 1 (с последующими изменениями) все его активы делятся по степени риска вложений на 5 групп, для которых установлены следующие коэффициенты риска. [c.380]
Минимально допустимое значение норматива Н на 1998 г. установлено в размере 7%, полученные результаты выше этого значения, что является признаком устойчивого финансового положения банка. Однако тенденция изменения значения норматива Н является негативной, величина норматива за анализируемый период снизилась на 0,13%, что вызвано в основном сокращением величины собственных средств (капитала) банка. С помощью методов факторного анализа можно количественно оценить, как повлияли различные факторы (величина капитала банка, сумма активов, взвешенная по степени риска вложений, величины резервов, созданных под обесценение ценных бумаг и на возможные потери по ссудам) на изменение размера норматива достаточности собственных средств (капитала) банка за указанный период. [c.386]
Кредитная организация — учредитель должна быть финансово устойчивой, в том числе выполнять обязательные резервные требования Банка России и требования по достаточности собственных средств (капитала). [c.288]
Достаточности собственных средств (капитала) H[ = 14%. [c.501]
Для целей регулирования используются норматив достаточности собственных средств (капитала) банка нормативы ликвидности банка норматив мгновенной ликвидности норматив долгосрочной ликвидности банка норматив общей ликвидности максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков максимальный размер крупных кредитных рисков максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика) максимальный размер кредитного риска на одного [c.200]
S нарушает норматив достаточности собственных средств (капитала), установленный Банком России [c.46]
J срок восстановления уровня достаточности собственных средств (капитала) и текущей ликвидности кредитной организации. [c.48]
Достаточность собственных средств (капитала), HI Не ниже 10% [c.42]
Кроме того, к данной группе относятся КО, у которых наблюдается снижение значения показателя достаточности собственных средств (капитала) - норматива HI - по отношению к предыдущей отчетной дате более чем на 10% или когда такое снижение капитала проявляется как устойчивая тенденция на протяжении последних шести месяцев и более. Уменьшение значения норматива HI не учитывается, если его фактическое значение превышает установленный норматив в два раза и более. Основаниями для отнесения КО ко второй группе являются также [c.372]
И, — норматив достаточности собственных средств (капитала), представляет собой отношение капитала кредитной организации к суммарному объему ее активов, взвешенных с учетом риска с 1.02.99 г. этот норматив установлен в размере 8%. [c.174]
Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), процент [c.16]
П.4. Достаточность собственных средств (капитала) [c.45]
Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (HI) обусловлен двумя его составляющими объемом собственного капитала и суммарным объемом активов, взвешенных с учетом риска. Воздействие этих компонентов на рассматриваемый нормативный коэффициент противоположно коэффициент достаточности капитала возрастает при росте объема собственного капитала и снижается при увеличении риска активов. [c.394]
В отечественной практике порядок расчета капитала коммерческих банков установлен инструкцией ЦБР № 1 от 1 октября 1997 г. О порядке регулирования деятельности банков . Данная инструкция устанавливает норматив достаточности собственных средств (капитала) банка Н, [c.576]
В то же время отрицательное значение неденежной составляющей характеризует перерасход собственного капитала, а его положительное значение — о достаточности собственных средств. [c.68]
Обращает на себя внимание и соотношение собственного капитала и оборотных финансовых активов, показывающее достаточность собственных средств в неденежной форме для покрытия обязательств в денежной форме [c.78]
В то же время отрицательное значение неденежной составляющей характеризует перерасход собственного капитала, а его положительное значение — о достаточности собственных средств. В целом анализ финансовой устойчивости в разрезе рабочего и финансового капитала проводится с таким расчетом, что финансовое состояние предприятия определяется на каждом этапе движения дохода и финансовых ресурсов. Причины, при- [c.205]
Принимая во внимание, что финансовый капитал разбивается на денежную и неденежную составляющие, необходимо проследить достаточность собственных средств для покрытия долгов и обязательств. Исходя из этого, соотношение приростов оборотных финансовых активов и всех финансовых активов в целом характеризует наличие денежных средств в составе финансовых активов, а соотношение оборотных финансовых активов и всего заемного капитала — наличие собственных денежных средств для покрытия заемного капитала в неденежной форме. [c.226]
В настоящее время анализу такого показателя, как величина собственных средств (капитала) банка, придается большое значение, так как от величины капитала банка и его достаточности зависит финансовое благополучие банка. [c.340]
Наибольшее по силе отрицательное влияние на балансовую прибыль оказало изменение коэффициента достаточности капитала, который определяется как отношение собственных средств (капитала) банка к величине производительных активов. Значение коэффициента снизилось за анализируемый период на 0,015, что было вызвано главным образом сокращением величины собственных средств банка. Это отразилось на величине балансовой прибыли негативно, она за счет этого фактора снизилась за анализируемый период на 436 156 руб. [c.450]
Коэффициент достаточности капитала (k7) показывает долю собственных средств-нетто в пассивах-нетто. Собственные средства (капитал) банка выполняют несколько важнейших функций для обеспечения его жизнедеятельности. Во-первых, капитал компенсирует текущие потери во-вторых, поддерживает доверие клиентов и убеждает кредиторов банка в его финансовой силе в-третьих, обес- [c.317]
Следующий шаг — подбор организаций рыночной инфраструктуры (финансово-кредитных учреждений, торговых организаций), отвечающих критерию достаточности собственного финансового капитала для повышения эффективности финансовых операций по оборотным средствам и развития материально-производственной базы наращивания выпуска конкурентоспособных изделий. При этом существенным моментом является также опыт работы на проектируемых внутренних и внешних рынках. Именно с учетом комплексного и взаимосвязанного подхода к проблеме организационной интеграции, взвешивания всех за и против определяются ключевые предприятия и организации, которые составят ядро объединения и без привлечения которых невозможно обеспечить приращение характеристик конкурентоспособности проектируемой номенклатуры изделий. На этом этапе уточняется и вопрос об ограничениях на создание объединения с участием отобранных предприятий. [c.140]
В отдельных случаях предприятию целесообразно брать кредиты и при достаточности собственных средств, так как рентабельность собственного капитала повышается в результате того, что эффект от вложения средств может быть значительно выше, чем процентная ставка. [c.264]
Обычно в качестве инвестора выступает предприниматель, не имеющий достаточных собственных средств. В этом случае привлекается часть заемного капитала — кредит. [c.106]
НОРМАТИВ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛОВ (Hi) - устанавливается Центральным банком РФ для банков и определяет ся как отношение собственных средств (капитала) к общей сумме заимствованных (привлеченных) средств, взвешенных с учетом рисков. [c.377]
В российской практике при разработке нормативных документов Банком России по оценке достаточности капитала были приняты во внимание рекомендации Базельского комитета с учетом последующих поправок. В настоящее время основными нормативными документами, определяющими порядок расчета норматива достаточности капитала для кредитных организаций, расположенных на территории Российской Федерации, являются Положение о методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций от 10 февраля 2003 г. № 215-П, Инструкция от 16 января 2004 г. № 110-И Об обязательных нормативах банков . [c.216]
Норматив достаточности капитала (Н.,), определяемый как процентное отношение собственных средств (капитала) банка (К) к суммарному объему активов, взвешенных с учетом риска (Ар) [c.416]
Норматив достаточности капитала определяется как отношение собственных средств (капитала) кредитной организации к суммарному объему активов, взвешенных с учетом риска контрагентов. [c.202]
Группировка средств активов и пассивов может предусматривать их расположение в балансе с учетом экономического содержания или по степени убывания ликвидности или востребованности (например, в балансах отечественных кредитных организаций). Ликвидность означает наличие достаточных платежных средств для оплаты долгов в установленные сроки. С этих позиций наибольшей ликвидностью в составе имущества предприятия обладают денежные средства, краткосрочные векселя, ценные бумаги и дебиторская задолженность, а уже затем товарно-материальные ценности и внеоборотные активы (последние относятся к категории неликвидных). Эта очередность ликвидности определяет очередность отражения активов в балансе. Среди пассивов предпочтение отдается собственным средствам (капитал, прибыль) или заемным средствам (кредиторской задолженности). [c.49]
В рамках мероприятий, предусмотренных Концепцией развития системы ипотечного жилищного кредитования, Банком России с учетом требований Федерального закона "Об ипотечных ценных бумагах" принята Инструкция Банка России от 31.03.04 № 112-И "Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющихэмиссию облигаций с ипотечным покрытием". Для кредитныхорганизаций, осуществляющихэмиссию ипотечных облигаций, Инструкцией устанавливаются дополнительные обязательные нормативы, а также предусматриваются повышенные требования к нормативу достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1) — минимально допустимое значение 14%. [c.56]
Структура капитала предприятия и прежде всего достаточность собственных средств среди источников оборотных активов являются основой оценки его финансового состояния. Принципиальные положения такой методики были определены Шереметом А.Д., Сайфули-ным Р. С., Негашевым Е.В. [c.152]