В качестве одной из форм валютной политики периодически используются валютные ограничения — законодательное или административное запрещение, лимитирование и регламентация операций резидентов и нерезидентов с валютой и другими валютными ценностями. Это составная часть валютного контроля, который обеспечивает соблюдение валютного законодательства путем проверок валютных операций резидентов и нерезидентов. При валютных ограничениях в процессе валютного контроля проверяется наличие лицензий и разрешений, выполнение резидентами требований по продаже инвалюты на национальном валютном рынке, обоснованность платежей в инвалюте, качество учета и отчетности по валютным операциям. При валютных ограничениях функции валютного контроля возлагаются обычно на центральный банк, а в некоторых странах создаются специальные органы (например, во Франции после второй мировой войны). В России этими органами валютного контроля являются Центральный банк РФ и Правительство РФ, а в роли агентов валютного контроля выступают Федеральная служба России по валютному и экспортному контролю (ВЭК), Государственный таможенный комитет, федеральные органы налоговой полиции и др. Непосредственные исполнители валютного контроля — уполномоченные коммерческие банки, подотчетные Банку России. [c.192]
Во-вторых, функционирует механизм повседневного валютного контроля, перед которым поставлена цель обеспечивать соблюдение участниками внешнеэкономической деятельности валютного законодательства, прежде всего установленных ограничений на переводы капиталов. Центральный банк РФ и Правительство РФ, являющиеся органами валютного контроля, а также выступающие в роли агентов валютного контроля Федеральная служба по валютному и экспортному контролю, Государственный таможенный комитет и другие ведомства добиваются, с одной стороны, полного и своевременного поступления экспортной выручки в Россию, а с другой — обеспечения обоснованности платежей в иностранной валюте за импортируемые товары. Непосредственные исполнители валютного контроля — уполномоченные коммерческие банки, подотчетные Центральному банку РФ. Они имеют сеть обменных пунктов для осуществления операций с гражданами по купле-продаже наличной иностранной валюты на рубли. [c.503]
С 1994 г. стала проводиться паспортизация экспортных валютных сделок. При этом по каждой экспортной сделке составляется паспорт, и органы валютного контроля (уполномоченные коммерческие банки) и Государственный таможенный комитет следят за своевременным поступлением валюты. [c.478]
Агенты валютного контроля — это организации, которые могут осуществлять функции валютного контроля (эти агенты подотчетны соответствующим органам валютного контроля). К ним относятся коммерческие банки, подотчетные Центральному банку РФ таможенные органы, подотчетные Государственному таможенному комитету РФ Федеральная служба налоговой полиции России. [c.617]
Одним из важнейших направлений финансовой работы на предприятиях, осуществляющих внешнеэкономическую деятельность, являются разнообразные валютные операции, порядок которых жестко регламентирован действующим валютным законодательством и контролируется органами и агентами валютного контроля. Органами валютного контроля выступают Центральный банк и Правительство РФ, агентами — уполномоченные банки, имеющие лицензию ЦБ РФ на ведение внешнеэкономических операций, а также Государственный таможенный комитет РФ и Министерство по налогам и сборам РФ. Ввиду сказанного знание основных положений валютного законодательства и порядка осуществления валютных операций крайне необходимо для финансиста предприятия. Кратко осветим эти вопросы. [c.498]
Предполагается с получением валютной лицензии банком возложить на кредитный комитет вопросы контроля за открытой валютной позицией банка, структурирования активов и пассивов по иностранным валютам и т. д. [c.765]
К федеральным органам исполнительной власти, являющимся органами валютного контроля, в настоящее время относятся Государственный таможенный комитет Российской Федерации, Министерство РФ по налогам и сборам. Уполномоченным Правительством страны федеральным органом исполнительной власти является Департамент валютного контроля Министерства финансов РФ. [c.398]
Таможенный комитет как орган валютного контроля в соответствии со ст. 198 и 199 Таможенного кодекса Российской Федерации и иные таможенные органы как агенты валютного контроля осуществляют валютный контроль за перемещением лицами через таможенную границу валюты Российской Федерации, ценных бумаг в валюте Российской Федерации, валютных ценностей, а также за валютными операциями, связанными с перемещением через указанную границу товаров и транспортных средств. [c.399]
Большое значение в совершенствовании валютного контроля играет Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем 1, предусмотревший создание Комитета по финансовому мониторингу в структуре Министерства финансов РФ, на который возложены функции финансового, в том числе валютного, контроля. [c.400]
Принципы осуществления валютных операций в РФ, компетенция органов валютного регулирования и контроля, права и обязанности юридических и физических лиц по владению, пользованию и распоряжению валютными ценностями, а также основания для наложения санкций за нарушение валютного законодательства определяются Законом РФ "О валютном регулировании и валютном контроле" от 9 октября 1992 года 3615-1, который на сегодняшний день является главным источником валютного законодательства, а также иными нормативно-правовыми актами ЦБ РФ, Министерства финансов РФ, Государственного таможенного комитета РФ. [c.205]
Государственный таможенный комитет России является органом валютного контроля и в пределах своей компетенции издает нормативные акты, обязательные к исполнению всеми резидентами и нерезидентами в РФ, проводит проверки валютных операций участников внешней торговли, выполняет другие обязанности по осуществлению валютного контроля в соответствии с российским законодательством. [c.299]
РФ, организация таможенного контроля, его совершенствование и упрощение без ущерба эффективности осуществление в соответствии со своей компетенцией валютного контроля, выполняя функции органа валютного контроля внесение в установленном порядке предложений о ставках и механизме применения таможенных и иных пошлин и налогов, относящихся к товарам, перемещаемым через таможенную границу РФ, а также организация их взимания по данным товарам совершенствование применения средств таможенного регулирования хозяйственной деятельности, исходя из приоритетов развития экономики РФ и необходимости создания благоприятных условий для участия в мирохозяйственных связях организация ведения товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности, таможенной статистики внешней торговли и специальной таможенной статистики РФ. Комитет обеспечивает соблюдение законодательства по таможенному делу и иного законодательства, контроль за исполнением которых возложен на таможенные органы РФ. ГТК ведет борьбу с контрабандой и иными преступлениями в сфере таможенного дела контролирует соблюдение законности должностными лицами таможенных органов РФ при производстве по делам контрабанды и об иных преступлениях в сфере таможенного дела, осуществлении оперативно-розыскной деятельности обеспечивает содействие таможенным органам РФ в борьбе с международным терроризмом и по пресечению незаконного вмешательства в аэропортах РФ в деятельность международной гражданской авиации. [c.75]
В Российской Федерации согласно законодательству, в частности Таможенному кодексу РФ, Государственный таможенный комитет (ГТК) РФ является органом валютного контроля в стране. Иные таможенные органы России являются агентами валютного контроля, которые подотчетны ГТК. Функции и полномочия таможенных органов РФ при осуществлении валютного контроля определяются также ГТК РФ в пределах компетенции таможенных органов в области валютного контроля. Таможенные органы осуществляют валютный контроль за перемещением лицами через таможенную границу РФ валюты РФ, ценных бумаг в валюте РФ, валютных ценностей, а также за валютными операциями, связанными с перемещением через указанную границу товаров и транспортных средств. [c.115]
Банки и кредит. В период колониального господства кредитная система целиком контролировалась франц. капиталом. Метрополия руководила банками через органы зоны франка Высший кредитный комитет, Комиссию банковского контроля и Валютный комитет. Эмиссия осуществлялась франц. государственным Центральным банком для Зап Африки, к-рый после завоевания б. колониями Франции независимости был реорганизован в Центральный банк государств Зап. Африки. Агентство этого банка в М. производило эмиссию денег. С проведением денежной реформы в июле 1962 г. в М. создан свой государственный эмиссионный банк — Банк Республики Мали, к-рому предоставлено монопольное право эмиссии. Кроме того, он осуществляет контроль за деятельностью всех частных банков, а также валютный контроль, к-рый до этого осуществляло Валютное бюро. Капитал банка в 1 млрд. мал. фр. образован за счет дотации из государственного бюджета. На основании соглашения, заключенного с Центральным банком государств Зап. Африки, к Банку Республики Мали перешла Vs часть активов и пассивов этого банка. [c.10]
В период колониальной зависимости Алжир входил в зону франка (см.) ему был открыт операционный счет во французском казначействе денежной единицей являлся алжирский франк, приравненный к франц. франку и подвергавшийся тем же изменениям, которые претерпевал франц. франк. Валютный контроль был аналогичен валютному контролю, действовавшему во Франции. Эмиссию осуществлял французский Банк Алжира и Туниса, национализированный французским правительством в мае 1946 г. и переименованный в 1958 г. в Банк Алжира. С 1 января 1960 г. введен новый франк, равный 100 старым алжирским франкам. С 1963 г. эмиссионное право было передано вновь созданному государственному Центральному банку Алжира. 19 октября 1963 г., не объявляя официально о выходе из зоны франка, Алжир распространил валютные ограничения на страны зоны и отошел от принципов, на которых основывается членство в этой валютной группировке. С 1969 г. в отчетах Валютного комитета зоны франка Алжир не числится в составе стран — членов этой зоны. [c.23]
Тунис официально не объявлял о выходе из зоны франка. Однако, распространив с конца 1958 г. валютный контроль на страны зоны и открепив свою валюту от франц. франка, он фактически отказался от принципов, на которых основывается членство в этой валютной группировке. В отчетах Валютного комитета зоны франка Тунис перестал числиться в составе стран — членов зоны с 1969 г. Особый режим расчетов со странами зоны франка фактически сохранялся в Тунисе до 1972 г. [c.241]
Валютный контроль по текущим операциям отсутствует. В области движения капиталов имеются некоторые ограничения, устанавливаемые Центральным комитетом рынка капиталов. Ввоз и вывоз наличной национальной валюты не ограничиваются. С 15 февраля 1961 г. ФРГ приняла обязательства, предусматривающие отказ от введения валютных ограничений по текущим операциям без согласования с МВФ. [c.249]
Инструкция Центрального банка Российской Федерации от 30 января 1996 г. № 1 О порядке регулирования деятельности кредитных организаций Инструкция Центрального банка Российской Федерации и Государственного таможенного комитета Российской Федерации от 26 июля 1995 г. № 30 и № 01-20/10538 О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью платежей в иностранной валюте за импортируемые товары . [c.18]
Порядок перевода, вывоза и пересылки нерезидентами из РФ валютных ценностей, за исключением указанных в Законе РФ О валютном регулировании и валютном контроле случаев, устанавливает Центральный банк РФ совместно с Государственным таможенным комитетом РФ. [c.123]
Порядок вывоза и пересылки резидентами из РФ валютных ценностей, за исключением случаев, указанных в Законе РФ О валютном регулировании и валютном контроле , устанавливает Центральный банк РФ совместно с Государственным таможенным комитетом РФ. При этом физические лица-резиденты могут единовременно вывозить из РФ при соблюдении таможенных правил наличную иностранную валюту в размере, не превышающем сумму, эквивалентную 10 тыс. долл. США. Единовременный вывоз наличной иностранной валюты из РФ физическими лицами-резидентами в размере, превышающем сумму, эквивалентную 10 тыс. долл. США, производится только при наличии разрешения Центрального банка РФ, выдаваемого в порядке, устанавливаемом Центральным банком РФ по согласованию с Правительством РФ. [c.123]
Государственный таможенный комитет РФ является органом валютного контроля в РФ. [c.126]
Иные таможенные органы РФ являются агентами валютного контроля, подотчетными Государственному таможенному комитету РФ. [c.126]
Функции и полномочия таможенных органов РФ при осуществлении валютного контроля определяются Государственным таможенным комитетом РФ в пределах компетенции таможенных органов РФ в области валютного контроля. [c.126]
На все виды товаров, которые подлежат ввозу в республику либо вывозу за ее пределы в порядке исполнения отдельного договора купли-продажи, мены, комиссии или консигнации резидента с нерезидентом РБ, составляется декларация Паспорт сделки . При этом товары, которые объединены одним контрактом, содержащим экспортную и импортную товарные части (например, бартерная сделка), должны декларироваться в двух документах декларации Паспорт сделки на вывозимые товары и декларации Паспорт сделки на ввозимые товары . Оформление декларации Паспорт сделки производится в целях валютного контроля и регулирования внешнеэкономической деятельности и регламентируется Инструкцией о порядке заполнения декларации Паспорт сделки , утвержденной приказом Государственного Таможенного комитета. В пунктах таможенного оформления товаров производится регистрация деклараций в Журнале регистрации паспортных сделок. [c.575]
О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью оплаты резидентами импортируемых товаров . Инструкция Центробанка РФ и Государственного таможенного комитета РФ от 04.10.2000 г. № 01-14/28644/01-н. [c.177]
Порядок осуществления валютного контроля за, обоснованностью оплаты резидентами импортируемых товаров определен совместной Инструкцией Центрального банка РФ и Государственного таможенного комитета РФ от 04.10.2000 г. (16). Эта Инструкция введена в действие с 1 января 2001 г. В ней указаны основные документы, по которым осуществляется валютный контроль (паспорт импортной сделки, досье по импортной сделке, карточка платежа, учетная карточка импортируемых товаров, ведомость банковского контроля и отчет об операциях по импортным контрактам), приведены формы этих документов, указан порядок осуществления валютного контроля. [c.488]
Одно из основных направлений валютного контроля — контроль за поступлением в Российскую Федерацию валютной выручки от экспорта товаров, цель которого — обеспечить поступление валютной выручки в Российскую Федерацию на счета экспортеров в уполномоченных банках. Зачисление валютной выручки на другие счета допускается только с разрешения ЦБ РФ. Для этого существует так называемый паспорт экспортной сделки , порядок ведения которого определен совместной Инструкцией ЦБ РФ и Государственного таможенного комитета РФ от 12 октября 1993 г. [c.470]
ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ — основная составляющая часть в единой общегосударственной политике контроля и надзора за различными видами внешнеэкономических операций. Валютный контроль осуществляется в соответствии с российским законодательством и Таможенным кодексом РФ Федеральной службой России по валютному и экспортному контролю, а также таможенными органами РФ во главе с Государственным таможенным комитетом РФ в пределах их компетенции. В соответствии со ст. 198 Таможенного кодекса РФ органом валютного контроля в РФ является ГТК РФ (см. Валютные ограничения). [c.86]
Органами валютного контроля в России являются Центральный банк РФ и Правительство РФ, а агентами валютного контроля выступают уполномоченные банки, подотчетные ЦБ РФ Государственный таможенный комитет РФ федеральные органы налоговой полиции и другие структуры. [c.141]
Непосредственный контроль за движением валютных средств на территории РФ осуществляют уполномоченные банки и Государственный таможенный комитет РФ. Основное направление валютного контроля сосредоточено на контроле за экспортно-импортными операциями, целью которого являются обеспечение полного и своевременного поступления экспортной выручки в РФ, а также обеспечение соответствия суммы средств в иностранной валюте, переведенной в счет оплаты за импортируемые товары, стоимости фактически ввезенных на территорию России товаров. [c.141]
Действия Государственного таможенного комитета по валютному контролю [c.501]
Государственный таможенный комитет России получает от банков в порядке возврата откорректированные реестры и обрабатывает их с целью подготовки оперативных и статистических сведений, необходимых для осуществления валютного контроля. Государственный таможенный комитет России направляет информацию в подотчетные ему таможенные органы, Федеральной службе валютного и экспортного контроля, Государственной налоговой службе РФ, Центральному банку РФ, Прокуратуре РФ. Данная информация может быть использована указанными органами в пределах их компетенции для проведения расследований случаев нарушения норм валютного регулирования, при- [c.501]
Комитет валютного контроля — 537 Конвертирование валюты — 545 Корн — 562 Котировка — 565 Крец —611 [c.648]
Банки и кредит. Несмотря на провозглашение независимости, кредитная система М. Р. продолжает почти полностью контролироваться Францией через органы зоны франка — Высший кредитный комитет, Валютный комитет зоны франка и Комиссию банковского контроля. В период колониальной зависимости эмиссионным банком страны являлся франц. Банк Мадагаскара и Коморских о-вов. С окт. 1961 г. этот банк в М. Р. сохранился лишь в качестве коммерческого банка функции эмиссии перешли к вновь созданному Мальгаш-скому эмиссионному институту, 51% капитала к-рого принадлежит пр-ву. Основными коммерческими банками страны являются франц. государственная Центральная касса экономического сотрудничества и филиалы крупнейших франц. банковских монополий Национальной учетной конторы, Национального банка для торговли и промышленности, Парижско-Нидерландского, Индокитайского банков и др. Помимо коммерческих банков, в стране функционируют 7 ипотечных банков и 2 кредитных кооператива. В авг. 1960 г. с участием пр ва создан Национальный банк — Мадагаскарское общество капиталовложений и кредита, к-рое ставит своей задачей мобилизацию средств за счет внутренних и внешних займов и направление их на экономич. развитие страны. С начала 1962 г. функционирует Валютное бюро, подведомственное мин-ву финансов. Для осуществления валютной политики и др. функций Валютное бюро может привлекать к сотрудничеству банковские учреждения. С целью мобилизации финансовых ресурсов для вложений в пром-сть с конца 1962 г. начало свои операции Национальное общество инвестиций, капитал к-рого (1 млн. малы, фр.) образован путем выпуска акций. [c.11]
ИТАЛЬЯНСКИЙ БАНК (Ban a d ltalia) — государственный эмиссионный банк Италии, основан в 1893 г. До 1927 г. осуществлял эмиссию совместно с Банком Неаполя и Банком Сицилии (выкуп банкнот этих 2 банков производился до 31 января 1931 г.).. По закону от 6 мая 1926 г. обладает монопольным правом эмиссии банкнот. Является банком банков правом подписки на его капитал (300 млн. лир) обладают банки, страховые компании и сберкассы свои кредиты предоставляет только банкам, государственным и финансовым институтам совместно с правительственным кредитным инспекторатом и созданным при банке Межминистерским комитетом по кредиту и сбережениям И. б. осуществляет контроль за всей деятельностью коммерческих банков. Валютный контроль возложен на Итальянское валютное бюро, операции к-рого производятся в тесной связи с операциями И. б. В 1947 г. Межминистерский комитет по кредитам и сбережениям обязал все коммерческие банки держать свои резервы в форме депозитов или государственных ценных бумаг в И. б. Банк может выпускать под эти депозиты казначейские векселя. [c.490]
Валютный контроль осуществляют Народный банк Китая i Финансово-экономический комитет Государственного адми-шстративного совета. [c.137]
Каковы полномочия Государственного таможенногр комитета РФ в сфере валютного контроля [c.733]