Введение ограничений по инвестированию активов страховой организации вполне оправданно. Анализ инвестиционной деятельности в части размещения страховых резервов свидетельствует о том, что некоторые страховщики рассматривают их как собственные средства и используют не по назначению — на цели потребления, материального поощрения, хозяйственные нужды и т. п. Учитывая специфику страхования, инвестирование страховых резервов должно гарантировать их сохранность, обеспечивать финансовую устойчивость страховых операций, ориентировать страховщика не на получение краткосрочной выгоды, а на достижение максимальных конечных результатов. [c.377]
К настоящему времени по маркетингу имеется достаточно большая литература с разными определениями маркетинга. Так, можно привести формулировку классика маркетинга Ф. Котлера маркетинг есть социальный и управленческий процесс, направленный на удовлетворение нужд и потребностей как индивидов, так и групп, посредством создания, предложения и обмена товаров. Это определение слишком общее, всеобъемлющее, и поэтому — неконкретное, не учитывающее специфику страхования. Поэтому нами предложена следующая формулировка страховой маркетинг — это система понятий и приемов, с помощью которых достигается взаимопонимание и эффективное взаимодействие страховщика и страхователя — оптимизация их финансово-экономических отношений, направленная на наилучшее обеспечение разнообразных потребностей страхователей в качественной, относительно дешевой и полной страховой защите в сочетании с достижением достаточной доходности страховых операций для компании. [c.6]
Новым видом страхования является страхование ответственности. Это один из самых сложных видов страхования. Объектом страхования здесь является ответственность перед третьими лицами, которым может быть причинен ущерб в результате какого-либо действия или бездействия страхователя. Спецификой страхования ответственности является то, что страховая сумма и застрахованный выявляются только при наступлении страхового случая - при причинении вреда третьим лицам. Например, при страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств при наступлении страхового случая - аварии, если виновником ранее был заключен договор страхования гражданской ответственности, ущерб потерпевшим третьим лицам оплачивает страховая компания в пределах страховой суммы, определенной при заключении договора страхования. По договору страхования ответственности страховое возмещение производится либо непосредственно лицу, потерпевшему убытки в результате страхового случая, либо страхователю, что должно быть отражено в условиях страхования. [c.107]
Настоящая работа содержит описание результатов теоретико-игрового моделирования механизмов страхования. В том числе, механизмы определения страховых тарифов, взаимного страхования и смешанного страхования. Значительное внимание уделяется обсуждению предупредительной и мотивационной роли страхования, а также специфике страхования в многоэлементных системах. В качестве содержательной интерпретации используется экологическое страхование. [c.2]
В данной главе рассматриваются теоретико-игровые и оптимизационные модели механизмов страхования, основывающиеся на методологии теории активных систем [6, 10-21, 45-53] и теории игр [27,90,104,106] содержательные интерпретации приводятся на примере экологического страхования. В частности, в разделе 2.1 описывается модель экологического страхования и формулируется задача управления, в разделе 2.2 исследуются механизмы определения страховых тарифов, в разделе 2.3 - модели взаимного страхования, в разделе 2.4 - механизмы смешанного страхования, в разделе 2.5 изучается предупредительная и мотивационная роль страхования, в разделе 2.6 обсуждается специфика страхования в многоэлементных системах (то есть специфика взаимодействия страховщика с несколькими страхователями, действия и результаты деятельности которых взаимосвязаны). Активность страховщика и страхователей учитывается следующим образом. Во-первых, как отмечалось выше, в первом приближении учет активности производится при анализе выгодности условий страхового контракта для всех его участников (условия участия). Во-вторых, в разделах 2.2, 2.3 и 2.4 предполагается, что имеет место неполная информированность страховщика о параметрах страхователей и учитывается возможность манипулирования информацией со стороны последних, то есть решаются задачи синтеза неманипулируемых механизмов планирования. В разделах 2.5 и 2.6 предполагается, что страхователи обладают свободой выбора своих состояний (и целенаправленностью поведения), которые влияют на вероятности наступления страховых случаев и другие параметры модели, то есть, помимо задач перераспределения риска, решаются задачи синтеза согласованных механизмов стимулирования. [c.51]
Завершив рассмотрение предупредительной и мотивационной роли страхования, перейдем к описанию результатов исследования специфики страхования в многоэлементных системах. [c.93]
Специфика страхования в многоэлементных системах [c.93]
Специфика страхования в многоэлементных системах заключается в том, что страхователи, заключившие страховые контракты [c.93]
Экономическая специфика страхования накладывает отпечаток и на структуру страховых правоотношений. Всякое относительное правоотношение представляет собой связь по типу прямых проводов , протянутых между известными точками пространства, тогда как для абсолютного правоотношения характерна беспроволочная связь , соединяющая данную точку с абсолютно не определенным числом всех прочих точек. [c.15]
Специфика страхования заключается в том, что оно одновременно является и объектом, и субъектом государственного регулирования. Это означает, что, с одной стороны, страхование регулируется государством, функционирует в рамках как общих, так и специфических, относящихся только к страховой индустрии правил. С другой стороны, страхование является элементом государственного регулирования социально-экономических процессов и обеспечения устойчивости производства и потребления. [c.16]
СРЕДНЯЯ ЗАРАБОТНАЯ ПЛАТА - отношение фонда заработной платы к среднесписочной численности в целом по организации и категориям работников. Используется как аналитический и динамический показатель организации. В зависимости от целевой направленности расчет С.з.п. имеет свои особенности. Она может исчисляться как среднемесячная и среднегодовая. При расчете среднего заработка того или иного работника порядок расчета зависит от целевой направленности во всех случаях (кроме подсчета среднего заработка при назначении пенсий, определения размеров возмещения ущерба, причиненного здоровью человека, пособий по социальному страхованию и по безработице) для исчисления С.з.п. используется средний дневной заработок. Расчетным периодом являются три календарных месяца, предшествующие событию (уход работника в отпуск, увольнение и др. случаи, кроме перечисленных выше). С учетом специфики работы отдельных организаций с согласия Министерства труда РФ для исчисления среднего заработка может приниматься период, равный 12 календарным месяцам. Во всех случаях с 1-го до 1-го числа месяца соответствующего периода. Средний заработок (кроме оплаты отпуска и выплаты компенсации за неиспользованный отпуск) определяется путем деления начисленной суммы заработной платы в расчетном периоде на количество рабочих дней в этом периоде, исходя из нормальной или сокращенной продолжительности рабочего времени, установленного законодательством РФ по календарю 5-дневной рабочей недели. В случае уста- [c.353]
Как уже упоминалось выше, российский рынок обладает определенной спецификой, в силу которой практически выпадают из рыночного механизма два важнейших субъекта - инвестиционные институты как источник ипотечного кредитования (на современном этапе становления рыночных отношений в России недвижимость представляет интерес для инвестиционных институтов лишь в качестве обеспечения при кредитовании на условиях, исключающих ипотечное финансирования) и страховщики, которые осуществляют страхование имущества, а не инвестиционных рисков, связанных с его приобретением. Таким образом, перед инвестором, желающим реализовать связанные с недвижимой собственностью инвестиционные проекты, стоит проблема поиска нетрадиционных источников финансирования или возможности получения необходимых финансовых ресурсов за счет реализации краткосрочных инвестиционных операций. [c.144]
Следует, однако, иметь в виду, что специфика технологических процессов изготовления изделий электронной техники не допускает создания заделов на ряде операций. В этом случае приходится идти на организацию резервных рабочих мест перед операциями, подлежащими страхованию. [c.132]
Разновидностью банковской оффшорной зоны являются международные банковские зоны, обособленные географически или экстерриториально. Их специфика заключается в особых условиях банковских операций, отличающихся от национального кредитного рынка, строгой специализации, частичным освобождением от налогов. На международные банковские зоны не распространяется ряд банковских нормативов, в том числе система обязательных резервов, участие в фонде страхования банковских вкладов. [c.331]
Застрахованный. Этот термин имеет специфику применения по видам страхования. В личном страховании застрахованный — это физическое лицо, чья жизнь, здоровье и трудоспособность являются объектом страховой защиты. Так, при страховании от несчастного случая и болезней застрахованным является субъект, несчастный случай с которым и болезнь которого являются страховыми событиями договора страхования, т. е. событиями, при реализации которых страховщик делает страховые выплаты. В имущественном страховании. страховании ответственности застрахованный — это физическое или юридическое лицо, в отношении которого заключен договор страхования. Так, при страховании домашнего имущества застрахованным является лицо, о страховании имущества которого заключен договор страхования. [c.445]
Такое подразделение основывается на двух основных признаках—сроке действия договора и предоставлении выгодоприобретателю инвестиционного дохода. В свою очередь, эти признаки и их значения отражают специфику двух больших групп видов страхования, обусловленную различием рисков, страховой защиты, функций, технических принципов, которые лежат в основе проведения этих видов страхования. [c.453]
Порядок формирования резервов по страхованию жизни определяется особенностями и спецификой соответствующих договоров (1) это долгосрочные договоры страхования (как правило, они заключаются на срок не менее одного года) (2) по договорам страхования жизни страхователю обещан инвестиционный доход (3) при расчетах тарифов, страховых резервов и выкупных сумм используются актуарные методы, предполагающие применение таблиц смертности и норм доходности при инвестировании временно свободных средств страховых резервов по страхованию жизни. [c.458]
Охарактеризуйте специфику различных видов договоров страхования. [c.459]
Структура привлеченных средств обусловлена спецификой страхового бизнеса, а его основными источниками являются (а) страховые резервы, сформированные за счет части страховых взносов страхователей, предназначенные для будущих страховых выплат и составляющие самую существенную долю привлеченных средств (б) кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования (в) кредиторская задолженность по операциям, непосредственно не связанным со страховой деятельностью. [c.461]
Специфика страхового бизнеса обусловливает необходимость рассмотрения планируемой и фактической себестоимости. Под планируемой (расчетной) понимают себестоимость страховой услуги, закладываемую в страховой тариф и представленную в виде его структурных элементов — нетто-премии и нагрузки. Под фактической понимают себестоимость, реально складывающуюся по результатам прохождения договоров страхования, зависящую от реальной убыточности страховой суммы, экономии или перерасхода средств на административно-хозяйственные цели, включая оплату труда работников, и т. п. Состав затрат, относимых на себестоимость, специально уточняется также для определения налогооблагаемой базы. [c.464]
При составлении проекта бюджета необходимо учесть специфику страховой деятельности, которая, по сути, может определяться рядом дополнительных видов расходов, доходов, активов и расчетов. К специфическим расходам относятся (1) расходы на ведение дела (2) страховые выплаты по прямому страхованию (3) возмещение доли убытков, уплаченных по рискам, принятым в перестрахование (4) уплаченные страховые премии по рискам, переданным в перестрахование (5) уплаченные комиссионные и брокерские вознаграждения, тантьемы, сборы. [c.472]
По имущественным видам страхования расчеты тарифов должны проводиться в соответствии с Методикой расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования, утвержденной распоряжением Росстрахнадзора № 02-02-36 от 8 июля 1993 г., или на основе других методик, обоснованность которых подтверждена использованием математических методов, учитывающих специфику страховых операций. Формирование технических резервов регламентируется Правилами формирования страховых ре- [c.390]
Шестая группа - стандарты, отражающие отраслевую специфику. Например, специфику учета в банковском деле, в страховании, в строительстве и т. д. [c.525]
Естественно, что по тем организациям, специфика деятельности которых не позволяет определить показатель вновь созданной стоимости, применяются иные показатели. В частности, по банкам при расчете налогового бремени сумма уплаченных налогов соотносится с суммой разницы между полученными операционными доходами и уплаченными по привлеченным средствам процентами. Имеется специфика и по ряду других видов деятельности, в частности по страхованию. [c.69]
Разработка регулярных производственных и финансовых планов (бюджетов) является важнейшей составляющей планово-аналитической работы компаний всех без исключения отраслей экономики. Бюджетирование способствует уменьшению нерационального использования средств предприятия благодаря своевременному планированию хозяйственных операций, товарно-материальных и финансовых потоков и контролю за их реальным осуществлением. Бюджетное планирование до сих пор остается слабым местом управления бизнесом российских предприятий промышленности, торговли, банковской сферы, страхования. Сводный бюджет фирмы в рыночной экономике так же отличается от техпромфинплана государственного предприятия административно-командной системы, как небо от земли. К сожалению, взрывной переход к рыночным отношениям в России начала 90-х гг. не сопровождался адекватным изменением стиля и методов управления бизнесом компании, в том числе в вопросах внутрифирменного планирования. На сегодняшний день в большинстве российских компаний отсутствуют базовые элементы сквозного управленческого планирования (бюджетирования), притом, что технология бюджетного процесса весьма существенно варьируется с учетом отраслевой специфики предприятия. [c.3]
Степень регламентации государством условий организации и оплаты труда проиллюстрируем составом федеральных законов ФРГ гражданский кодекс, основной закон, торговое законодательство, положение о ремеслах, закон о предприятии, положение о рабочем времени, закон об отпусках, закон об охране рабочего места, закон о потерпевших в результате тяжелых несчастных случаев, закон о суде по разбору трудовых конфликтов, закон о поощрении занятости, закон о страховании служащих, закон о безопасности труда, закон о предоставлении работы по найму, закон о надомной работе, закон о тарифном договоре, закон о профессиональном обучении, закон о защите материнства, закон о непрерывности оплаты, закон о защите от увольнения, закон об охране труда молодежи. На уровне объединений предприятий эти законы воплощаются в соглашения между предпринимателями и профсоюзом работников, где конкретизируются условия оплаты, социального обеспечения и организации труда с учетом специфики предприятий и регионов страны. [c.327]
Решив обратиться в страховую компанию, инновационной предпринимательской фирме следует иметь в виду, что лучший метод страхования — это заключение не одного страхового контракта от всех предполагаемых рисков, а комплексная система защиты организации. Эта система зависит от специфики работы и специализации предприятия, но в общих чертах должна выглядеть следующим образом [c.229]
Назначение данного бюджета — определить издержки, связанные с теми категориями производственных или операционных затрат, которые прямо пропорционально изменяются при изменении объемов производства (продаж). К числу таких производственных затрат в зависимости от специфики производства могут быть отнесены электроэнергия, вода, некоторые сопутствующие материалы. Прямые операционные затраты включают в себя страхование грузов, экспедиторские и другие расходы (обычно торговых фирм), связанные с доставкой груза. [c.92]
В качестве ЦФО могут быть выделены (в зависимости от специфики организации) структурные подразделения, чья деятельность является обособленной (в технологическом, производственном и сбытовом отношении). Многопрофильные коммерческие структуры, например, часто представляют собой типичные холдинги и состоят из нескольких юридических лиц — предприятий различного профиля. В состав такой фирмы обычно входят одна или несколько торговых компаний, туристическое агентство, строительная фирма, инвестиционная компания и т.п. Здесь в качестве ЦФО будет фигурировать каждая такая компания. Но могут быть и иные схемы. Одна крупная московская компания, торгующая импортной обувью, представляла собой типичный головастик рядом с этой компанией (на нее приходилось до 80% общего оборота), специализировавшейся на оптовой торговле импортной обувью, существовали пять фирм-карликов (торгующих шинами, инжиниринговыми услугами, занимающихся туризмом, страхованием, инвестиционной деятельностью), являвшихся самостоятельными юридическими лицами. Первоначально в качестве ЦФО выступали все шесть фирм, несмотря на различные весовые [c.178]
Внутри каждой из названных сфер выделяются звенья, причем группировка финансовых отношений осуществляется в зависимости от характера деятельности субъекта, оказывающей определяющее влияние на состав и назначение целевых денежных фондов. Этот критерий позволяет выделить в сфере финансов предприятий (учреждений, организаций) такие звенья, как финансы предприятий, функционирующих на коммерческих началах финансы, учреждений и организаций, осуществляющих некоммерческую деятельность финансы общественных объединений. В страховой сфере, где характер деятельности субъекта предопределяет специфику объекта страхования, в качестве звеньев выступают социальное страхование, имущественное и личное страхование, страхование ответственности, страхование предпринимательских рисков. В сфере государственных финансов - соответственно, государственный бюджет, внебюджетные фонды, государственный кредит. [c.13]
В регулировании экономики принимают участие разные сферы и звенья финансовой системы финансы предприятий, страхование, государственный бюджет и др. Специфика сфер и звеньев обусловливает различный характер их воздействия на стоимостные пропорции народного хозяйства. Так, регулирующие возможности финансов предприятий используются в основном для внутрихозяйственного и межхозяйственного перераспределения финансовых ресурсов, государственного бюджета - для регулирования отраслевых и территориальных пропорций. Широкое использование финансов (в составе всех их сфер и звеньев) в процессах регулирования экономики создает необходимые предпосылки для изменения воспроизводственной, отраслевой и территориальной структур общественного производства. [c.30]
В чем состоит специфика социального страхования как финансовой категории [c.111]
Учебное пособие представляет собой последовательное изложение понятия, сущности инноваций и инновационных процессов, а также особенности маркетингового обеспечения инновационных товаров разработку маркетингового обеспечения инновационного товара, анализ рыночных возможностей при создании и выводе на рынок инновационных товаров, специфику товарной и ценовой политики и оценки конкурентоспособности инновационного товара. Рассмотрены риски при введении инновационного товара на рынок и методы их страхования. [c.2]
В оценке компаний, занимающихся страхованием жизни, есть немало специфики, создаваемой сложностью актуарных операций. В этой области обычная практика заключается в приписывании определенного значения уже существующим страховым полисам — столько-то на 1000 дол. их номинальной стоимости, и эти значения различны для разных видов полисов. Эти значения стоимости полисов используются, наравне с материальными активами, при вычислении скорректированной балансовой стоимости их акций, и прирост стоимости полисов за год некоторые аналитики плюсуют к величине отчетной прибыли, чтобы получить скорректированную прибыль за год. [c.639]
Специфика проведения процедур банкротства в отношении страховых организаций заключается в возможности распродажи части их имущества уже в ходе наблюдения. Реализация же его при конкурсном производстве производится лишь при получении согласия покупателя, которым может быть только страховая организация, принять на себя обязательства должника по договорам страхования. [c.90]
Как отмечалось ранее, финансы выражают экономические общественные отношения. Однако эти отношения проявляются по-разному, и в каждом звене финансовой системы имеют свою специфику. Каждое звено финансовой системы определенным образом влияет на процесс воспроизводства, имеет свои, присущие ему функции. Так, финансы предприятий обслуживают материальное производство. Они участвуют в создании валового внутреннего продукта (ВВП), распределяемого внутри предприятий и отраслей хозяйства. Через государственный бюджет мобилизуются ресурсы в основной централизованный фонд государства и происходит их перераспределение между отраслями хозяйства, экономическими регионами, отдельными социальными группами населения. Внебюджетные специальные фонды имеют строго целевое назначение. Крупнейший социальный Пенсионный фонд Российской Федерации мобилизует средства на выплату пенсий гражданам страны. Фонды имущественного страхования предназначены для возмещения ущерба, нанесенного стихийными бедствиями предприятиям и населению, а по личному страхованию — для выплат застрахованному лицу или его семье материального обеспечения при наступлении страхового случая. [c.54]
Для отечественных страховщиков федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью (Приказ Росстрахнадзора №02-02/04 от 18 марта 1994 г.) определены Правила формирования технических резервов по видам страхования (кроме страхования жизни), в которых учитываются специфика и различная степень ответственности страховых организаций. Правилами установлены следующие страховые резервы [c.371]
Достаточная величина собственных средств страховой компании гарантирует ее платежеспособность при двух обстоятельствах — наличии обоснованных страховых резервов и правильной инвестиционной политике. Специфика движения финансовых ресурсов в страховании связана с условиями реализации страховой услуги, когда в распоряжении страховщика в течение некоторого срока оказываются временно свободные от обязательств средства, которые могут быть инвестированы в целях получения дополнительного дохода. Такие преимущества страхования широко используются в инвестиционно-коммерческой деятельности западных страховых компаний, которые размещают свои свободные резервы в высоколиквидные и доходные финансовые обязательства, наращивают свои инвестиционные фонды и занимают устойчивые позиции на рынке капиталов. [c.374]
Выше было отмечено, что предметом купли-продажи может быть любая другая услуга, а сделка будет оформлена соответствующим договором поручения, комиссии, перевозки, страхования, подряда и т. п., каждый из которых имеет свою специфику. [c.138]
С учетом специфики страхования жизни (сберегательный характер, долгосрочный процесс накопления взносов, существенные особенности формирования страховых тарифов и резервов) его можно выделить в особое звено страхования — life . Все же остальные виды страхования проводятся в режиме non-life . Данные особенности учтены и в действующем страховом законодательстве. [c.358]
С точки зрения специфики страхования, в задаче (19)-(20) учитывается активность страхователя, то есть его возможность влияния на результаты своей деятельности и, в том числе, на наступление страхового случая. Следовательно, предлагая страховой контракт в виде (ос, О (-), у ), центр не только перераспределяет риск, но и управляет деятельностью страхователя, побуждая его, например, принимать меры, направленные на снижение вероятности и неблагоприятных последствий страхового случая, что соответствует учету такого свойства страхования как моральный риск (moral hazard), заключающийся в возможном изменении поведения страхователя после заключения страхового контракта (см. качественное обсуждение и формальные модели в [38, 40, 43, 72]). Если действия страхователя наблюдаются страховщиком, то (19)-(2О) превращается в детерминированную задачу стимулирования (решение которой хорошо известно и подробно описано в [10, 17[) с параметром а, определение оптимального значения (или, в более общем случае - зависимости от действий страхователя) которого является стандартной задачей оптимизации [49, 51]. [c.34]
Специфика правового статуса МИГА состоит в том, что оно, будучи по своей природе международной организацией, субъектом международного права, в то же время занимается чисто коммерческой деятельностью в области страхования рисков, связанных с инвестированием иностранного капитала. Иначе говоря, МИГА, с одной стороны, представляет собой международную организацию, а с другой — коммерческую компанию, заключающую контракты со своими контрагентами — иностранными инвесторами, физическими и юридическими лицами. МИГА имеет уставный фонд, создаваемый за счет взносов государств-участников, а также поступлений от спонсоров1. Государства — члены МИГА можно подразделить на две группы государства — экспортеры капитала и государства-импортеры. Согласно статье 39 Сеульской конвенции, каждое государство — участник МИГА имеет 177 голосов, а также один дополнительный голос за каждый внесенный взнос. Благодаря такой системе сравнительно небольшая по числу участников группа государств — экспортеров капитала имеет равное число голосов с многочисленной группой стран, импортирующих капитал. [c.100]
Специфика активов и обязательств определяется прежде всего наличием ссуд по страхованию жизни, а к специфическим расчетам относятся расчеты по (1) претензиям (2) регрессивным требованиям2 (3) различным видам страхования (4) рискам, переданным в перестрахование (5) рискам, принятым в перестрахование (6) прямому страхованию. [c.473]
Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств — наиболее распространенный в мировой страховой практике вид страхования ответственности, проводимый в обязательном, установленном законом порядке. Объектом в этом случае выступает гражданская ответственность владельцев автотранспорных средств, которую они несут перед законом при наступлении дорожно-транспортных происшествий (ДТП) перед потерпевшими третьими (физическими и юридическими) лицами. Данный вид страхования обеспечивает выплату потерпевшему денежного возмещения в размере суммы, которая была бы взыскана с владельца транспортного средства по гражданскому иску в пользу третьих лиц (или их правопреемников) в случае их увечья или смерти, а также повреждения или гибели принадлежащего им имущества, происшедших в результате ДТП по вине страхователя. Специфика этого вида страхования состоит в том, что оно сочетает в себе условия личного и имущественного [c.361]
Необходимость страхования финансово-кредитных риское обу-словлена достаточно высокой степенью вероятности их проявления. Страховой риск вытекает из специфики движения финансовых и кредитных потоков. Нейтрализовать возможные потери позволяют следующие виды страхования [c.363]