Сведения об операциях, подлежащих обязательному контролю, представляются непосредственно в уполномоченный орган. В случае если у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, на основании реализации программ внутреннего контроля возникают подозрения, что какие-либо операции совершаются в целях отмывания доходов, полученных преступным путем, они обязаны направлять в уполномоченный орган сведения о таких операциях, независимо от того, перечислены ли они в Законе. [c.143]
Настоящий Федеральный закон регулирует отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан (подданных), лиц без гражданства (далее именуются - граждане), организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, а также государственных органов, обеспечивающих контроль за проведением операций с денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения и пресечения деяний, связанных с легализацией ("отмыванием") доходов, полученных незаконным путем. [c.213]
Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом [c.214]
Статья 4. Обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом [c.215]
В случаях, предусмотренных пунктом 1 статьи 4 настоящего Федерального закона, операции с денежными средствами или иным имуществом регистрируются работником организации, осуществляющей операцию с денежными средствами или иным имуществом. [c.216]
Передача организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, за исключением банков и иных кредитных организаций, сведений (документов, материалов, иных данных) об операциях с денежными средствами или иным имуществом, включая операции, подлежащие обязательному контролю, суду (судье), Счетной палате Российской Федерации, прокурору, органу предварительного следствия и органу дознания, государственной налоговой инспекции и федеральным органам налоговой полиции, Федеральной службе России по валютному и экспортному контролю, таможенным органам Российской Федерации, учреждениям Центрального банка Российской Федерации в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом, не является нарушением служебной и коммерческой тайны. [c.219]
Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, освобождаются от ответственности за убытки и моральный вред, причиненные юридическим и физическим лицам, в результате правомерного выполнения предусмотренной пунктами 2, 3, 4 статьи 4 настоящего Федерального закона обязанности сообщать об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, предоставлять сведения в соответствии с пунктами 1,2,3 настоящей статьи, если при этом не было допущено нарушение установленного порядка совершения таких действий. [c.220]
На организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, возложены обязанности, обеспечивающие фиксирование, хранение и представление информации уполномоченному органу. При этом кредитным организа- [c.146]
У организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, при нарушении требований Федерального закона от 7 августа 2001 г. о представлении информации, ее фиксировании, хранении документов и др., предусмотренных ст. 6 и 7 Закона, могут быть отозваны (аннулированы) лицензии в установленном порядке. < [c.148]
Операции с денежными средствами или иным имуществом. Федеральный закон О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем 1 к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, в первую очередь отнес кредитные организации. [c.48]
Лизинговые компании в соответствии с Федеральным законом О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем (принят Государственной Думой Федерального Собрания РФ 13 июля 2001 г.) входят в число организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным [c.89]
БАНКИ (БАНК) — коммерческие банки и другие кредитные организации, имеющие лицензию ЦБ РФ (п. 2 ст. 11 НК). В НК установлены а) обязанности банков по законодательству о налогах и сборах, б) ответственность банков за нарушения обязанностей по законодательству о налогах и сборах. Уполномоченные банки являются агентами валютного контроля. Банки выполняют обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом в соответствии с Законом о противодействии легализации доходов. [c.43]
ВНУТРЕННИЙ КОНТРОЛЬ — деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем (ст. 3 Закона о противодействии легализации доходов). [c.93]
Правила внутреннего контроля организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, должны включать порядок документального фиксирования необходимой информации, порядок обеспечения конфиденциальности информации, квалификационные требования к подготовке и обучению кадров, а также критерии выявления и признаки необычных сделок с учетом особенностей деятельности этой организации. Разработка правил внутреннего контроля осуществляется с учетом рекомендаций, утверждаемых Правительством РФ, а для кредитных организаций — Центральным банком РФ (п. 2 ст. 7 Закона о противодействии легализации доходов). [c.93]
ОБЯЗАННОСТИ ОРГАНИЗАЦИЙ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ ОПЕРАЦИИ С ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ ИЛИ ИНЫМ ИМУЩЕСТВОМ - обязанности, установленные в ст. 7 Закона о противодействии легализации доходов для организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом. [c.501]
Представление в КФМ сведений и документов работниками организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях и порядке, которые предусмотрены Законом о противодействии легализации доходов, не является нарушением служебной, банковской, коммерческой и налоговой тайны. [c.503]
Контроль за исполнением физическими и юридическими лицами Закона о противодействии легализации доходов в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также за организацией внутреннего контроля осуществляется надзорными органами в соответствии с их компетенцией и в порядке, установленном законодательством РФ, а также КФМ в случае отсутствия надзорных органов в сфере деятельности отдельных организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом. [c.503]
Сведения об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, представляются в КФМ организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом. [c.513]
Кроме того, существует требование идентификации получателя по операции сведения, необходимые для идентификации получателя по операции с денежными средствами или иным имуществом и его представителя, в том числе идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или места нахождения получателя и его представителя, если это предусмотрено правилами совершения соответствующей операции. Пункт 2 ст. 7 закона № 115-ФЗ обязывает финансовых посредников разработать правила внутреннего контроля, включающие порядок документального фиксирования необходимой информации, порядок обеспечения конфиденциальности информации, квалификационные требования к подготовке и обучению кадров, а также критерии выявления и признаки необычных сделок с учетом особенностей деятельности этой организации. Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, разрабатывать правила внутреннего контроля и программы его осуществления, назначать специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил и реализацию указанных программ, а также предпринимать иные внутренние организационные меры в указанных целях. Правила внутреннего контроля организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, должны включать порядок документального фиксирования необходимой информации, порядок обеспечения конфиденциальности информации, квалификационные требования к подготовке и обучению кадров, а также критерии выявления и признаки необычных сделок с учетом особенностей деятельности этой организации . В целях реализации требований закона № 115-ФЗ Банком России выпущено Указание оперативного характера №137-Т О Рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем . Рекомендации содержат комплекс мер (программы), которые кредитные организации [c.356]
Пункт 4 ст. 7 Закона № 115-ФЗ обязывает организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, хранить не менее 5 лет документы, подтверждающие сведения о совершении операций, а также копии документов, необходимых для идентификации личности Документы, подтверждающие сведения, указанные в настоящей статье, а также копии документов, необходимых для идентификации личности, подлежат хранению не менее пяти лет . Кроме того, в соответствии со ст. 40 Правил по ведению бухгалтерского учета в кредитных организациях, Федеральным законом О банках и банковской деятельности Банк России разработал нормы, в соответствии с которыми финансовые организации должны вести записи по внутригосударственным и международным сделкам и сохранять их в течение 5 лет [c.357]
Пункт 1 ст. 7 Закона № 115-ФЗ обязывает организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции, сведения по операциям, подлежащим обязательному контролю Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции, сведения по операциям [c.357]
Порядок направления информации для кредитных организаций установлен положением Байка России от 28 ноября 2001 г. № 161-П О порядке предоставления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем" . Для остальных категорий финансовых посредников, являющихся субъектами исполнения Закона № 115-ФЗ, порядок направления сведений в КФМ России определен постановлением Правительства Российской Федерации от 17 апреля 2002 г. № 245 Об утверждении положения о предоставлении информации в Комитет Российской Федерации по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции С денежными средствами или иным имуществом [c.358]
Статья 13 устанавливает, что нарушение организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом и действующими на основании лицензии, требований Федерального закона может повлечь отзыв (аннулирование) лицензии. Лица, виновные в нарушении Федерального закона, несут административную, гражданскую и уголовную ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации Нарушение организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом и действующими на основании лицензии, требований, предусмотренных статьями 6 и 7 настоящего Федерального закона, за исключением пункта 3 статьи 7 настоящего Федерального закона, может повлечь отзыв (аннулирование) лицензии в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации. Лица, виновные в нарушении настоящего Федерального закона, несут административную, гражданскую и уголовную ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации . [c.359]
В частности, в статье 7 этого закона определено, что правила внутреннего контроля организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, должны включать порядок документального фиксирования необходимой информации, порядок обеспечения конфиденциальности информации, квалификационные требования к подготовке и обучению кадров. [c.61]
Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом в соответствии с правилами внутреннего контроля, обязаны документально фиксировать информацию, полученную в результате применения указанных правил и реализации программ осуществления внутреннего контроля, и сохранять ее конфиденциальный характер. [c.61]
Сотрудничество государственных органов, осуществляющих контроль за порядком проведения операций с денежными средствами или иным имуществом, суда, прокурора, органов предварительного следствия и органов дознания (далее именуются — уполномоченные органы) Российской Федерации с уполномоченными органами других государств или международными организациями в области выявления, предупреждения, пресечения и расследования деяний, связанных с легализацией ("отмыванием") доходов, полученных незаконным путем, а также их конфискации осуществляется в соответствии с федеральными законами на основании международных договоров Российской Федерации. [c.223]
ОБЯЗАТЕЛЬНЫЙ КОНТРОЛЬ — совокупность принимаемых КФМ мер по контролю за операциями с денежными средствами или иным имуществом, осуществляемому на основании информации, представляемой ему организациями, осуществляющими такие операции, а также по проверке этой информации в соответствии с законодательством РФ (ст. 3 Закона о противодействии легализации доходов). [c.507]
Операции по списанию денежных средств с корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (филиала) или зачисление на этот счет подтверждаются выпиской из корреспондентского счета (субсчета) по определенной Банком России форме, которая зависит от способа обмена расчетными документами, установленного в подразделении расчетной сети Банка России. При получении выписки из корреспондентского счета (субсчета) с приложенными расчетными документами кредитная организация (филиал) зачисляет денежные средства клиенту только при полном совпадении реквизитов, указанных в выписке, с реквизитами расчетного документа, который является основанием для осуществления операции. С целью однозначной идентификации при проведении расчетных операций кредитным организациям (филиалам), открывшим корреспондентские счета (субсчета) в подразделениях расчетной сети Банка России, присваиваются банковские идентификационные коды участников расчетов — БИК. Платеж, осуществляемый кредитной организацией (филиалом) через расчетную сеть банка России, считается [c.380]
Участниками бюджетного процесса являются также Банк России и другие кредитные организации, осуществляющие отдельные операции со средствами бюджета (так называемые уполномоченные банки). Банк России как основной орган денежно-кредитного регулирования совместно с Правительством Российской Федерации разрабатывает и представляет на рассмотрение Государственной Думы основные направления денежно-кредитной политики, обслуживает счета бюджетов и осуществляет функции генерального агента по государственным ценным бумагам Российской Федерации. Кредитные организации, осуществляющие отдельные операции со средствами бюджета, выполняют функции Банка России по обслуживанию счетов бюджетов при отсутствии учреждений Банка России на соответствующей территории или невозможности выполнения ими этих функций, а также могут привлекаться для осуществления операций по предоставлению средств бюджета на возвратной основе. [c.377]
Наличные денежные средства принимаются в кассу предприятия без применения контрольно-кассовых машин с использованием бланков строгой отчетности в соответствии с Постановлением Совета Министров Правительства РФ от 30 июля 1993 г. № 745 Об утверждении Положения по применению контрольно-кассовых машин при осуществлении денежных расчетов с населением и перечня отдельных категорий предприятий (в том числе физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, в случае осуществления ими торговых операций или оказания услуг), организаций и учреждений, которые в силу специфики своей деятельности либо особенности местонахождения могут осуществлять денежные расчеты с населением без применения контрольно-кассовых машин (Приложение № 8), к которому приложено Положение по применению контрольно-кассовых машин при осуществлении денежных расчетов с населением (Приложение №9) и Перечень отдельных категорий предприятий (в том числе физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, в случае осуществления ими торговых операций или оказания услуг), организаций и учреждений, которые в силу специфики своей деятельности либо особенности местонахождения могут осуществлять денежные расчеты с населением без применения контрольно-кассовых машин (Приложение № 10). Постановлением Правительства РФ от 23 октября 1995 г. № 1028 внесены изменения в Постановление Правительства №745 от 30 июля 1993 г. (Приложение № 11). [c.36]
К мерам, направленным на противодействие отмыванию доходов, отнесены а) обязательные процедуры внутреннего контроля (т.е. контроля, проводимого самими организациями, осуществляющими операции1 с денежными средствами или иным имуществом)2 6) обязательный контроль уполномоченного органа, осуществляемый на основании информации, представляемой ему организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и др. (ст. 4 Закона). [c.146]
ОРГАНИЗАЦИИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИЕ ОПЕРАЦИИ С ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ ИЛИ ИНЫМ ИМУЩЕСТВОМ - организации, перечисленные в ст. 5 Закона о противодействии легализации доходов. К организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся 1) кредитные организации, 2) профессиональные участники рынка ценных бумагу 3) страховые и лизинговые компании 4) организации почтовой, телеграфной связи и иные некредитные организации, осуществляющие перевод денежных средств 5) ломбарды. [c.522]
Постановление Правительства РФ от 2 апреля 2002 г. № 211 установило полномочия Комитета, разработанные в соответствии с Законом № 115-ФЗ и требованиями к подразделениям финансовой разведки международной группы Эгмонт . Постановление Правительства РФ от 17 апреля 2002 г. № 245 Об утверждении положения о представлении информации в Комитет Российской Федерации по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом . 14 июня 2002 г. Правительством РФ утверждено Положение о предоставлении информации и документов Комитету Российской Федерации по финансовому мониторингу органами государственной власти Российской Федерации, органами государственной власти субъектов Российской Федерации и органами местного самоуправления . 17 июля 2002 г. принято распоряжение № 983-р Правительства РФ Об утверждении Рекомендаций по разработке организациями, совершающими операции с денежными средствами и иным имуществом, правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем . Указание оперативного характера Банка России от 28 ноября 2001 г. №137-Т О рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем . [c.354]
Пунктом 1 ст. 7 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ установлена обязанность для организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом идентифицировать личность, которая совершает операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие обязательному контролю, либо открывает счет (депозитный вклад), по предъявляемым документам фиксировать сведения, необходимые для идентификации физического или юридическо- [c.355]
БАНК — организация, осуществляющая операции по кредитованию промышленных, торговых и других предприятий, главным образом за счет денежных средств, которые она получает в виде вкладов. Центральный Б. — это Б., осуществляющий эмиссию денег и являющийся центром кредитной системы. Он занимает в ней особое место, будучи "банком банков", и является, как правило, государственным учреждением. В странах Западной Европы центральные Б. были национализированы в период второй мировой войны 1939— 1945 гг. В США центральный Б. (Федеральная система) находится в смешанной собственности. Коммерческий Б. представляет собой частный или государственный Б., осуществляющий универсальные операции. Появление термина "коммерческий Б." связано с тем, что в XVII в. такие Б. начали с обслуживания торговли и нарождающейся промышленности. Специализированный Б. сосредоточивает свою деятельность на определенных видах кредитования. Так, внешнеторговый Б. специализируется на кредитовании экспорта и импорта товаров, а ипотечный Б. — на предоставлении долгосрочных ссуд под залог недвижимости (земли и строений). Кроме того, с целью регулирования валютных и денежно-кредитных отношений на основе межгосударственных соглашений созданы межгосударственные (международные) Б. Международный банк ре- [c.26]
ОТДЕЛЕНИЯ ГОСБАНКА СССР —учреждения Госбанка, осуществляющие операции в районных центрах, городах и др. населенных пунктах подчиняются конторам Госбанка открываются и закрываются по приказам председателя Правления Госбанка. Госбанк СССР располагает обширной сетью отделений на 1 янв. 1964 г. их насчитывалось ок. 3300. О. Г. возглавляется управляющим, к-рый назначается, как правило, управляющим конторой Госбанка имеет обычно в своем составе группы (отделы) кредитную, кассовую и инкассации, а также бухгалтерию. При отделениях Госбанка могут организовываться приписные кассы. На О. Г. возложено краткосрочное кредитование предприятий и хозяйственных организаций, их расчетное и кассовое обслуживание, кассовое исполнение бюджета, финансирование государственных с.-х. предприятий, долгосрочное кредитование колхозов, выплата пенсий, хранение денежных средств предприятий, организаций и учреждений, а также вкладов граждан. Более широкие функции возложены на головные О. Г., к-рые обслуживают отраслевые управления совнархозов, трестов и др. хозяйственных объединений, а также производственные совхозно-колхоаные управления. Они являются головными по отношению к отделениям, обслуживающим предприятия, подчиненные хозяйственным объединениям, а также совхозы и колхозы, руководимые производственными управлениями. Головные отделения распределяют и перераспределяют лимиты кредитования между подведомственными им отделениями и агентствами, получают от них сведения о хозяйственной деятельности обслуживаемых ими предприятий, анализируют работу хозяйственных объединений и производственных совхозно-колхозных управлений в целом и др. В зависимости от того, имеет ли отделение резервные фонды денежных билетов и металлич. монеты или нет, они делятся на фондовые и бесфондовые. [c.161]