Банковский перевод применяется в том случае, когда необходимо срочно произвести расчеты по внешнеторговой сделке. По каналам связи один банк направляет другому банку платежное поручение. При этом клиент-импортер оформляет заявление на перевод определенной суммы валюты. [c.735]
В 1994 г. для осуществления валютного контроля был введен новый документ — паспорт сделки, предназначенный главным образом для контроля за операциями с валютой при экспорте-импорте товаров, создана систематизированная система контроля за экспортно-импортными операциями, которая объединяет экспортера (импортера), обслуживающий его уполномоченный банк, таможенные органы. Перед финансистами предприятий, осуществляющих ВЭД, встает ряд дополнительных проблем, решение которых требует особых знаний и навыков. Надо разбираться в таможенном и валютном регулировании, специфике налогообложения, правилах составления внешнеторговых контрактов. Практика показывает, что значительная часть штрафов, уплачиваемых предприятиями, наложена из-за финансовых нарушений в области ВЭД несвоевременного возврата валютной выручки, невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте, неправильного применения кодов товаров по Товарной номенклатуре ВЭД (ТН ВЭД), занижения таможенной стоимости товаров, несвоевременного и некорректного оформления грузовой таможенной декларации и декларации таможенной стоимости и пр. Поскольку основной задачей финансиста является минимизация издержек, далее последовательно излагаются основные вопросы, связанные с организацией ВЭД предприятия. [c.491]
Так, если валюту приобретают после ввоза товаров на Территорию РФ, т. е. после таможенного оформления товаров, предприятие обязано одновременно с представлением в банк поручения на покупку представить копию грузовой таможенной декларации, подтверждающей ввоз товаров в РФ. Если же предприятие покупает иностранную валюту до ввоза товаров на территорию РФ, то оно обязано одновременно с перечислением денег для покупки иностранной валюты открыть в банке депозит на ту же су мму. Таким образом, происходит отвлечение оборотных средств предприятия. Это условие необходимо учитывать при планировании внешнеторговых операций. Сумму депозита предприятию возвращают только после [c.501]
Для обеспечения сопоставимости оценок товаров, вовлеченных и не вовлеченных во внешнеторговый оборот Всемирный Банк предлагает учитывать так называемую "премию на курс обмена иностранный валюты" [35,47]. Необходимость определения премии к курсу обмена возникает вследствие того, что во многих странах, в том числе и в России, в результате применения торговой политики (включающей тарифы на импортируемые товары и субсидии на экспортируемые товары) люди платят премию на товары, находящиеся во внешнеторговом обороте как превышение того, что они платят за товары, не входящие во внешнеторговый оборот. Эта премия неадекватно отражается, когда цены на товары внешнеторгового оборота пересчитываются в цены в местной валюте по официальному курсу обмена. [c.182]
По характеру документов И. делится на чистое (И. переводных и простых векселей, чеков и других платежных документов) и документарное или срочное (И. коммерческих документов — счетов, различных сертификатов, отгрузочных и страховых документов и г. д.). С точки зрения внешнеторговых расчетов наибольший интерес представляет И. товарных документов, т. е. документарное, при котором экспортер, отгрузив товар, оформляет необходимую документацию и передает ее в банк на И. При этом экспортер дает банку точные инструкции о том, когда предъявляют документы для платежа, передаются ли они импортеру против платежа или акцента тратты, как должен поступить банк в том случае, если импортер откажется выкупить документы или дать акцент и другие необходимые инструкции. Банк экспортера пересылает документы своему корреспонденту, и тот передает их импортеру, выполняя все условия, указанные в инкассовом поручении экспортером. [c.98]
В области внешнеторгового маркетинга фактор-фирмы готовы предоставлять своим клиентам дополнительные услуги в двух вариантах тихий или скрытый факторинг, открытый факторинг. При тихом ( скрытом ) факторинге клиент заключает договор-факторинг со своим фактор-банком, регулярно его информирует о заключенных сделках и присылает копии всех экспортных счетов. Клиент экспортера не знает об этом. Фактор-банк выплачивает клиенту 80% суммы счета через банк. Когда экспортер получит деньги от своего потребителя по счету, он рассчитывается с фактор-банком. Если же потребитель продукции не в состоянии или не готов оплатить счета — обычно в течение 60 дней после истечения срока, экспортер информирует его об уступке своих финансовых притязаний фактор-банку, который со своей стороны принимает все меры, вплоть до предъявления иска потребителю. [c.248]
Учет банковских акцептов. Банковский акцепт — срочная тратта (переводной вексель), выставленная экспортером или импортером на банк, согласившийся его принять, и предназначенная для финансирования внешнеторговой сделки. [c.38]
БАНК ЭКСПОРТНЫЙ - обслуживает внешнеторговую деятельность государственных, кооперативных, общественных организаций и отдельных лиц, осуществляет кредитование внешней торговли, валютные операции, расчеты по экспорту и импорту. [c.18]
Таким образом, заключение контракта (8) — кульминационный этап развития сделки. На данном этапе стороны проводят переговоры, в ходе которых лично или заочно (по почте, телексом, факсом) вырабатывают и подписывают текст контракта на поставку товара, а при необходимости также документы, способствующие исполнению сделки (соглашения о техническом обслуживании, рекламе и т. п.). Тщательно продуманный и выверенный текст договора создает предпосылки для его успешной реализации. Если товар подлежит лицензированию, то продавец и покупатель вслед за подписанием контракта получают в соответствующих организациях своих стран экспортную и импортную лицензии (9, 10), о чем уведомляют друг друга. Однако, как показывает российская практика, возможность получения лицензии необходимо выяснить, а еще лучше получить саму лицензию до подачи твердого коммерческого предложения. Далее экспортер заказывает изготовителю товар (11), подлежащий поставке по заключенному с импортером контракту. После того как стороны обменялись информацией о получении лицензий, импортер должен обеспечить платеж (12) за товар (перевод аванса, открытие аккредитива, предоставление банковской гарантии и т. п.). Затем следует фрахтование транспорта (13) для перевозки заказанного изготовителю товара. Это может сделать либо изготовитель товара, либо экспортер, либо импортер в зависимости от условий внешнеторгового договора. После получения от покупателя гарантий оплаты экспортер в соответствии с требованиями российского валютного регулирования должен оформить через коммерческий банк так называемый паспорт сделки (14), который вместе с таможенной декларацией служит основанием для пропуска товара через таможенную границу России. Далее экспортер направляет поручение (разнарядку) [c.32]
Широкое распространение получили переводные векселя (тратты). Они могут быть использованы и как средство платежа. Вексель является основной формой коммерческого кредита российских внешнеторговых организаций. Экспортер выписывает срочные тратты на импортера и вместе с товарораспорядительными документами передает их в банк. Покупатель получает документы в своем банке только против акцепта тратт. Условия кредита обычно покрывают 80-85% стоимости контракта. Остальные импортер выплачивает наличными, в том числе в форме аванса. [c.294]
При подготовке договора страхования страхователю следует выбрать нужный ему набор рисков, учитывая характер перевозимого груза, вид упаковки, вид транспортного средства, маршрут перевозки и ряд других факторов (например, охрану груза в пути следования). Очень важно четко определить в договоре срок и характер оповещения страховщика о страховом случае и другие обязанности страхователя. К оформлению страхового полиса, особенно при страховании внешнеторговых перевозок, следует предъявлять весьма жесткие требования. В практике внешнеторговых расчетов полис — один из основных документов, по которым банк производит расчеты. [c.267]
Безналичные расчеты, основанные на зачете взаимных требований и обязательств, т.е. клиринги, являются важной функцией Б.ц. В ряде стран он ведет операции по общенациональному клирингу, выступая посредников между коммерческими банками, расположенными в разных районах страны. Примером общенациональной расчетной палаты служит Федеральная резервная система Соединенных Штатов. БАНК ЭКСПОРТНО-ИМПОРТНЫЙ -внешнеторговый банк отдельной страны. Такие банки существуют в США, Японии и других странах. В США — это государственный специальный кредитный институт, предназначенный для содействия экспорту и импорту акционерный капитал принадлежит министерству финансов. Созданный как временный институт (в 1934 г.), Б.э.-и. стал важным инструментом государственного регулирования экономики, внешней торговли и международных кредитных отношений, средством внешнеэкономической экспансии американских компаний. Банк предоставляет в основном средне- и долгосрочные экспортные кредиты (до 12 лет, в отдельных случаях до 20 лет). Все кредиты связаны с поставками товаров и оказанием услуг американским фирмами, что стимулирует экспорт США (в современных ус- [c.29]
Валютное регулирование и валютный контроль занимают особое место в ряду нетарифных инструментов регулирования внешнеторговой деятельности предприятий. Валютное регулирование — это деятельность государства, направленная на регламентирование внешнеэкономических расчетов и порядка совершения сделок с валютными ценностями. Валютное регулирование осуществляет Банк России. Он определяет сферу и порядок обращения в Российской Федерации иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте издает нормативные акты, обязательные к исполнению в России как для резидентов, так и для нерезидентов проводит все виды валютных операций устанавливает правила проведения резидентами и нерезидентами в РФ операций с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте устанавливает порядок обязательного перевода, ввоза и пересылки в РФ иностранной валюты, принадлежащей резидентам устанавливает общие правила выдачи лицензий банкам и иным кредитным учреждениям на осуществление валютных операций и выдает такие лицензии готовит и публикует статистику валютных операций РФ по принятым международным стандартам и т. п. [c.494]
Особый порядок предусмотрен для кредитования и расчетов за импортное оборудование. Расчеты проводят между предприятием или стройкой и внешнеторговыми объединениями. Банк предоставляет кредит на оплату импортного оборудования по плану централизованных капитальных вложений. Он кредитует комплектное оборудование на период времени до установленного по плану срока сдачи в [c.168]
Предположим, что у покупателя не оказалось средств на оплату платежных требований поставщика. Если платеж не состоялся, платежным требованиям придают силу исполнительного документа и переносят в картотеку № 2, где находятся все просроченные хозяйственной организацией платежные обязательства. В дальнейшем эти требования оплачиваются по мере поступления средств на счет плательщика строго в порядке очереди. За каждый день просрочки начисляется пеня в пользу поставщика в размере по расчетам за товарно-материальные ценности, включая газ, воду, электро- и теплоэнергию,-0,080 % неоплаченной суммы платежного требования за услуги и выполненные работы - 0,04 % по требованиям внешнеторговых объединений - 0,05 %. За оборудование, не оплаченное в срок из-за нарушения покупателем правил финансирования и кредитования строительства, взыскивается пеня в размере, повышенном на 50 % против обычной ставки. Банк обеспечивает пеню поставщику вместе с суммой счета. Уплаченные пени представляют собой непроизводительные расходы и сокращают прибыль предприятия. [c.264]
Соглашение о покупке ценных бумаг с обратным выкупом (РЕПО) представляет собой вид краткосрочного займа под обеспечение ценными бумагами (чаще всего казначейскими обязательствами), когда право распоряжения обеспечением переходит к кредитору. Непременным условием этой сделки является обязательство заемщика выкупить ценные бумаги на оговоренную дату и по заранее установленной цене. Ценные бумаги, выступающие в качестве обеспечения, оцениваются с залоговой маржей от 1 до 3% к рыночной цене. Учет векселей и получение ссуд у центрального банка применяется чаще всего коммерческими банками, испытывающими сезонные колебания ресурсов, или при возникновении у них чрезвычайных обстоятельств. Центральный банк при этом следит, чтобы его ссуды не превратились в постоянный источник средств. При получении таких займов коммерческие банки предоставляют обеспечение в виде различных ценных бумаг казначейства, обязательств федеральных и местных органов власти, краткосрочных коммерческих векселей. Банковский акцепт — это срочная тратта, или переводной вексель, выставленный экспортером или импортером на банк, согласившийся его акцептовать. Банковские акцепты используются для финансирования внешнеторговых сделок. Коммерческий банк может переучесть в федеральной резервной системе акцепты и таким образом получить под них заем. Приемлемыми для переучета считаются акцепты сроком до шести месяцев [c.230]
При совершении безналичных платежей по М. р. банк в стране импортера списывает сумму платежа со счета своего клиента и зачисляет ее (или ее эквивалент в иностранной валюте) на счет иностранного банка-корреспондента, а банк в стране экспортера списывает эту же сумму со счета корреспондента и зачисляет ее на счет своего клиента, экспортировавшего товар. Платежи наличными деньгами по М. р. производятся в основном при поездках за границу делегаций, туристов или частных лиц, к-рые обменивают в банках валюту своей страны на соответствующую иностранную валюту. Особенностью платежей по М. р. является необходимость обмена, т. е. продажи-покупки, одних валют на другие независимо от того, в какой валюте и в какой форме производится платеж. Напр., импортер из страны А, закупив товар у экспортера страны Б, может оплатить товар в валюте своей страны, в валюте страны-экспортера или в валюте третьей страны. В первом случае экспортер обменивает (продает) полученную иностранную валюту на валюту своей страны, во втором — импортер обменивает (покупает) на свою валюту валюту страны экспортера, а в третьем случае операция связана с обменом валюты как для импортера, так и для экспортера. Поэтому валютный курс, по к-рому производится продажа-покупка валют, играет существенную роль в М. р. от его уровня во многом зависят результаты хозяйственной деятельности внешнеторговых фирм. [c.22]
Банки и кредит. К моменту выделения П. в самостоятельное гос-во в районах, составивших П., действовало несколько филиалов индийских и англ, колониальных банков, занимавшихся преимущественно финансированием внешнеторговых операций и руководивших сетью посредников по выкачке из страны с-х. сырья. В настоящее время кредитная система П. включает созданный в июле 1948 г. центральный эмиссионный банк — Государственный банк Пакистана (см.), смешанный частно-государственный Национальный банк Пакистана, частные акционерные коммерческие банки, ряд государственных корпораций по финансированию различных отраслей х ва, кредитные кооперативы и сберегательные кассы. [c.176]
Стремясь обеспечить реализацию токийского пакета иностранной помощи, правительство и Центральный банк РФ приняли совместное заявление об экономической политике в 1993 г. Новая экономическая концепция российских властей в основных чертах повторяла программу предыдущего года. Она содержала типичные для требований МВФ (хотя и несколько смягченные) целевые установки понижение к концу года ежемесячного темпа инфляции до 7—9% сокращение дефицита государственного бюджета наполовину — до 10% ВВП ужесточение кредитно-денежной политики, что предполагало, в частности, приведение ставки рефинансирования Центрального банка РФ в соответствие с рыночными тенденциями продолжение либерализации валютных и внешнеторговых операций, включая отказ от поддержания курса рубля и распространение конвертируемости рубля по текущим операциям на иностранцев расширение масштабов приватизации и усиле- [c.572]
Первоначально такие инструменты появились для финансирования транзитных товаров, сейчас они широко используются во внешнеторговых операциях. К примеру, покупатель товара выдает продавцу обещание в письменной форме заплатить определенную сумму в пределах довольно короткого промежутка времени (скажем, не более 180 дней). Затем банк акцептует это обещание, гарантируя выплатить указанную в нем сумму с наступлением срока платежа, взамен получая право на товар в качестве обеспечения. Это обещание в письменной форме, уже ставшее обязательством и банка, и покупателя товара, называется банковским акцептом (bankers a eptan e). [c.380]
ФОРФЕТИРОВАНИЕ (от фр. a forfait - целиком, общей суммой)- форма кредитования продавцов товаров, применяемая чаще всего во внешнеторговых операциях. Банк (форфейтор) выкупает у экспортера (продавца) денежное обязательство импортера (покупателя) об оплате купленного товара сразу же после его поставки и сам производит полную или частичную оплату стоимости товара экспортеру. В последующем денежные средства банку-форфейтору в оплату товара перечисляет импортер, покупатель. За досрочную оплату банк-форфейтор взимает с экспортера проценты. Операция форфейтинга во многом сходна с факторингом. Синоним - форфейтинг. [c.369]
Принятые сумки с денежной наличностью хранятся в сейфах или металлических шкафах вечерней кассы банка до передачи их в кассу пересчета. Он может быть произведен сразу после приема (в случае организации в банке ночной смены для ускорения обработки денежной наличности) либо на следующий рабочий день. После пересчета необходимая документация поступает в бухгалтерию банка для записи в приходный кассовый журнал и дальнейшего зачисления на расчетный счет клиента. Наличная выручка, собранная банком у клиентов, должна быть сдана в РКЦ для зачисления на корреспондентский счет банка. ИНКАССО — расчетная операция, осуществляемая банками по поручению клиентов характеризуется тем, что банк берет на себя обязательство получить платеж по представленным клиентом документам и осуществить зачисление конкретной суммй на счет клиента. И. широко применяется как во внутреннем обороте, так и в международных расчетах. Во внешнеторговых операциях используется чистое И. (т.е. И. финансовых документов — простых и переводных векселей, чеков и др.) и документарное И. При внутренних расчетах банк принимает на И. расчетно-гогатежные документы своих клиентов, т.е. инкассирует документы. ИНОСТРАННЫЕ ИНВЕСТИЦИИ В РФ -все виды вложений иностранного капитала (имущественные и интеллектуальные ценности) в экономику России для получения прибыли и дохода. Вложения иностранного капитала осуществляют иностранные инве- [c.99]
БАНК — организация, осуществляющая операции по кредитованию промышленных, торговых и других предприятий, главным образом за счет денежных средств, которые она получает в виде вкладов. Центральный Б. — это Б., осуществляющий эмиссию денег и являющийся центром кредитной системы. Он занимает в ней особое место, будучи "банком банков", и является, как правило, государственным учреждением. В странах Западной Европы центральные Б. были национализированы в период второй мировой войны 1939— 1945 гг. В США центральный Б. (Федеральная система) находится в смешанной собственности. Коммерческий Б. представляет собой частный или государственный Б., осуществляющий универсальные операции. Появление термина "коммерческий Б." связано с тем, что в XVII в. такие Б. начали с обслуживания торговли и нарождающейся промышленности. Специализированный Б. сосредоточивает свою деятельность на определенных видах кредитования. Так, внешнеторговый Б. специализируется на кредитовании экспорта и импорта товаров, а ипотечный Б. — на предоставлении долгосрочных ссуд под залог недвижимости (земли и строений). Кроме того, с целью регулирования валютных и денежно-кредитных отношений на основе межгосударственных соглашений созданы межгосударственные (международные) Б. Международный банк ре- [c.26]
БАНКОВСКИЙ АКЦЕПТ (bank s a eptan e) - 1) одна из разновидностей векселя, который акцептуется коммерческим банком, что, в свою очередь, резко повышает надежность и ликвидность векселя. Чем выше репутация банка-акцептанта, тем ликвиднее вексель. Вексель с акцептом известного банка пользуется большим спросом на финансовом рынке 2) согласие банка на оплату платежных документов, оформляемое в виде соответствующей надписи банка-акцептанта. Плательщик после получения платежных документов переводит сумму своего долга поставщику в банк, который и проводит платеж. В случае неплатежеспособности плательщика оплата осуществляется за счет банка-акцептанта. Б.а. широко используются во внешнеторговых операциях, особенно часто при расчетах по документарным аккредитивам. [c.26]
НАЛИЧНЫЕ ПРОТИВ ДОКУМЕНТОВ ( ash against do uments) -оплата экспортных товаров во внешнеторговой сделке, при которой экспортер после отгрузки товара отсылает отгрузочные документы на товар, подтверждающие как отправку, так и права собственности на отгруженный товар, через свой банк в банк импортера. Импортер затем получает отгрузочные документы только после полной оплаты поставленных товаров, [c.137]
ПЛАТЕЖ ПО ОТКРЫТОМУ СЧЕТУ (payment on an open a ount) -одна из форм коммерческого кредита, при которой импортер, минуя банк, предоставляет экспортеру товарораспорядительные документы и перечисляет денежные суммы за поставленные товары на открытый счет в сроки, предусмотренные по соглашению сторон. П. по о.с. применяются во внешнеторговых сделках между фирмами, обладающими надежной репутацией и состоящими в деловых доверительных отношениях между собой. [c.164]
Выдача таких поручений внешнеторговыми экспортными объединениями конторам В/О Союзвнештранс и представительствам В/О Техвнештранс в морских портах в 80 годы обеспечивала ускорение валютных поступлений от экспорта при отгрузках товаров через Одессу и Ильи-чевск — не менее, чем 3 дня из Находки — не менее, чем 10 дней по сравнению с временем, затрачиваемом по аналогичным расчетам через Московский банк (Внешэкономбанк СССР) по местонахождению объединений с пересылкой транспортных документов из морских портов в Москву авиапочтой. [c.246]
Оформление требований. Платежное требование составляется на бланках установленной формы. Если требование не совмещено со спецификацией, к нему должны прикладываться товарно-транспортные либо заменяющие их документы. Других приложений банк не принимает, за исключением случаев, предусмотренных Правилами безналичных расчетов в народном хозяйстве. При расчетах за импортные и экспортные товары и услуги внешнеторговые объединения и соответственно поставщики выписывают счега-ллатежные требования по формам, установленным Министерством внешнеэкономических связей и согласованным с Госбанком СССР (8, пп. 28, 29). [c.190]
Среди коммерческих банков крупнейшими являются англ, банки с правлениями в Лондоне (Чартерд бэнк оф Индиа, Острелиа энд Чайна, Гонконг-Шанхайская банковская корпорация, Восточный банк), к-рые сосредоточивают на своих счетах до 90% всех депозитов, тогда как их доля в кредитовании составляет только 50%. Привлекаемые этими банками средства не используются для развития национальной экономики, а в своей значительной части направляются в Лондон для удовлетворения текущих потребностей англ, казначейства в кредитах. Иностранные банки обслуживают в основном англ, внешнеторговые компании и занимаются переводными валютными операциями. Местным фирмам доступ в эти банки затруднен. [c.9]
В ходе освобождения страны народная власть начала создавать новую кредитную систему. В янв. 1945 г. был учрежден Польский национальный банк (см.) — центральный эмиссионный институт. В руки народа перешли также б. Сельскохозяйственный банк и Банк народного хозяйства. Реформа банковской системы 1948 г. завершила централизацию кредита в руках гос-ва. Три главных кредитных учреждения — Польский национальный банк, Инвестиционный банк (см.) и Сельскохозяйственный банк (см.) составляли основу банковской системы П. Кроме того, продолжали существовать Коммунальный банк, наделенный функциями кредитования союзов территориального самоуправления и их предприятий, и Банк ремесла и торговли (с 1950 г. оба банка были ликвидированы и их функции перешли к Польскому национальному банку). Из акционерных банков оставались Польский банк, вскоре прекративший свою деятельность Торговый банк в Варшаве, выполняющий нек-рые функции в области расчетов по внешнеторговым операциям, и банк Польская касса опеки , к-рый производит переводные и валютные операции для поляков, проживающих за границей и поддерживающих связи со своими родными в П. Организация сберегательного дела была возложена на Всеобщую сберегательную кассу. В 1967 г возобновили свою деятельность ссудо-сберегательные кооперативы (вместо действовавших нек-рое время тминных сберегательных касс) для привлечения сбережений населения, выдачи ссуд и банковского обслуживания сельского населения и мелкого ремесла на селе и в городах. В 1956— 1958 гг. проведена универсализация банков. Сельскохозяйственному банку, помимо долгосрочного кредитования и финансирования капитальных вложений в с. х-во, было поручено все банковское обслуживание с.-х. предприятий и кооперативов, а на Польский национальный банк было возложено финансирование и долгосрочное кредитование децентрализованных капитальных вложений предприятий в др. отраслях х-ва. Вместе с перестройкой банковского аппарата совершенствовались формы кредитования, расчетов, углублялось кредитное планирование. [c.220]
С.-п. т. сдаются в банк на инкассо в трех или четырех экз. один экз. служит в банке основанием для списания сумм со счета плательщика, другой отсылается поставщику, третий передается плательщику. Четвертый экз. необходим в тех случаях, когда счета поставщика и плательщика ведутся в разных банках. При одногородних расчетах он является основанием банку, обслуживающему поставщика, для зачисления поступившего платежа на счет поставщика, а при иногородних расчетах он помещается в картотеку к внебалансовому счету Расчетные документы, принятые в обеспечение кредита. Для удобства обработки в банках С.-п. т. по экспортным и импортным товарам поставщики обязаны указывать на них штампом (или типографским способом) слова импорт или экспорт . Введен также ряд дополнительных реквизитов на лицевой и оборотной сторонах бланка. На лицевой стороне такого бланка имеются отдельные закодированные специальной нумерацией графы для проставления в них сумм, необходимых внешнеторговым организациям при счетной и статистич. обработке С.-п. т. на машиносчетной станции Министерства внешней торговли. [c.406]