Основным источником правового регулирования отношений в сфере валютного контроля является Закон О валютном регулировании и валютном контроле (раздел III). Помимо указанного Закона, валютный контроль регулируется также нормами федеральных законов О государственном регулировании внешнеторговой деятельности от 13 октября 1995 г. в ред. от 10 февраля 1999 г.1, О банках и банковской деятельности в редакции от 21 марта 2002 г.2 Особую роль в регулировании валютного контроля играют нормы Таможенного кодекса РФ, а также международные договоры Российской Федерации, нормы которых применяются в случаях если ими установлены иные правила, чем предусмотрены законом. Достаточно обширен и массив подзаконных нормативных актов, которые в той или иной степени затрагивают отношения в сфере валютного контроля. [c.727]
Источниками правового регулирования валютных отношений являются Федеральный закон О валютном регулировании и валютном контроле от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ, отдельные положения федеральных законов О банках и банковской деятельности (ст. 5,36), О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) (ст. 35, 61, 70), О драгоценных металлах и драгоценных камнях (ст. 1, 2, 6, 8, 15, 20, 21), Закон РФ О налоге на покупку иностранных денежных знаков и платежных документов, выраженных в иностранной валюте от 21 июля 1997 г. № 120-ФЗ, указы Президента РФ, постановления Правительства РФ, нормативные документы Центрального банка РФ и Министерства финансов РФ. Основу современного валютного законодательства составляет Федеральный закон О валютном регулировании и валютном контроле , который не предполагает принятия в свое развитие ни одного закона. Данный Закон ориентируется только на акты подзаконного характера. [c.435]
Несколько иной подход воспринят в Федеральном законе от 9 июля 1999 г. № 160-Ф Об иностранных инвестициях в Российской Федерации (далее — Закон). Окончательный текст Закона содержит совершенно новое определение прямых инвестиций. С одной стороны, оно сужает рамки прямых инвестиций по сравнению с определением таковых в правовой теории и в Законе О валютном регулировании и валютном контроле , но с другой стороны, не дает возможности однозначно разграничить прямые и портфельные инвестиции. [c.39]
Институциональная структура и режим валютного рынка России определяются ее валютным законодательством. Согласно Закону О валютном регулировании и валютном контроле от 9 октября 1992 г., а также другим законам и правовым актам, операции на валютном рынке могут осуществляться только через уполномоченные коммерческие банки, имеющие лицензии Банка России. Помимо банков на валютном рынке действуют восемь валютных бирж, ведущее место среди которых принадлежит ММВБ. Эти биржи объединяет Ассоциация валютных бирж России. [c.501]
Правовой основой денежного обращения выступают нормы Конституции Российской Федерации, Федеральные законы О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) , О банках и банковской деятельности в редакции от 3 февраля 1996 г. с последующими изменениями и дополнениями, Закон РФ О валютном регулировании и валютном контроле от 9 октября 1992 г., иные законы, нормативные акты Президента и Правительства Российской Федерации, а также подзаконные акты Центрального банка Российской Федерации. В соответствии с п. ж ст. 71 Конституции РФ к компетенции Российской Федерации отнесено установление правовых основ единого рынка денежная эмиссия , а в ст. 106 Конституции закреплено, что обязательному рассмотрению в Совете Федерации подлежат принятые Государственной Думой федеральные законы по вопросам финансового, валютного, кредитного, таможенного регулирования, денежной эмиссии . [c.359]
Принципы осуществления валютных операций в РФ, компетенция органов валютного регулирования и контроля, права и обязанности юридических и физических лиц по владению, пользованию и распоряжению валютными ценностями, а также основания для наложения санкций за нарушение валютного законодательства определяются Законом РФ "О валютном регулировании и валютном контроле" от 9 октября 1992 года 3615-1, который на сегодняшний день является главным источником валютного законодательства, а также иными нормативно-правовыми актами ЦБ РФ, Министерства финансов РФ, Государственного таможенного комитета РФ. [c.205]
За нарушение требований валютного законодательства и нормативных правовых актов Банка России уполномоченные банки несут ответственность в соответствии со статьей 14 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле", статьей 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". [c.423]
За нарушения требований валютного законодательства и иных нормативных правовых актов Экспортеры несут ответственность, установленную Таможенным кодексом Российской Федерации, Законом Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации. [c.445]
Более того, в учебном курсе Финансовое право рассматриваются не только бюджетное право и налоговое право, но и валютное право (регулирование общественных отношений в сфере валютного регулирования и валютного контроля), правовые основы денежной системы, банковской системы и страхового дела в РФ. [c.73]
До принятия Налогового кодекса РФ правовое положение органов налоговой полиции определялось целым комплексом законодательных и иных нормативных актов, большая часть которых сохраняет юридическую силу и после введения в действие НК РФ. В системе этих актов ведущее место занимает Закон РФ О Федеральных органах налоговой полиции от 24 июня 1993 г. № 5238-1 (с изм. на 17 декабря 1996 г.) и развивающее его нормы положение О Федеральной службе налоговой полиции РФ , утвержденное постановлением Совета Министров-Правительства РФ от 11 октября 1993 г. № 1037 (с изм. и доп. на 9 декабря 1998 г.). Поскольку в соответствии со ст. 1 Закона РФ от 24.06.1993 г. органы налоговой полиции являются правоохранительными органами, в своей деятельности они руководствуются и также нормами Уголовного кодекса РФ, Уголовно-процессуального кодекса РСФСР, Кодекса об административных правонарушениях и Федеральным законом Об оперативно-розыскной деятельности от 12 августа 1995 г. № 144-ФЗ (в ред. ФЗ от 21 июля 1998 г. № 117-ФЗ). Ранее, в силу п. 2 ст. 11 указанного Закона РФ от 24.06.1993 г., в правовую базу органов налоговой полиции должны были включаться также Закон РСФСР О Государственной налоговой службе РСФСР от 21 марта 1991 г. № 943-1 (в части полномочий, предоставленных налоговым органам) и Закон РФ О валютном регулировании и валютном контроле от 9 октября 1992 г. № 3615-1 (в части полномочий агентов валютного контроля). [c.75]
В статье 5 рассматриваемого нормативно-правового акта законодатель наделяет резидентов правом иметь счета в иностранной валюте как в РФ, так и за ее пределами. На территории России такие счета открываются только в банках, обладающих лицензией Центрального банка на проведение валютных операций. В законе О валютном регулировании и валютном контроле они названы уполномоченными банками (см. комментарий к статье 1). [c.281]
Вопросы ответственности за нарушение валютного законодательства регулируются правовыми нормами, содержащимися в источниках финансового (Закон О валютном регулировании и валютном контроле и др.), административного, гражданского, уголовного права. [c.301]
Правовые аспекты валютного регулирования нашли отражение в Законе РФ от 9 октября 1992 г. О валютном регулировании и валютном контроле . С начала 1994 г. начала действовать совместная инструкция ЦБР и ГТК России О порядке осуществления валютного контроля за поступлением в Российскую Федерацию валютной выручки от экспорта товаров . В целях предотвращения гигантских ежемесячных необоснованных валютных переводов по импортным контрактам, российскими предприятиями (завышались по импорту цены, широко распространилась предоплата, неоправданно в массовом порядке использовались авансовые платежи и т.д.) ЦБР с ГТК ввели с 1 января 1996 г. совместную инструкцию О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью платежей в иностранной валюте за импортируемые товары . [c.97]
Органы валютного регулирования издают нормативные правовые акты по вопросам валютного регулирования (ВР) только в случаях, предусмотренных федеральным законом о валютном регулировании и валютном контроле (ВК). [c.475]
Рассматривается новое содержание финансового права Российской Федерации в условиях рыночной экономики и коренных политических реформ. Анализируются важнейшие институты этой отрасли права — финансовый контроль, государственные и муниципальные доходы и расходы, вопросы налогообложения физических и юридических лиц, правовой режим финансов государственных и муниципальных предприятий, государственный и муниципальный кредит, правовые основы организации страхового дела, банковского кредитования, денежного обращения, валютного регулирования и валютного контроля. [c.4]
Глава 28. ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ВАЛЮТНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ И ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ [c.709]
Глава 28. Правовые основы валютного регулирования и валютного контроля [c.710]
Переход нашей страны от жесткого администрирования и существования абсолютной валютной монополии государства в условиях существования Союза ССР к демократическим преобразованиям и рыночным отношениям ознаменовал новый подход к регулированию внешнеэкономической деятельности, основой которого стала ее либерализация, при которой российские юридические и физические лица становятся полноправными участниками валютного рынка и внешнеэкономических отношений. Указанные изменения к экономической политике России в сфере валютных отношений привели и к развитию нормотворчества. В настоящее время в РФ в сфере валютных отношений принято и действует огромное количество нормативных правовых актов, основным из которых стал Закон РФ от 9 октября 1992 г. О валютном регулировании и валютном контроле , действующий в редакции от 30 декабря 2001 г.2 В нем получили правовое закрепление принципы осуществления валютных операций в Российской Федерации в новых экономических условиях, а также полномочия и функции органов валютного регулирования и валютного контроля, права и обязанности юридических и физических лиц в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, ответственность за нарушение валютного законодательства. В этом Законе получило свое закрепление и правовое понятие валюты. [c.711]
Основы организации и осуществления валютного регулирования закреплены Законом РФ О валютном регулировании и валютном контроле , раздел II которого так и называется Валютное регулирование . Помимо указанного нормативного акта, валютные правоотношения в этой сфере регламентируются многочисленными законами и подзаконными нормативными актами. Особое значение в регулировании данных правоотношений принадлежит ведомственным правовым актам общего-значения, в том числе актам Банка России, Минфина России, ГТК РФ и др. [c.718]
Указанный перечень не является закрытым, поскольку Банк России выполняет и другие функции органа валютного контроля, если это прямо предусмотрено валютным законодательством РФ. Кроме того, анализ действующего законодательства позволяет сделать вывод об особой роли в осуществлении валютного регулирования в России подзаконных актов, принимаемых Банком России. Учитывая, что большинство норм Закона РФ О валютном регулировании и валютном контроле являются бланкетными (отсылочными), именно на Банк России возложены основные полномочия по регламентации конкретных вопросов осуществления валютного регулирования путем принятия им нормативных правовых актов в сфере валютных отношений. [c.723]
Важно заметить, что в Законе РФ О валютном регулировании и валютном контроле само понятие валютного контроля не определяется. Зато правовое закрепление получают цели и направления валютного контроля. В соответствии со ст. 10 Закона целью валютного контроля является обеспечение соблюдения валютного законодательства при осуществлении валютных операций. [c.727]
Валютный курс является важным объектом государственного регулирования, его изменение существенно влияет на экономику страны. Государственное регулирование валютного курса бывает прямым и косвенным. При прямом регулировании государство использует дисконтную политику, валютные интервенции, валютные ограничения, контроль за иностранной валютой. Инструментами косвенного регулирования являются денежная эмиссия, учетная ставка и другие инструменты кредитно-денежного, бюджетно-налогового и ценового регулирования. При прямом регулировании применяются валютные интервенции центрального банка с целью корректировки валютного курса путем купли-продажи иностранной валюты, валютные ограничения - система нормативно-правовых актов, экономических и организационных мер, посредством которых государство регулирует операции с национальной валютой. [c.238]
Юридическим оформлением валютной политики служит валютное законодательство, т. е. совокупность правовых норм, регулирующих порядок совершения операций с валютными ценностями в стране и за ее пределами, а также валютные соглашения Между государствами. Основными нормативными документами, определяющими специфику валютного законодательства Российской Федерации, являются Закон РФ от 9 октября 1992 г. О валютном регулировании и валютном контроле Закон РФ от 18 ав-гУста 1996 г. О государственном регулировании внешнеторговых бартерных сделок инструкции ЦБ РФ и постановления Прави-тельства РФ. [c.139]
Меры воздействия за нарушения валютного законодательства. Вопросы ответственности за нарушение валютного законодательства регулируются правовыми нормами. Согласно ст. 14 Закона РФ О валютном регулировании и валютном контроле , должностные лица юридических лиц-резидентов, в том числе кредитных организаций, и юридических лиц-нерезидентов, а также физические лица, виновные в нарушении валютного законодательства, несут уголовную, административную и гражданско-правовую ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации. [c.619]
Важным направлением политики повышения конкурентоспособности британской экономики и обеспечения экономического роста стало дерегулирование хозяйства. В 80—90-е годы были сняты многие административно-правовые ограничения деятельности бизнеса, упрощены процедуры регулирования. Упразднен контроль над заработной платой, ценами и дивидендами, существенномудерегулированию подвергся рынок труда. Ликвидированы сертификаты на промышленное строительство, служившие административным инструментом региональной политики. Было ослаблено регулирование сферы НИОКР. Политика дерегулирования охватила банковско-кредитную и валютную сферы. В 1979 г. был ликвидирован валютный контроль, сдерживавший движение капиталов между Великобританией и другими странами. В октябре 1986 г. была проведена реорганизация лондонской [c.431]
Федеральный закон О валютном регулировании и валютном контроле является основным нормативно-правовым регулятором валютных отношений1 в России. Он был принят 9 октября 1992 г. (№ 3615-1). [c.261]
Банки (кредитные организаций). Их функции в области финансового контроля в современный период существенно изменились. Это обусловлено изменением принципов регулирования экономики и связанной с ним перестройкой банковской системы, образованием коммерческих банков, основанных на разных формах собственности. В результате функции банков по контролю за деятельностью предприятий, организаций, учреждений сузились. Коммерческие банки не осуществляют контрольных полномочий в отношении своей клиентуры в административном порядке, как это было прежде, когда все банки были государственными и наделялись властными полномочиями. Однако на основе действующего законодательства банки (кредитные организации) уполномочены выполнять функции государственного контроля контролируют соблюдение предприятиями, организациями, учреждениями порядка ведения кассовых операций и соблюдение валютного законодательства, уполномоченные банки являются агентами государственного валютного контроля. В других отношениях банки осуществляют контроль на гражданско-правовой основе как сторона в договоре. [c.142]
В пятом, переработанном и дополненном, издании учебника (предыдущие издания — ЮНИТИ-ДАНА, 1999, 2000, 2001, 2005) раскрываются основные положения банковского права, вопросы регулирования деятельности банковских и небанковских кредитных организаций. Рассматриваются такие темы, как кредитные отношения, безналичный расчет, на-лично-денежное обращение, валютные отношения и их правовое регулирование с учетом Федерального закона О валютном регулировании и валютном контроле , правовое регулирование кредитных историй, страхование вкладов физических лиц в банках РФ. [c.4]
Смотреть страницы где упоминается термин Правовое регулирование валютного контроля
: [c.27] [c.423] [c.56] [c.56] [c.402]Смотреть главы в:
Финансовое право -> Правовое регулирование валютного контроля