Другой вариант мошенничества может быть связан с безотзывным депонированным аккредитивом поставщик (мошенник) без отгрузки товара, направляя в банк поддельные документы об отгрузке или других условиях аккредитива (реестр счетов, това-ро-транспортные документы), раскрывает аккредитив, затем получает зачисленные на счет денежные средства и скрывается. Нередки случаи сговора с банковскими работниками, хотя этот вид экономических преступлений трудно доказуем. И все. - т и причины, как правило, кроются в халатности банка при пр<-т jp-ке документов, предоставляемых в целях раскрытия аккредитива, что безусловно требует законодательного закрепления норм ответственности кредитно-финансовых учреждений за упущения при обработке финансовой документации. Первые шаги в этом направлении уже сделаны. Приняты превентивные меры по усилению валютного контроля со стороны банков. Указанием ЦБ от 12 февраля 1999 г. № 500-У "Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушение валютного законодательства", банк, через который клиент проводит валютные операции, обязан получить у этого клиента документы, подтверждающие, что совершаемая операция не имеет целью банальный вывоз капитала из страны. В этом же указании были перечислены семь признаков "подозрительных" валютных операций, о проведении которых следует уведомлять органы валютного контроля. К числу подозрительных относились, в частности, любые сделки с компаниями из офшорных зон, включенных в "черный список" из сорока наименований. [c.33]
Институциональные акционеры компании в целом испытывают некоторое неудобство и когда директора обладают полномочиями на эмиссию большого количества новых акций без предварительной консультации с акционерами. Например, директора могли бы пуститься на необдуманные расходы на поглощение других компаний, используя в качестве средства оплаты новые акции, не посоветовавшись с акционерами. Поэтому эти институты, как правило, настаивают на том, чтобы кроме суммы разрешенного, но не выпущенного капитала, компания регулярно обновляла бы свои полномочия на выпуск новых акций согласно разделу 80 Закона о компаниях, который вводит максимальный лимит на количество новых акций, когда те будут эмитированы. Эти решения, предоставляющие полномочия на выпуск новых акций в случае необходимости, являются стандартным пунктом повестки дня общего собрания акционеров компании. Обычная практика состоит в том, что институты будут голосовать за разрешение на эмиссию новых акций при условии, что новые акции будут составлять не более трети от существующего объема выпущенного капитала. Эта сумма как может представлять собой разницу между разрешенным и выпущенным капиталом, так и может означать, что у директоров нет разрешения на выпуск всех разрешенных, но не выпущенных акций без дальнейших консультаций с акционерами. Если впоследствии директора захотят выйти за пределы установленных лимитов, им потребуется собрать общее собрание акционеров для одобрения данного шага. Это один из методов осуществления акционерами контроля над компанией, в которую они инвестировали свои средства. [c.104]
Овладение Государственным банком — эмиссионным центром страны — было крупным шагом на пути к превращению кредитной системы из орудия господства финансового капитала в орудие социалистического строительства, на пути создания новой, советской кредитной системы. Вторым шагом должна была стать национализация частных банков, слияние их с Государственным банком и создание тем самым разветвленного аппарата денежного учета и контроля. Одновременно необходимо было провести ликвидацию кредитных учреждений, утративших свое значение в связи с национализацией земли, установлением монополии внешней торговли, муниципализацией принадлежавшей капиталистическим элементам городской недвижимости и т. д., принять меры к демократизации кредитной кооперации и урегулировать взаимоотношения Государственного банка с ней. [c.19]
Следующий шаг по пути создания эффективной системы валютного контроля - это принятие в 1996 г. совместной инструкции МВЭС, ГТК и Минфином России - Порядок оформления, учета паспортов бартерных сделок . В соответствии с ней в практическом плане стал осуществляться валютных контроль за бартерными операциями - одного из каналов утечки капитала из России за границу из-за несоответствия уровня цен на вывозимые из России и ввозимые в нее из-за рубежа товары, а также их несоответствия мировому уровню цен. [c.97]
В надзоре есть 4 направления, в каждом из которых нужно сделать выверенные шаги. Направление первое назовем чистота рядов кто участники, что за капитал, не нарушает ли банк законодательство и т.д. Второе направление - защита прав клиентов и вкладчиков. Третье - антимонопольное регулирование, которым Банк России до сих пор активно не занимался. И четвертое - контроль за рисками с помощью экономических нормативов. [c.250]
Как мы уже говорили ранее, менеджер, ежедневно принимая какие-либо решения, так или иначе воздействует на ресурсы, находящиеся под его контролем. Его решения вызывают различные перемещения потоков денежных средств, что в конечном итоге меняет саму схему потоков. При этом процесс может предполагать некоторые промежуточные шаги, что мы увидим из главы 2, однако за этим обязательно последует снижение или рост денежных потоков. Для успешно осуществляющего свою деятельность предприятия выбор источников финансирования и целей использования создаст такую схему движения денежных средств, которая приведет к росту экономической стоимости и долгосрочной жизнеспособности компании. Фактически рост акционерного капитала и движение денежных средств являются понятиями, не отделимыми друг от друга. [c.23]
Разделение власти между федеральным правительством и штатами поставило банковскую сферу под законодательный контроль обеих ветвей власти. Для Америки с самого начала были характерны неприятие центральных органов власти и ревностная защита индивидуальных прав штатов. Как бы то ни было, но нужда в средствах в годы Войны за независимость все же заставила федеральное правительство сделать первые шаги в банковской деятельности и содействовать в создании Банка Северной Америки (Bank of North Ameri a). В этот период всего лишь зарождалась американская промышленность, и нехватка реальной экономической необходимости в банках сделала исключительно сложным делом привлечение частного капитала. Государство в этих условиях было вынуждено стать крупным пайщиком Банка. Банк разделял бремя непопулярности всех центральных институтов власти, и по окончании войны его чартер был признан недействительным. [c.31]
Наконец, новым крупным шагом в дальнейшей либерализации американской амортизационной почити-ки явилась система АДР . В 1971 г. министерством финансов США были изданы официальные материалы под общим названием Система интервальных сроков службы основного капитала — главный правительственный регулятор воспроизводства основного капитала в американской экономике в настоящее время. Опубликованием этих документов был оформлен ряд новых принципов амортизационной политики, именуемых системой АДР. Ее появлению предшествовали длительные дискуссии сотрудников министерства финансов с налоговыми агентами и экспертами в первую очередь относительно сроков службы основного капитала, а также о действенности теста степени списания, о возможности реального контроля за величиной амортизационных отчислений и др. [c.6]
Гильфердинг завершил свою монографию выводом, что, вып няя функцию обобществления производства, финансовый капи чрезвычайно облегчает преодоление капитализма. Раз финансо капитал поставил под свой контроль важнейшие отрасли произв ства, то достаточно, чтобы общество через свой сознательный полнительный орган, завоеванное пролетариатом государство, ладело финансовым капиталом . По мнению Гильфердинга, ов дение шестью крупными берлинскими банками уже в настоя время было бы равносильно овладению важнейшими сферг крупной промышленности (горное дело, металлопромышленно вплоть до машиностроения, электропромышленность, химия системой транспорта и чрезвычайно облегчило бы первые шаги дитики социализма 17. [c.382]
Отмечая огромную роль войны в ускорении развития Г.-м. к., Ленин отнюдь не сводил причины этого процесса к специфич. н преходящим особенностям экономики военного времени. Он подчёркивал, что независимо от войны имеется тенденция огосударствления капиталистического производства , вытекающая из самой закономерности развития капитализма. Ленин писал по этому поводу Мировой капитализм, который в 60—70-х годах прошлого века... перерос в м о н о-полистический капитализм, т. е. империализм, сделал за время войны изрядный шаг вперед не только к еще большей концентрации финансового капитала, но и к превращению в государственный к а п и т а л и з м (там же, т. 30, с. SVt). Чем выше степень огосударствления экономики, тем больше при прочих равных условиях и её капиталистич. обобществление. Не только рынок, но и гос-во устанавливает связь между отраслями х-ва, соединяет их в одно целое, собирая информацию о ходе всего общественного воспроиз-ва, необходимую для его регулирования. Аппарат учёта и контроля, используемый гос-вом в интересах монополий, может быть поставлен на службу интересам всего общества. Превращение отд. секторов х-ва в собственность гос-ва создаёт материальные условия для непосредственного перехода к социализму. В отличие от собственности монополий, здесь не возникает проблемы конфискации или выкупа. Гос. собственность после победы социалистич. революции автоматически превращается в общенар. достояние. Вот почему Ленин указывал, что ...государственно-моно- [c.332]
Обычно правительства относятся весьма настороженно к подобным переливам капитала и предпочи-.тают запретить их совсем. Но поскольку контроль над ценами ведет к появлению дефицита и возникновению черных рынков, запрещение перелива капитала открывает черный рынок иностранной валюты. Поэтому такое запрещение не решает проблему доверия к правительству, оказывающую влияние на обменные курсы валют. Правильным шагом будет установление реалистичных обменных курсов валют. Однако установление реалистичных курсов зависит только от того, насколько пессимистично настроено общество в отношении правительственной политики, и от состояния текущего платежного баланса страны. [c.685]
Прямым следствием ускоренного наращивания резервов стал быстрый рост ликвидности в экономике. При этом возможности для проведения стерили-зационных мероприятий, как и раньше, оказались не соответствующими потребностям (по крайней мере, если вести речь о Центральном банке). Единственное отличие подобного положения дел от ситуации предыдущих лет состояло в том, что ограничительным фактором выступало не отсутствие адекватного набора инструментов в распоряжении денежных властей, а в большей степени специфика внешнеэкономических условий. Низкие ставки на мировом рынке капитала не давали возможности Центральному банку поднять ставки по своим операциям (с тем, чтобы нейтрализовать избыточную ликвидность и обеспечить контроль над инфляцией), поскольку такой шаг мог привести к притоку в страну дополнительных объемов валюты в форме иностранного капитала. [c.21]
В этой связи одним из важных шагов в направлении преодоления критического недостатка инвестиционного капитала может стать введение порядка иыдсления целевых государственных инвестиционных кредитов (на базе це- ичюй эмиссии) с жестким контролем их использования для реализации компаниями крупных проектов освоения новых месторождений, реконструкции 11113, строительства трубопроводов. Необходимо предоставление государст-мгиных гарантий по инвестиционным займам компаний на основе заключении долгосрочных, стратегических соглашений. Высокая эффективность таим х и 11 нестиций для России проявится в том, что вложенные сегодня в эконо-мику нефтяной промышленности рубли завтра вернутся в валюте. [c.49]
Смотреть страницы где упоминается термин Контроль над капиталом шаг за шагом
: [c.347] [c.145] [c.95]Смотреть главы в:
Трейдинг с доктором Элдером -> Контроль над капиталом шаг за шагом