Организация валютного контроля в Российской Федерации

Организация валютного контроля в Российской Федерации  [c.611]

Примером может служить организация валютного рынка в Российской Федерации. Валютное законодательство России (Федеральный закон О валютном регулировании и валютном контроле ), а также подзаконные акты устанавливают, что операции на валютном рынке могут осуществляться только через уполномоченные коммерческие банки, имеющие лицензию Банка России, и по рыночному валютному курсу.  [c.418]


Органами валютного контроля в Российской Федерации являются Правительство РФ, Центральный банк РФ, иные органы, предусмотренные действующим законодательством. Закон РФ О валютном регулировании и валютном контроле в ст. 11 определяет агентов валютного контроля как организации, которые в соответствии с законодательством РФ  [c.449]

В странах с переходной экономикой, к которым в настоящее время принадлежит Россия, экономико-правовая организация финансового контроля имеет специфические черты. Такие государства постепенно отходят от тоталитарности государственного финансового контроля и создают правовую основу для его организации. Так, помимо института счетных палат и налоговых ведомств, присущих развитым странам, современная система государственного финансового контроля России включает и ряд других специальных органов. В соответствии с Указом Президента РФ от 25 мая 1996 г. О мерах по обеспечению государственного финансового контроля в Российской Федерации к таким органам относятся Центральный банк, Государственный таможенный комитет Федеральная служба по валютному и экспортному контролю.  [c.387]


В соответствии со ст. 5 Федерального закона О банках и банковской деятельности , содержащей перечень банковских операций и других сделок кредитных организаций, все банковские операции и другие сделки могут осуществляться как в рублях, так и в иностранной валюте при наличии соответствующей лицензии Банка России. Валютное законодательство определяет принципы осуществления валютных операций в Российской Федерации, полномочия и функции органов валютного регулирования и валютного контроля, права и обязанности юридических и физических лиц в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, ответственность за нарушение валютного законодательства 2.  [c.399]

После формирования В. ф. п. транспортные, страховые и экспедиторские организации продают 90% остающейся экспортной выручки в республиканский валютный фонд и 10% — в валютные фонды входящих в Российскую Федерацию республик, краев, областей и местных Советов. В настоящее время усиливается экономическое стимулирование экспортной деятельности за счет сокращения норм амортизации, льготного кредитования, ставок таможенных тарифов и налогов на импортную продукцию, используемую в экспортном производстве. ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ - государственное регулирование купли-продажи иностранной валюты. Формы регулирования  [c.54]

Первым элементом денежной системы является валюта Российской Федерации. В соответствии с Федеральным законом о Центральном банке официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации является рубль, состоящий из ста копеек. В Законе РФ О валютном регулировании и валютном контроле данное понятие несколько уточнено, и понятием валюта Российской Федерации охватываются 1) находящиеся в обращении, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену рубли в виде банкнот Центрального банка РФ и монеты 2) средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных организациях в Российской Федерации 3) средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных организациях за пределами РФ на основании соглашения, заключенного Правительством РФ и ЦБ РФ с соответствующими органами иностранного государства об использовании на территории данного государства валюты РФ в качестве законного платежного средства.  [c.361]


Вместе с тем, следует отметить усиление превентивных мер борьбы с экономической преступностью,. принимаемых в настоящее время в Российской Федерации. Понимая, что конечной целью мошенников является присвоение и размещение похищенного в зонах экономической и политической стабильности, недоступных правоохранительным органам, несомненно важно пресечь возможность вывоза валюты из страны. Первым шагом в создании предупредительной системы борьбы с вывозом капитала явилось указание ЦБ № 500 от 12 февраля 1999 г. Его смысл в организации банковского контроля за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций. Главное, что в этом указании перечислены признаки "подозрительных"  [c.4]

Инструкция Центрального банка Российской Федерации от 30 января 1996 г. № 1 О порядке регулирования деятельности кредитных организаций Инструкция Центрального банка Российской Федерации и Государственного таможенного комитета Российской Федерации от 26 июля 1995 г. № 30 и № 01-20/10538 О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью платежей в иностранной валюте за импортируемые товары .  [c.18]

В книге раскрываются такие темы, как финансовая и бюджетная системы, межбюджетные отношения в Российской Федерации, налоги и налогообложение, рынок ценных бумаг, валютная система, социальное обеспечение, государственный финансовый контроль, страхование, денежная и кредитная системы, деятельность Центрального банка РФ, оборотный капитал организации, финансовый анализ.  [c.2]

Центробанк России в рамках Закона О валютном регулировании и валютном контроле установил также правила проведения нерезидентами в Российской Федерации операций с валютой Российской Федерации и ценными бумагами в валюте Российской Федерации (подп. г п. 2 ст. 9). То есть все операции нерезидентов с акциями российских организаций и вообще с рублевыми ценными бумагами на территории Российской Федерации регулируются Центробанком России.  [c.78]

В третьем выпуске "Таможенного альманаха" освещены вопросы ввоза и вывоза валюты. Издание дает ответы на вопросы, связанные с организацией валютного контроля и провозом валюты через таможенную границу Российской Федерации.  [c.211]

Бесспорное списание можно разделить на два вида. К первому виду относятся платежи, осуществляемые по требованиям государственных уполномоченных органов, которым право на бесспорное списание предоставлено на основании федерального закона. К этому виду платежей можно отнести уплату налогов и сборов, уплату средств по судебному решению, уплату штрафов на основании решений органов валютного контроля, уплату штрафов по решениям антимонопольных органов и т. д. Ко второму виду платежей относятся платежи, осуществляемые в рамках расчетов по сделкам между плательщиком и получателем средств. К ним можно отнести платежи по требованиям энерго- и газоснабжающих организаций, нефтедобывающих объединений и предприятий, платежи по требованиям железных дорог, грузоотправителей, грузополучателей, платежи автотранспортных предприятий и организаций, платежи по требованиям пароходств и т. д. В соответствии с Положением О безналичных расчетах в Российской Федерации платежи этого вида могут осуществляться на основании как платежных требований, так и инкассовых поручений.  [c.133]

В рамках реализации валютной политики Центрального банка Национальный банк осуществляет валютное регулирование и валютный контроль. Контроль за соответствием проводимых в регионе резидентами и нерезидентами валютных операций действующему законодательству Российской Федерации и нормативным актам Банка России осуществляется путем проведения регулярных проверок. В пределах полномочий, предоставленных Банком России, Национальный банк выдает разрешения на совершение валютных операций, связанных с движением капитала, которые могут быть им же аннулированы в случае необходимости. Ходатайства кредитных организаций на получение ими лицензий на осуществление валютных операций также рассматривает Национальный банк, дает по ним заключения и представляет в Банк России. В случае нарушения валютного законодательства Российской Федерации Национальный банк применяет к нарушителям штрафные санкции, а также иные меры, предусмотренные законодательством.  [c.449]

Агентами валютного контроля являются уполномоченные банки, подотчетные Центральному банку Российской Федерации, а также организации, подотчетные федеральным органам исполнительной власти, в соответствии с законодательством Российской Федерации.  [c.403]

Современная банковская система России представляет собой систему переходного периода. Как рыночная модель она может быть разделена на два яруса. Первый ярус охватывает учреждения Центрального Банка Российской Федерации, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию). Основной его задачей является обеспечение стабильности рубля как национальной валюты, а также надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй ярус охватывает различные коммерческие банки, задача которых — обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг посредством осуществления кредитных, расчетных, депозитных, кассовых, валютных и других операций.  [c.107]

В целях обеспечения выполнения постановления Правительства РФ от 22 января 1998 г. № 57 и оказания организационно-методической помощи предприятиям и организациям Российской Федерации различных форм собственности, участвующим в международном обмене товарами, работами и услугами, в разработке и внедрении внутрифирменных систем экспортного контроля Федеральной службой России по валютному и экспортному контролю 12 мая 1998 г. утверждено Методическое руководство по созданию на предприятии (в организации) внутрифирменной системы экспортного контроля.  [c.508]

Руководители предприятий и должностные лица должны знать, что в соответствии с Законом РФ О валютном регулировании и валютном контроле от 9 октября 1992 г. (в ред. Федерального закона от 05.07.99 г. № 128-ФЗ) (ст. 5) иностранная валюта, полученная предприятиями-резидентами (организациями-резидентами), подлежит обязательному зачислению на их счета в уполномоченных банках, если иное не предусмотрено Центральным банком Российской Федерации. В соответствии со ст. 1 вышеуказанного Закона под иностранной валютой понимаются денежные средства в виде банкнот, казначейских билетов, монет, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем иностранном государстве или группе государств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки.  [c.667]

В Федеральном законе О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) введены статьи, касающиеся Национального банковского совета как органа, задачей которого является рассмотрение Концепции совершенствования банковской системы, проектов основных направлений государственной денежно-кредитной политики, политики валютного регулирования и валютного контроля, наиболее важных вопросов регулирования деятельности кредитных организаций и др. Председателем Национального банковского совета (НБС) являлся председатель Центрального банка Российской Федерации. В состав Совета входили 15 членов, в том числе представители обеих палат Федерального Собрания, представитель Президента РФ, министр финансов, министр экономики, 6 членов НБС назначались Государственной Думой по представлению председателя Центрального банка Российской Федерации из числа представителей кредитных организаций и экспертов.  [c.75]

Контроль за открытыми валютными позициями уполномоченных банков Российской Федерации осуществляется в рамках надзора за деятельностью кредитных организаций. В случае грубых нарушений Банк России принимает меры вплоть до отзыва лицензии на право совершать операции с иностранной валютой.  [c.682]

Агентами валютного контроля являются организации, которые в соответствии с законодательными актами Российской Федерации могут осуществлять функции валютного контроля. Агенты валютного контроля подотчетны соответствующим органам валютного контроля.  [c.322]

Передача организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, за исключением банков и иных кредитных организаций, сведений (документов, материалов, иных данных) об операциях с денежными средствами или иным имуществом, включая операции, подлежащие обязательному контролю, суду (судье), Счетной палате Российской Федерации, прокурору, органу предварительного следствия и органу дознания, государственной налоговой инспекции и федеральным органам налоговой полиции, Федеральной службе России по валютному и экспортному контролю, таможенным органам Российской Федерации, учреждениям Центрального банка Российской Федерации в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом, не является нарушением служебной и коммерческой тайны.  [c.219]

При Правительстве РФ был создан орган валютного контроля — Федеральная служба России по валютному и экспортному контролю, которая являлась центральным органом исполнительной власти и осуществляла контроль за соблюдением резидентами и нерезидентами нормативных требований валютного законодательства организацию контроля за полнотой учета и отчетности по валютным операциям и т.п. В настоящее время этот орган расформирован и его функции до особых указаний выполняет Центральный банк Российской Федерации.  [c.15]

Рассматривается новое содержание финансового права Российской Федерации в условиях рыночной экономики и коренных политических реформ. Анализируются важнейшие институты этой отрасли права — финансовый контроль, государственные и муниципальные доходы и расходы, вопросы налогообложения физических и юридических лиц, правовой режим финансов государственных и муниципальных предприятий, государственный и муниципальный кредит, правовые основы организации страхового дела, банковского кредитования, денежного обращения, валютного регулирования и валютного контроля.  [c.4]

Специальный раздел в Плане счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях по учету операций в инвалюте, как уже говорилось, не выделен. Счета в инвалюте могут открываться на всех счетах (расчетных, кассовых, ссудных, депозитных), где в установленном порядке возможен учет операций в иностранной валюте. Указанные операции совершаются с соблюдением валютного законодательства Российской Федерации, правил валютного контроля и в соответствии с нормативными актами по этим вопросам.  [c.258]

Контроль за соблюдением лимитов открытых позиций уполномоченных банков Российской Федерации осуществляется Банком России в рамках надзора за деятельностью кредитных организаций. С целью ограничения валютного риска уполномоченных банков Банком России устанавливаются следующие лимиты открытых валютных позиций  [c.261]

В случае выявления органами и агентами валютного контроля нарушений банками валютного законодательства главные территориальные управления Банка России обязаны применять соответствующие меры (Инструкция ЦБ РФ от 27.02.95 № 27 О порядке организации работы обменных пунктов на территории Российской Федерации, совершения и учета валютно-обменных операций уполномоченными банками ).  [c.279]

В соответствии с правилами, установленными Банком России, в рамках предоставленных ему законодательством Российской Федерации полномочий по валютному регулированию и контролю, кредитные организации открывают физическим лицам-нерезидентам и юридическим лицам-нерезидентам, две разновидности рублевых счетов конвертируемые и неконвертируемые. На конвертируемые счета подлежат зачислению рубли от продажи товаров и оказания услуг российским резидентам, а также от финансовых и неторговых операций нерезидентов в России. Денежные средства на конвертируемых счетах могут использоваться для покупки иностранной валюты на внутреннем валютном рынке России (на использование денежных средств на неконвертируемых счетах на покупку иностранной валюты существуют ограничения).  [c.21]

Согласно ст. 5 Закона РФ от 9.10.1992 г. с последующими изменениями и дополнениями О валютном регулировании и валютном контроле , резиденты могут иметь счета в иностранной валюте в уполномоченных банках. Иностранная валюта, получаемая предприятиями ( организациями) - резидентами, подлежит обязательному зачислению на их счета в уполномоченных банках, если иное не установлено Центральным банком РФ. Резиденты могут иметь счета в иностранной валюте в банках за пределами Российской Федерации в случаях и на условиях, устанавливаемых ЦБ РФ. Порядок открытия и ведения уполномоченными банками счетов резидентов в иностранной валюте устанавливает Центральный банк Российской Федерации.  [c.49]

Органы и агенты валютного контроля осуществляют контроль за проводимыми в Российской Федерации резидентами и нерезидентами валютными операциями, за соответствием этих операций законодательству, условиям лицензий (разрешений), за соблюдением актов органов валютного контроля, проводят проверки валютных операций резидентов и нерезидентов в Российской Федерации. Центральным органом федеральной исполнительной власти, образованным для реализации функций Правительства РФ по валютному контролю, является Федеральная служба России по валютному и экспортному контролю. Ее правовой статус определяется Постановлением Правительства РФ от 16 июня 1993 г. Вопросы Федеральной службы России по валютному и экспортному контролю , Указом Президента РФ от 24 сентября 1993 г О Федеральной службе России по валютному и экспортному контролю , Постановлением Правительства РФ от 15 ноября 1993 г. Об утверждении Положения о Федеральной службе России по валютному и экспортному контролю . Главной задачей ФС ВЭК РФ является проведение единой общегосударственной политики в области организации контроля и надзора за соблюдением законодательства РФ в сфере валютных, экспортных и иных внешнеэкономических операций. ФС ВЭК РФ в рамках своей компетенции обеспечивает контроль и надзор за соблюдением законодательства РФ центральными органами федеральной исполнительной власти, организациями, предприятиями, банками, физическими лицами, участвующими в регулировании и осуществлении валютных, экспортно-импортных и иных внешнеэконо-  [c.450]

Меры воздействия за нарушения валютного законодательства. Вопросы ответственности за нарушение валютного законодательства регулируются правовыми нормами. Согласно ст. 14 Закона РФ О валютном регулировании и валютном контроле , должностные лица юридических лиц-резидентов, в том числе кредитных организаций, и юридических лиц-нерезидентов, а также физические лица, виновные в нарушении валютного законодательства, несут уголовную, административную и гражданско-правовую ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.  [c.619]

Служба по валютному и экспортному контролю имеет право проверять все финансовые документы организаций, осуществляющих внешнеэкономическую деятельность поднимать вопрос о приостановлении лицензий на право осуществления таких операций в случаях выявления несоблюдения валютного и экспортного законодательства, непредставления отчетных документов. Кроме того, Службе приданы военизированные подразделения они используются в разведовательно-карательных целях. Служба имеет право привлекать другие организации Российской Федерации в качестве агентов валютного контроля.  [c.402]

Важным шагом в деле развития банковского законодательства стало принятие федеральных законов О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций (февраль 1999 г.), Ореструктуризации кредитных организаций (июль 1999 г.), а также О валютном регулировании и валютном контроле и О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации (июль 2004 г.).  [c.76]

Порядок использования валютной выручки от экспорта товаров (работ, услуг) установлен инструкцией Центрального банка РФ от 29 июня 1992 г. №7 "О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями, организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации" с последующими изменениями и дополнениями к ней (письма Центрального банка РФ от 15 сентября 1992 г. № 17, от 18 июня 1993 г. № 41, от 24 января 1994 г., № 72 от 26 июля 1995 г. № 178 и др.). Валютная выручка от экспорта товаров (работ, услуг) зачисляется сначала на транзитный валютный счет хозяйствующего субъекта. Многие хозяйствующие субъекты независимо от форм собственности обязаны продать 50% валютной выручки от экспорта товаров через уполно- моченные банки на межбанковских валютных биржах, а также по согласованию с ГУ валютного регулирования и валютного контроля ЦБ РФ - в Валютный резерв указанного банка.  [c.324]

С целью формирования комплексного механизма организации инспекционной деятельности и его приведения в соответствие с требованиями Федерального закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации"и Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле", а также требованиями вступивших в силу нормативных актов Банка России, регламентирующих вопросы банковского регулирования и банковского надзора, в 2004 году внесены изменения в нормативные акты Банка России, устанавливающие порядок проведения проверок и организации инспекционной деятельности59.  [c.57]