В разделе III специально выделена новая глава о пассивных операциях банка, а также вниманию читателей предложена глава о кассовых операциях коммерческих банков. В этом же разделе существенно обновлены материалы, относящиеся к кредитным операциям, в том числе дана характеристика кредитов по овердрафту и кредитов в пределах кредитной линии. [c.12]
Контролируют проведение кассовых операций коммерческие банки, обслуживающие данное предприятие. Каждый обслуживающий коммерческий банк и предприятие заключают между собой договор. По этому договору банк устанавливает для своего клиента (предприятия) ограничение (лимит) на остаток денег, который может находиться в кассе на конец дня. Сверх этого лимита деньги в кассе могут находиться только в дни выплаты зарплаты, пенсий, пособий, командировочных сумм и т. п. в течение 3-х рабочих дней, включая день получения денег в банке. [c.150]
Кассовые операции коммерческих банков обеспечивают налично-де-нежный оборот. Предприятия обязаны сдавать в банк всю денежную наличность сверх установленных лимитов. Для оприходования всех поступающих наличных денег и выполнения расходных операций банк имеет оборотную кассу. Банк стремится осуществить выдачу наличных денег за счет поступления их от клиентов, не обращаясь в ЦБР за подкреплением. Для этого банк составляет оперативный кассовый прогноз, а клиенты — кассовые заявки. Чаще всего приходные кассы принимают деньги по объявлению на взнос наличными. Возможна сдача денег через инкассацию. [c.179]
Кассовые операции коммерческих банков обеспечивают налично-денежный оборот. Деньги выдаются расходной кассой в основном по денежным чекам из чековых книжек или по расходным кассовым ордерам, выписываемым бухгалтерией. [c.181]
Во-первых, коммерческие банки выступают в качестве крупных расчетных и кассовых центров, осуществляющих перераспределение денежных потоков. Сбои в проведении расчетно-кассовых операций коммерческими банками ведут к хаосу в экономике. [c.591]
Расчетно-кассовые центры являются учреждениями Банка России и созданы по территориальному принципу. Отношения между коммерческими банками и расчетно-кассовыми центрами оформляются договором. Коммерческий банк открывает в РКЦ корреспондентский счет, так называемый счет НОСТРО . Платы за расчетно-кассовое обслуживание РКЦ не берет, но и не начисляет проценты на остаток средств на корреспондентских счетах банков в РКЦ. Расчеты между РКЦ непосредственно по операциям коммерческих банков, а также по их собственным операциям происходят через счета межфилиальных оборотов (МФО). Средством расчета служат авизо (авизо как извещение об изменениях в состоянии взаимных расчетов, посылаемое одним контрагентом другому, используется исключительно в расчетах между банками и кредитными учреждениями). Необходимым условием расчетов с использованием РКЦ является наличие у коммерческого банка достаточных средств на корреспондентском счете в РКЦ. В противном случае осуществление расчетов невозможно. Таким образом, основной недостаток расчетов через РКЦ заключается в том, что клиент не сможет произвести платеж даже при наличии у него средств на счете в банке, если на корреспондентском счете банка в РКЦ средства отсутствуют. Кроме того, в процессе расчетов между банками появляется еще одно звено (РКЦ), что усложняет расчеты и увеличивает сроки исполнения платежей. [c.428]
Расчетно-кассовые центры являются учреждениями Банка России и созданы по территориальному принципу. Отношения между коммерческими банками и расчетно-кассовыми центрами оформляются договором. Коммерческий банк открывает в РКЦ корреспондентский счет, так называемый счет НОСТРО . Платы за расчетно-кассовое обслуживание РКЦ не берет, но и не начисляет проценты на остаток средств на корреспондентских счетах банков в РКЦ. Расчеты между РКЦ непосредственно по операциям коммерческих банков, а также по их собственным операциям происходят через счета межфилиальных оборотов (МФО). Средством расчета служат авизо (авизо как извещение об изменениях в состоянии взаимных расчетов, посылаемое одним контрагентом другому, используется исключительно в расчетах между банками и кредитными учреждения- [c.207]
При централизованной системе межбанковских расчетов, которая преобладает в настоящее время, для указанной цели используют корреспондентские счета, открытые каждому коммерческому банку в расчетно-кассовом центре (РКЦ) при соответствующем территориальном управлении ЦБ РФ на балансовом счете№ 30102 Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России . Расчеты между РКЦ по операциям коммерческих банков осуществляют через счета начальных и ответных дебетовых и кредитовых оборотов, открываемых на балансе ЦБ РФ. РКЦ, начавший операцию по расчетам, условно называют филиалом А, а принявший документы к ответному проводу —филиалом Б. Средством передачи сообщений [c.427]
Крупные, с хорошей репутацией банки чаще используют внешние источники поддержания ликвидности, т. е. обращаются в нужный момент на финансовый рынок для покупки ликвидных средств (напр., путём заключения договора о продаже ценных бумаг с предусмотренным обратным выкупом, купли-продажи банковских акцептов, выпуска коммерческих бумаг, получения займов и т. п.). Наиболее тесно с обеспечением ликвидности связаны две группы активных операций коммерческого банка - кассовые операции и вложения в ценные бумаги. [c.146]
На расчетно-кассовые центры главных территориальных управлений ЦБ РФ возложено кассовое обслуживание коммерческих банков, причем эти отношения носят договорной характер. Выдача денежной наличности банкам и другим юридическим лицам, прием от них излишков денег, а также кассовое обслуживание производятся с отражением всех операций по корреспондентским счетам банков и счетам других юридических лиц. Излишки денежной наличности сдаются в оборотную кассу РКЦ обработанными, сформированными и упакованными в установленном порядке. В зависимости от объемов работы РКЦ и с учетом экономической целесообразности, по согласованию с Главным территориальным управлением при РКЦ, может быть создан участок инкассации для перевозки ценностей. Услуги, оказываемые им для банков и клиентов, производятся на платной договорной основе. [c.54]
Банки и кредит. Банковская система состоит из Национального банка и отделений 4 иностранных коммерческих банков (в т. ч. Индокитайского банка и Банка Токио). Национальный банк, помимо эмиссионных функций, осуществляет кредитные операции с банками и правительственными учреждениями, ведет кассовое обслуживание казначейства и предоставляет ему ссуды на покрытие дефицитов бюджета (в 1956 г. — 478 млн. кип). Операции коммерческих банков сводятся в основном к выставлению аккредитивов и продаже туристских чеков кредитные операции развиты слабо. [c.620]
Государственный банк (начал свою деятельность в 1860 г.) являлся центральным банком всей кредитной системы. Ему принадлежало монопольное право на выпуск бумажных денег в обращение. Государственный банк России занимал первое место в мире по величине привлекаемых средств во вклады и текущие счета, которые в 1914 г. превышали половину вкладов и текущих счетов всех акционерных коммерческих банков. Учетно-ссудные операции банка составляли около 7з учетно-ссудных операций коммерческих банков. Государственный банк был банк банков , так как являлся кассовым, расчетным и кредитным центром других банков. В отличие от центральных эмиссионных банков других стран Государственный банк России кредитовал не только банки, но и промышленность, торговлю, заготовки. К 1914 г. он имел 10 контор, 124 отделения и 791 приписную кассу государственного казначейства. [c.38]
Вводятся новые принципы работы центральных банков республик и резервной системы — отказ от кредитного и кассового планирования и переход к регулированию общей массы денег в обращении путем установления обязательных нормативов кредитования и депонирования средств коммерческих банков и других кредитных институтов в Центральном банке страны, что позволит регулировать объем активных операций коммерческих банков и наличность денежных средств в обращении. Немаловажную роль в этом процессе может сыграть и процентная политика банков. Вводится новая структура процентных ставок по активным и пассивным операциям банков — долгосрочные выше краткосрочных и ссудные выше депозитных со значительным превышением их среднего уровня по сравнению с действующими. Это должно ограничить спрос на кредит и сократить эмиссию. [c.202]
Коммерческий банк осуществляет контроль за исполнением клиентами представленных в банк кассовых планов, утверждает юридическим лицам лимит остатка кассы, а также осуществляет Контроль за соблюдением ведения кассовых операций и предельного размера расчетов наличными деньгами. Среди нетрадиционных операций коммерческих банков существенную роль играет [c.167]
Рассматривая роль валютных операций коммерческих банков (как уполномоченных субъектов валютных отношений) среди других валютных операций, необходимо прежде всего остановиться на экономической природе банка. Банку присущи две общеэкономические функции регулирующая и посредническая. Регулирование денежного оборота осуществляется путем аккумуляции (привлечения денежных средств), кредитования (размещения денежных средств), организации расчетов и кассовых операций. Как посредник в платежах, банк является центром, в котором скрещиваются денежные потоки, концентрируются и перераспределяются средства, обеспечиваются изменение и диверсификация направлений, размера и сроков вложений средств, осуществляются более широкие контакты субъектов воспроизводства и сокращаются риски, существующие при расчетах наличными денежными средствами. Исходя из экономической природы банка, можно сделать вывод о специфической роли валютных операций, проводимых уполномоченными банками, среди общей массы валютных операций, поскольку эти операции потенциально способны оказывать регулирующее воздействие на валютные операции других участников валютных отношений, на обращение иностранной валюты. Особое место банковских валютных операций обусловливается ролью банка как посредника на финансовом рынке, а, следовательно, между спросом и предложением на иностранную валюту и другие валютные ценности, обращающиеся на указанных рынках. Осуществляя банковские операции с валютными ценностями, банк преследует в качестве основной цели своей деятельности извлечение прибыли. Однако особенно- [c.416]
Сущность и функции коммерческих банков, их виды. Кредитные организации порядок учреждения, регистрации и лицензирования. Правовые основы функционирования кредитных организаций. Пассивные операции банков собственные источники и обязательства. Роль капитала в деятельности банка. Депозитные и расчетные операции банков. Активные операции банков кассовые, кредитные и др. Способы обеспечения исполнения кредитных обязательств. Операции банков с цен- [c.483]
Реформирование банковской системы в начале 90-х годов и появление коммерческих банков значительно изменили функции банков в области финансового контроля. Если отделения Госбанка СССР контролировали практически всю финансовую деятельность обслуживаемых предприятий, то коммерческие банки по закону обязаны контролировать лишь соблюдение предприятиями-клиентами установленного государством порядка ведения расчетно-кассовых операций и валютного законодательства. Вместе с тем коммерческие начала в деятельности банков требуют от них оценки финансового состояния и кредитоспособности предприятия — потенциального заемщика. В случае предоставления ссуды банк контролирует использование выданной ссуды, платежеспособность и ликвидность клиента для оценки вероятности возврата ссуды с причитающимися процентами в установленный срок. Такой контроль со стороны банка — важный элемент управления кредитным риском. [c.357]
Коммерческие банки обязаны контролировать соблюдение организациями-клиентами установленного порядка ведения расчетно-кассовых операций и валютного законодательства. При выдаче кредитов организациям коммерческие банки в соответствии с кредитным договором могут осуществлять и иные виды контроля финансово-хозяйственной деятельности кредиторов. Такой контроль со стороны банка рассматривается как элемент управления кредитным риском. [c.56]
ЦБ РФ — главный банк государства, не зависимое от распорядительных и исполнительных органов власти экономически самостоятельное учреждение, осуществляющее свои расходы за счет собственных доходов. Основными задачами ЦБ РФ являются регулирование денежного обращения, обеспечение устойчивости национальной валюты, проведение единой денежно-кредитной политики, организация расчетов и кассового обслуживания, защита интересов вкладчиков, банков и других кредитных учреждений, осуществляющих операции по внешнеэкономической деятельности. ЦБ РФ проводи денежно-кредитное регулирование экономики государства путем установления норм обязательного резервирования коммерческими банками своих привлеченных ресурсов, уровня учетных ставок по кредитам коммерческим банкам, доведения до них экономических нормативов, проведения операций с ценными бумагами. ЦБ РФ осуществляет рефинансирование коммерческих банков, предоставляя им краткосрочные кредиты и выступая кредитором последней инстанции. [c.285]
Структура поступлений и выдач наличных денег позволяет проанализировать глубинные процессы в экономике, выявить тенденции их изменения и разработать адекватные меры регулирования. Так, в 1997 г. основным источником поступления наличных денег в кассы банков являлась торговая выручка, доля которой в общем объеме поступлений составляла примерно 50%. Вторым важнейшим источником поступления наличных денег являлась выручка от валютно-обменных операций физических лиц, доля которых достигала 30% и имела тенденцию к росту. Это свидетельствует о том, что основная доля сбережений населения направляется на покупку иностранной валюты, т. е. о тенденции долларизации экономики. В то же время доля накоплений населения во вклады в банки и ценные бумаги падает. Удельный вес поступлений на счета по вкладам граждан в коммерческие банки (без учета данных Сбербанка России) в общей сумме кассовых оборотов по приходу составляет менее 10%. [c.485]
Для того чтобы определить, соответствуют ли возможности данного банка потребностям предприятия в банковских услугах, надо выяснить приоритетные направления и перспективы развития собственного бизнеса, определяющие специфику необходимых банковских услуг. Так, для предприятий, сотрудничающих с иностранными партнерами, решающее значение имеет наличие у банка лицензии на осуществление операций в иностранной валюте и разветвленность сети банков-корреспондентов. Крупным предприятиям и предприятиям, планирующим большие инвестиционные проекты, особое внимание стоит обратить на размер собственного капитала банка, поскольку именно он определяет максимальный размер кредита, который банк может предоставить одному заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков. Мелким и средним низкорентабельным предприятиям важно оценить уровень тарифов и комиссионных на расчетные, кассовые и другие услуги. Далее мы рассмотрим порядок предоставления основных услуг коммерческими банками. [c.407]
Прочие виды рисков. Группа прочих проектных рисков довольно обширна, но по вероятности возникновения или уровню финансовых потерь она не столь значима для предприятий, как рассмотренные выше. К ним относятся риски стихийных бедствий и другие аналогичные форс-мажорные риски", которые могут привести не только к потере предусматриваемого дохода, но и части активов предприятия (основных средств запасов товарно-материальных ценностей) риск несвоевременного осуществления расчетно-кассовых операций при финансировании проекта (связанный с неудачным выбором обслуживающего коммерческого банка) и другие. [c.250]
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (банк России) - является главным банком в РФ и находится в ее собственности. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК подотчетен Верховному Совету РФ и независим от распорядительных и исполнительных органов государственной власти. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК является юридическим лицом и действует на основании своего устава. Основными задачами ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА являются регулирования денежного обращения, обеспечение устойчивости рубля, единой федеральной кредитно-денежной политики, организация расчетов и кассового обслуживания, защита интересов вкладчиков банков, надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений, осуществление операций по внешнеэкономической деятельности. [c.243]
На основании лицензии, выданной Центральным банком России, банк совершает все расчетно-кассовые операции и действует, как самостоятельная коммерческая организация. [c.476]
Основные функции коммерческих банков кредитование предприятий и населения, проведение депозитных операций, расчетно-кассовое обслуживание предприятий, операции с ценными бумагами, операции с валютой и драгоценными металлами. [c.245]
БАНКИ — специализированные финансовые учреждения, осуществляющие кредитно-расчетные, кассовые и другие операции. Они сосредоточивают в своем обращении значительное количество собственных и привлеченных денежных средств, предоставляют их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничают во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулируют денежное обращение в стране (республике, государстве), включая выпуск (эмиссию) новых денег и ценных бумаг. По принадлежности средств (формам собственности) Б. могут быть государственными, муниципальными (подчиненными органам местного самоуправления), коллективными (акционерными), частными по видам совершаемых операций — универсальными, например коммерческие банки, осуществляющие значительное количество видов кре-дитно-расчетных операций, и специализированные, занимающиеся операциями в относительно узких сферах кредита, например ипотечные, выдающие долгосрочные денежные ссуды под залог недвижимого имущества (земли, строений), сберегательные, специализирующиеся на обслуживании населения, аккумулирующие денежные средства граждан и оказывающие кредитные, расчетные и иные операции (услуги), а также инвестиционные, инновационные и другие. Имеются Б., представляющие смешанные акционерные общества. Их акциями владеют как частные лица, так и само государство. Кроме того, функционируют и межгосударственные Б., учрежденные правительствами разных стран, например Международный банк реконструкции и развития (МБРР), созданный в со- [c.45]
Современная банковская система России представляет собой систему переходного периода. Как рыночная модель она может быть разделена на два яруса. Первый ярус охватывает учреждения Центрального Банка Российской Федерации, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию). Основной его задачей является обеспечение стабильности рубля как национальной валюты, а также надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй ярус охватывает различные коммерческие банки, задача которых — обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг посредством осуществления кредитных, расчетных, депозитных, кассовых, валютных и других операций. [c.107]
КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ — клиентские, комиссионные операции банков по обслуживанию налично-денежного оборота на предприятиях. В соответствии с указаниями ЦБ РФ кассовое обслуживание клиентов является обязательным видом деятельности коммерческих банков. Отношения банка и клиента строятся на договорной основе и предполагают следующие обязательства сторон. [c.107]
В свою очередь, банковский менеджмент — это практическая деятельность, связанная с непосредственным управлением осуществления коммерческим банком своих функций. В этом аспекте банковский менеджмент выступает как система разработки управляющих воздействий на объект управления активные и пассивные операции, расчетно-кассовые операции, исполнение нормативных финансово-экономических показателей, внутрибанковский аудит и контроль и т. д. (см. рис. 2). [c.512]
Банк — это коммерческое предприятие. Операции как эмиссионных, так и коммерческих банков совершаются на платной основе. За предоставляемые кредиты они получают ссудный процент, за расчетные, кассовые и другие операции, выполняемые по поручению своих клиентов, — определенную комиссию. [c.26]
В свою очередь коммерческие банки уже не были банками, подчиненными одному центру, однако они не стали в полном смысле независимыми кредитными институтами. Закон не ограждал банк от возложения на него несвойственных ему задач выполнения определенных операций (например, отслеживание кассовых операций клиентов), не отвечающих их интересам. Процедура открытия филиалов банка была технически сложна, требовала значительного количества документов. Процедура соблюдения банковской тайны была слабо прописана. [c.73]
Для коммерческих банков расчеты — один из главных участков деятельности, во многом обусловливающий их процветание. По данным некоторых банков, наибольший удельный вес в общей сумме доходов составляют доходы от оказания услуг по переводу денежных средств. От качества расчетно-кассового обслуживания зависят устойчивость и приток клиентуры, значит, и мобилизация крупных и нередко бесплатных ресурсов для проведения активных операций. К тому же расчетные операции занимают около 2/3 всего операционного времени работы банков. [c.310]
Банки и кредит. С целью освобождения страны от засилья англ, банков пр-во Г. стало на путь организации национальной банковской системы 13 авг. 1957 г. учреждены эмиссионный банк — Банк Ганы и Коммерческий банк Ганы. Продолжают функционировать отделения двух крупнейших англ, банков— Банка Западной Африки и Барклейс бэнк. Банк Ганы разделен (по англ, образцу) на банковский и эмиссионный департаменты. Ему предоставлено право устанавливать обязательные резервы в обеспечение депозитов коммерческих банков, к-рые они должны держать в этом банке. Помимо кассового обслуживания казначейства, банк предоставляет пр-ву краткосрочные ссуды (до 10% суммы годовых бюджетных доходов) при условии их погашения в текущем бюджетном году. На конец 1960 г. баланс Банка Ганы составлял 58,8 млн. ф. Коммерческий банк Ганы осуществляет все обычные операции коммерческих банков. Ему придается большое значение в деле мобилизации средств для преодоления колониальной отсталости. Англ, банки в Г. способствуют перекачке свободных средств в Лондон для вложения их в англ, ценные бумаги. Они финансируют операции англ, внешнеторговых компаний и осуществляют переводные валютные операции. Вследствие расовой дискриминации африканцы не пользовались, как правило, кредитом в англ, банках. На конец июня 1960 г. активы всех коммерческих банков составляли 37,8 млн. ф., из к-рых на кредиты приходилось 17 млн. ф. и на средства в англ, банках в Лондоне—15 млн. ф. В 1955 г. создана Корпорация сельскохозяйственного развития, к-рая выдает ссуды небольшим группам малоимущих крестьян (из 6% годовых), а также кредитным кооперативам. [c.265]
Кассовые операции. Коммерческий банк в любое время и по nei вону требованию клиента обязан выплатить ему полностью или ЧЕ стичво вклады, находящиеся на счетах до востребования. В связ с этим в кассе банка должно быть постоянно определенное количс ство наличности. Теоретически считается маловероятным, чтоб] все клиенты одновременно обратились в банк для изъятия своих вклг дов наличными, но практически все возможно. Поэтому необходо мо правильно выбрать ту долю средств, которую нужно иметь дл подобных выплат, учитывая при этом, что наличность банка н приносит ему никакого дохода. [c.80]
Резервные депозиты в Федеральной резервной системе. Коммерческие банки имеют счета в федеральных резервных банках, и депозиты на этих счетах — называемые резервными депозитами (reserve deposits) — составляют около 1% всех активов коммерческих банков. Коммерческие банки создают эти депозиты по двум причинам. Во-первых, резервные депозиты наряду с кассовой наличностью являются для них разрешенным способом выполнения резервных требований. Во-вторых, коммерческие банки используют депозиты в ФРС для взаимных операций по размещению и привлечению средств счета в федеральных резервных банках являются текущими счетами коммерческих банков в банке банков . [c.127]
Корреспондентские счета. Корреспондентские счета ( orrespondent balan es), составляющие еще 1% активов коммерческого банка, представляют собой депозиты банков в других частных банках, которые в этом случае именуются банками-корреспондентами. Многим банкам, особенно в небольших городах и сельской местности, удобно иметь счет в банке регионального центра — большого города. Например, банк города Клантон (штат Алабама) может иметь корреспондентский счет в банке Монтгомери, или бан в северной части штата Нью-Йорк может иметь счет в одном из банков Нью-Йорка. В оплату этих депозитов крупный банк обычно проводит чековый компьютерный клиринг (взаиморасчеты) и предоставляет другие компьютерные услуги, а также содействует малому банку в осуществлении сделок с облигациями и федеральными фондами. Следует добавить, что даже крупные коммерческие банки часто имеют корреспондентские отношения с банками других стран они содействуют друг другу в клиринге чеков, выписанных в разной валюте, и в переводе денег в валютных операциях. Отметим, что в отличие от кассовой наличности и резервных депозитов в ФРС корреспондентские счета не являются законным средством выполнения резервных требований. [c.127]
Формой расчетов между банками (в России — минуя расчетно-кассовые центры Центрального банка РФ, осуществляющего расчеты между коммерческими банками) является установление прямых корреспондентских отношений путем открытия корреспондентских счетов одними банками в других и осуществления платежных расчетных операций по поручению друг друга. Корреспондентские отношения могут включать и иные виды услуг, в том числе банки-корреспонденты могут прокредитовать клиента сверх лимита, установленного для одного банка. Кроме того, крупные банки-корреспонденты могут давать более мелким банкам консультации по управлению инвестиционным портфелем, покупать, продавать, хранить ценные бумаги по их поручению. [c.472]
Бланковый (необеспеченный) кредит под осуществление отдельных хозяйственных операций. Как правило, он предоставляется коммерческим банком, осуществляющим расчетно-кассовое обслуживание предприятия. Хотя формально он носит необеспеченный характер, но фактически обеспечивается размером дебиторской задолженности предприятия и его средствами на расчетном и других счетах в этом же банке. Кроме того, этот вид кредита является обычно самоликвидирующимся", так как осуществленная при его посредстве хозяйственная операция генерирует при ее завершении денежный поток, достаточный для его полного погашения. Этот вид кредита предоставляется, как правило, только на краткосрочный период. [c.298]