Кредитный договор предприятия с банком [c.493]
Суммы предусмотренных к выплате в плановом периоде основного долга по долгосрочным и краткосрочным финансовым кредитам и займам. Расчет этих показателей осуществляется на основе конкретных кредитных договоров предприятия с банками или другими финансовыми институтами (в соответствии с условиями амортизации основного долга). [c.424]
По итогам деятельности предприятия банк каждый квартал вправе повысить либо понизить процентные ставки за предоставляемый ему кредит в зависимости от соблюдения плановых размеров запасов материальных ценностей, ускорения оборачиваемости оборотных средств, сохранности их, выполнения обязательств по возвратам ссуд. Эти изменения ставок, как и условия, допускающие этот порядок, предусматриваются в кредитном договоре предприятия с банком. [c.296]
Важной частью оперативной финансовой работы является составление кредитного плана. Если предприятие испытывает определенную потребность в краткосрочном финансировании, то оно должно обосновать размер испрашиваемого кредита, определить сумму с учетом процента, которую необходимо вернуть коммерческому банку, просчитать эффективность кредитного мероприятия, заключить с банком договор о кредитном обслуживании. [c.285]
При недостатке собственных оборотных средств одним из источников его восполнения является банковский кредит. В соответствии с Правилами кредитования материальных запасов и производственных затрат от 30 октября 1987 г. кредит выдается на основании кредитного договора между учреждением банка и предприятием на год или более длительный срок — при пользовании кредитом постоянно, или менее года — при временной потребности в кредите либо при выдаче отдельной ссуды. В кредитном договоре указываются объекты кредитования плановый размер кредита условия выдачи и погашения ссуд, их влияние на улучшение деятельности предприятия процентные ставки за кредит, понижение или повышение их обязательство по залогу кредитуемых ценностей размер собственных оборотных средств в покрытие материальных запасов и производственных затрат перечень расчетов и сведений, необходимых для кредитования, сроки их представления предприятием и другие условия. [c.158]
Отношения банков с заемщиками (предприятиями, организациями) регламентируют кредитными договорами. Они предусматривают взаимные обязанности и экономическую ответственность сторон. В соответствии с кредитным договором банк обязуется выполнять комплексное кредитно-расчетное обслуживание всей производственно-хозяйственной деятельности предприятий технического перевооружения, реконструкции и расширения, приобретения оборудования, материальных ценностей осуществления производственных затрат, оплаты поставок товарно-материальных ценностей выполненных работ и оказываемых услуг при временных финансовых затруднениях. Таким образом, охватывается весь объем затрат предприятия, связанных с его основной и инвестиционной деятельностью. [c.356]
Что касается проектного финансирования с последовательным финансированием, то в этой схеме обязательно присутствие крупного банка. Благодаря высокой репутации, наличию опытных специалистов по экспертизе инвестиционных проектов, значительному кредитному потенциалу такой первоклассный коммерческий банк получает большое количество заявок на кредитование проектов, среди которых бывает немало отличных. Однако даже крупнейшие коммерческие банки не в состоянии финансировать все проекты, ибо это отразилось бы негативно на состоянии их балансов. Поэтому такие банки во многих случаях выступают только в роли инициаторов кредитных сделок. После выдачи займа предприятию банк-инициатор (банк-организатор) передает по договору цессии свои требования к заемщику другому кредитору. За оценку инвестиционного проекта, разработку кредитного договора и выдачу займа банк-организатор получает комиссионное вознаграждение. [c.269]
Сроки получения и зачисления на расчетный счет кредита зависят от того, каким банком организация обслуживается. Если организация получает кредит от банка, в котором находится ее расчетный счет, зачисление кредита производится одновременно со списанием выдаваемой суммы с корреспондентского счета банка. Когда организация получает кредит в другом коммерческом банке, возникает разрыв во времени между списанием средств с корреспондентского счета банка и их зачислением на расчетный счет. В таких случаях дата выдачи кредита четко определяется кредитным договором, так как банк заинтересован определить срок выдачи кредита по дате списания с его корреспондентского счета, а предприятие — по дате зачисления кредита на его расчетный счет, так как с этого момента начинается отсчет срока погашения кредита. [c.432]
Источником погашения кредитов предприятиями и организациями могут быть выручка от продаж продукции и выручка от продаж другого имущества, принадлежащего данному предприятию. Однако гарантированным источником возврата кредита выручка служит лишь у финансово устойчивых предприятий. Для первоклассных заемщиков юридическое закрепление в кредитном договоре погашения ссуд за счет поступающих доходов является вполне достаточным, им банк передача предоставляет так называемые бланковые кредиты, т. е. кредиты без обеспечения. Если же финансовая устойчивость заемщика вызывает сомнения, возникает необходимость наряду с основным предусмотреть дополнительный источник возврата. Свои права на дополнительный источник банк оформляет путем заключения особых договоров, служащих обеспечением выполнения заемщиками обязательств по возврату кредита. Такими договорами могут быть договор залога, договор гарантии, договор поручительства, которые закрепляют за банком право-обратить свое взыскание на дополнительный источник возврата ссуды (заложенное имущество, денежные средства гаранта или поручителя). [c.411]
Банк выдает краткосрочные ссуды, заключив с предприятием кредитный договор. Выдача кредитов увязывается с финансовым состоянием предприятия, его платежеспособностью. Прежде чем выдать кредит, банк проводит определенную аналитическую работу, принимая во внимание размер и срок испрашиваемой ссуды, результаты хозяйственной деятельности предприятия, имеющееся обеспечение ссуды. В настоящее время коммерческие банки кредитуют предприятия под залог имущества или при условии страхования риска непогашения кредита. Краткосрочный кредит выдается на срок до одного года, но из-за сильных инфляционных процессов фактические сроки предоставления кредита гораздо меньше. [c.66]
Четвертый этап — мониторинг выполнения кредитного соглашения. Контроль за выполнением кредитного договора выступает важным и неотъемлемым элементом всей кредитной деятельности банка. Целью кредитного мониторинга является снижение риска кредитных операций и недопущение отрицательных ситуаций, связанных с возникновением сложностей в процессе погашения кредита. Поэтому в процессе кредитного мониторинга самое пристальное внимание уделяют следующим факторам недостаткам в работе кредитного персонала банка и неэффективному функционированию предприятия, получившего кредит. [c.414]
Учитывая, что размер ежегодного платежа на погашение кредита и процентов по нему составляют сумму, равную 29 000 руб., а дополнительный ежегодный доход равен 39 800 руб., предприятие сможет полностью рассчитаться с банком по кредитному договору, не испытывая финансовых затруднений. [c.362]
Кроме того, за период 1992-1998 гг. в разных отраслях промышленности в несколько раз снизился уровень использования производственных мощностей. Многие предприятия простаивают из-за отсутствия платежеспособного спроса на их продукцию, традиционной приверженности к выпуску устаревшей продукции (и ожидания заказов на нее), неумения перестроить производство на выпуск пользующейся спросом продукции, конкурентоспособной как по качественным, так и по ценовым показателям. Многие предприятия за этот период не обращаются за кредитами, поскольку не в состоянии оживить производство, следовательно не рассчитаться по кредитам. Лишь 60% кредитных договоров были заключены с предприятиями на основе бизнес-планов. Неумение провести маркетинговые исследования, разработать эффективный проект и качественный бизнес-план — одна из причин малой доли кредита в источниках финансирования капитальных вложений предприятий, причем она будет действовать и тогда, когда у банков появятся ресурсы для кредитования предприятий. Примерно по 85% кредитных договоров банки требовали обеспечения кредита (в 76% пре- [c.99]
Предприятие-заемщик при получении ссуды оформляет следующую документацию кредитный договор, срочные обязательства, договор о залоге (в том случае, если залог какого-либо имущества является формой обеспечения данной ссуды). Каждый конкретный банк имеет право самостоятельно определять перечень документации, требуемой от заемщика при выдаче кредита. КРЕДИТНАЯ ЛИНИЯ — вид краткосрочного кредитования клиентов. К.л. открывается на определенный срок (чаще всего до одного года) и предусматривает кредитование в пределах лимита задолженности. Сезонная К.л. связана с кредитованием временной потребности клиента в оборотных средствах. КРЕДИТНЫЙ МОНИТОРИНГ - контроль банка за погашением кредита и выплатой процентов (за обслуживание долга) осуществляется путем документарной проверки, а также проверки с выходом на предприятие. Документарная проверка проводится поэтапно. Сначала при оплате денежных документов клиента за счет кредита банка специалист кредитного отдела проверяет соответствие реквизитов получателя кредитных средств и порядка расчетов данным, указанным в договорах поставки, а также правильность заполнения реквизитов получателя средств и обслуживающего его банка. Затем проводится проверка соответствия фактически поставленных товаров в стоимостном и натуральном выражении предоставленным заемщиком товарно-транспортным накладным. [c.119]
Процедура регистрации предприятия следующая а) получение временного свидетельства о регистрации б) постановка на учет в налоговом органе (является обязательной и осуществляется по месту регистрации). Для организаций, образованных в соответствии с законодательством иностранных государств, для международных организаций и объединений, иностранных физических лиц — предпринимателей постановка на учет осуществляется налоговым органом по месту осуществления деятельности в РФ в) открытие счетов в банке. Расчетный текущий счет открывается только по представлении подлинника справки налогового органа о постановке на учет. Валютные счета открываются по мере необходимости, но только по представлении подлинника справки налогового органа, удостоверяющей факт уведомления налогового органа о намерении открыть в банке соответствующий счет. При этом счета по каждой валюте могут быть открыты в одном или нескольких банках. Ссудные депозитные счета открываются по мере необходимости, но только по представлении подлинника справки налогового органа, удостоверяющей факт уведомления налогового органа о намерении открыть в банке соответствующий счет. Бюджетные счета открываются по мере необходимости в соответствии с действующими законодательными и нормативными актами РФ. Корреспондентские счета в РКЦ ЦБ РФ и дополнительные корреспондентские счета для банков и иных кредитных учреждений открываются только по представлении подлинника справки налогового органа о постановке на учет г) оплата части уставного капитала (фонда), указанной в решении о создании предприятия или договоре учредителей, подтверждается банком путем выдачи соответствующей справки оставшаяся часть уставного капитала (фонда) вносится в течение первого года деятельности контроль за внесением оставшейся доли уставного капитала (фонда) осуществляется налоговыми органами д) представле- [c.396]
АУДИТОРСКАЯ ПРОВЕРКА - проверка финансово-экономической деятельности предприятия, организации, проводимая аудитором на основании данных документов по финансовой отчетности. При А.п. проверяется не только бухгалтерская отчетность, но и соответствие деятельности предприятия, организации правилам и законодательным нормам, установленным государственными органами, и соответствие юридическим и хозяйственным документам (устав, учредительский договор, проспект эмиссии, контракты и др.). А.п. проводится по таким направлениям, как экспертиза учредительных документов, экспертиза заключенных договоров на соответствие действующему законодательству, проверка бухгалтерской и финансовой документации, законность осуществления учета операций с иностранной валютой, правильность и полнота расчетов по обязательным отчислениям в государственные внебюджетные фонды. А.п. бывает обязательной, проводимой в определенные сроки (обычно раз в год) в соответствии с законодательством, и инициативной, проводимой по решению руководства (совета директоров) предприятия, организации. Результаты А.п. могут быть положительными, когда аудитор подтверждает достоверность данных баланса и финансовых результатов, и отрицательными, когда аудитор их не подтверждает. А.п. проводится специально аттестованными специалистами-аудиторами, работающими на основании специальной лицензии, выданной в установленном законодательством порядке на проведение определенного вида аудита, либо самостоятельно, либо в составе аудиторских фирм. В соответствии с российским законодательством обязательной ежегодной А.п. подлежат акционерные общества открытого типа, страховые компании, предприятия с иностранными инвестициями, товарные и фондовые биржи, банки и др. кредитные организации и др. На основании ежегодной А.п. данные хозяйствующие субъекты получают аудиторское заключение, подтверждающее правильность и достоверность годовой финансовой отчетности. Данные, полученные аудиторами в ходе проведенной А.п., являются закрытой информацией, которую аудиторы не имеют права передавать третьим лицам. А.п. может проводиться также по поручению государственных органов. Данное поручение может быть выдано аудиторской фирме органом дознания и следователем (при наличии санкции прокурора), прокурором, судом или арбитражным судом. [c.20]
Предприятие, как правило, получает кредитные ресурсы в том банке, где ему открыт расчетный счет, хотя это не исключает возможности получения кредита в любом другом банке. Возникающие кредитные отношения между предприятием-заемщиком и банком регулируются заключаемым между ними кредитным договором. В нем устанавливаются их права и обязанности, связанные с предоставлением и использованием кредита, а также экономическая ответственность за нарушение принятых обязательств. На это оказывают непосредственное влияние.вид предоставляемого кредита и финансовое положение предприятия. Например, условия кредитного договора отличаются при кредитовании под залог и под гарантию. [c.493]
Кредитное финансирование предприятия заключается в предоставлении ему ссуды другим предприятием или кредитным учреждением. В качестве кредитора здесь чаще всего выступает банк. Услуга, заключающаяся в предоставлении займа, имеет определенную цену. Этой ценой является взимание банком процентов по займу. Взятую у банка ссуду вместе с процентами по ней предприятие обязано выплатить банку в точно установленные сроки в соответствии со схемой выплат, указанной в договоре. В этом и заключается финансовый риск, т. е. риск неуплаты в срок. [c.258]
Револьверный (автоматически возобновляемый) кредит. Он характеризует один из видов банковского кредита, предоставляемого на определенный период, в течение которого разрешается как поэтапная выборка" кредитных средств, гак и поэтапное частичное или полное погашение обязательств по нему (амортизация суммы основного долга). Внесенные в счет погашения обязательств средства могут вновь заимствоваться предприятием в течение периода действия кредитного договора (в пределах установленного кредитного лимита). Выплата оставшейся непогашенной суммы основного долга и оставшихся процентов по нему производится по истечении срока действия кредитного договора. Преимуществом этого вида кредита в сравнении с открытием кредитной линии являются минимальные ограничения, накладываемые банком, хотя уровень процентной ставки по нему обычно выше. [c.300]
За пользование кредитом предприятие платит банку проценты. Их размер (процентные ставки) определяет Государственный банк совместно с другими банками СССР по согласованию с Госпланом СССР и Министерством финансов СССР. Вопрос о величине процентных ставок за кредит, их уменьшении или увеличении предприятия решают в местных учреждениях банка на основе кредитных договоров. Эти суммы вносятся из денежных накоплений хозяйственной организации, и уплата их отражается на финансах предприятия. Размер процентов за кредит дифференцирован, например, за своевременно невозвращенный кредит предприятия и организации платят повышенный процент. Таким путем ставки процентов используются для контроля рублем и способствуют укреплению хозяйственного расчета. [c.17]
Взаимоотношения банка с предприятием призваны обеспечить успешное действие хозяйственного механизма, укрепление хозрасчета и экономики предприятия. Банковская система своими ссудами поощряет его инициативу в повышении уровня производства, наращивании выпуска новых высокоэффективных видов продукции, производстве товаров на экспорт. Предприятие заключает с местным учреждением соответствующего банка кредитный договор, в котором ре- [c.18]
Промстройбанк СССР осуществляет кредитование основной деятельности, финансирование и кредитование капитальных вложений, а также необходимых расчетов в промышленности, строительстве, связи, на транспорте, а также в системе Госснаба СССР. Нефтяная, газовая, нефтеперерабатывающая и нефтехимическая отрасли промышленности, их предприятия, организации и стройки открывают свои-счета в Промстройбанке, ведут через него денежные расчеты с другими организациями, получают в его конторах и отделениях различные краткосрочные и долгосрочные ссуды. Каждый из этих хозорганов заключает на месте с банком кредитный договор. Кредит предоставляется предприятию, состоящему на хозрасчете, имеющему самостоятельный баланс и собственные оборотные средства. Хозяйственные организации нефтегазового комплекса широко пользуются многообразными видами банковских ссуд. Формы кредита и порядок его предоставления изложены в гл. XI. [c.23]
Предприятие заключает с местным учреждением банка кредитный договор, определяющий взаимные обязательства и ответственность сторон. В нем предусматриваются объекты кредитования, плановый размер кредита, условия выдачи и погашения ссуд, процентные ставки за кредит. Поскольку большая часть кредита связана со сверхнормативным накоплением товарно-материальных ценностей, в договоре указывают величину собственных оборотных средств в покрытии материальных запасов и производственных затрат. В нем содержатся обязательства предприятия по залогу кредитуемых ценностей. Содержание договора и его условия определяются непосредственно предприятием и банком. [c.282]
Контокоррентный кредит не должен превращаться в безвозвратное финансирование клиента банка. Необходима нулевая точка кредитования, прерывность в кредитовании. Поэтому по контокорренту могут кредитоваться объединения и предприятия промышленности, торговые и снабженческо-сбы-товые организации, которые по уровню кредитоспособности отнесены, как правило, к I классу, если этот порядок кредитования оговорен в кредитном договоре между банком и заемщиком. Второе условие разрешения контокоррентного кредита вытекает из первого и связано с ним постоянная потребность в средствах полностью или на 80—90% должна покрываться собственным капиталом клиента. [c.432]
Кредиты с рассрочкой платежа могут принимать форму прямого или косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого банковского кредита заключается кредитный договор между банком и заемщиком — пользователем ссуды. Косвенный банковский кредит предполагает наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом. Такими посредниками чаще всего выступают предприятия розничной торговли. В этом случае кредитный договор заключается между клиентом и магазином, который в дальнейшем получает ссуду в банке. О распространенности подобной формы кредитования свидетельствует, например, тот факт, что в настоящее время свыше 60% ссуд, выдаваемых американцам на приобретение автомобиля, представляют собой косвенный кредит. [c.473]
Централизованные кредиты предоставлялись Банком России коммерческим банкам для кредитования ими предприятий и организаций по государственным программам. Эта сделка оформлялась межбанковским кредитным договором на основе представляемой в территориальное Главное управление Банка России заявки коммерческого банка о выделении ему централизованных кредитных ресурсов. В заявке содержалось экономическое обоснование суммы кредита, указание на его цели и сроки, обеспечение, графики погашения кредита хозяйственным органом-заемщиком коммерческому банку, а банком — Банку России. Обязательным условием предоставления кредитов являлось соблюдение коммерческим банком установленных экономических нормативов с учетом получения кредита Банка России. [c.517]
Проект кредитного договора, представленный в банк, рассматривает сотрудник банка с правовой и экономической сторон. С этой целью изучают финансовое состояние заемщика, перспективы его развития с учетом экономической конъюнктуры выясняют цель и источники погашения кредита, состояние учета и отчетности. Если предприятие вновь организовалось или впервые обратилось в данный банк за кредитом, круг вопросов для предварительного рассмотрения значительно шире, чем для постоянного клиента банка. Речь идет не только об оценке дея- [c.542]
Внутриотраслевая конкуренция в экономике существует в двух видах предметная и видовая. Предметная конкуренция — это конкуренция между фирмами, выпускающими идентичные товары, которые различаются лишь по качеству. Яркий пример предметной конкуренции — это конкуренция в отраслях по производству потребительских товаров. Видовая конкуренция осуществляется между предприятиями, выпускающими товары одного и того же вида, но различающиеся по каким-то существенно важным параметрам (мощность и др.). Для банковского дела такая классификация применима с определенными ограничениями. Предметная банковская конкуренция возможна в предоставлении услуг массового ассортимента, являющихся стандартизированными, однородными, например вклады до востребования, сберегательные, срочные вклады и т.п. По таким услугам имеется разница лишь в цене. Однако далеко не все банковские услуги являются стандартизированными. В последнее время все большее значение приобретает индивидуальный подход к каждому клиенту, когда решается, какие проблемы стоят перед клиентом и как коммерческий банк может помочь в решении тех или иных проблем. В качестве примера можно привести кредитование, когда условия выдачи ссуды зачастую носят индивидуальный характер и определяются в кредитном договоре. Ярко выраженный индивидуальный характер носят такие услуги, как лизинг, факторинг, трастовые услуги. Здесь проявляется видовая конкуренция. Кроме того, в последнее время банковские услуги массового характера теряют свою идентичность благодаря созданию имиджа банка и формированию потребительских предпочтений. [c.429]
Кредитный договор. Все вопросы, связанные с планированием, выдачей и погашением кредитов, уменьшением или увеличением процентных ставок, предприятия решают в местных учреждениях банков на основе кредитных договоров, определяющих взаимные обязательства и экономическую ответственность сторон (2, п. 9 4, п. 2). [c.176]
При необходимости получения кредита следует иметь в виду, что в новых условиях хозяйствования все вопросы, связанные с планированием, выдачей и погашением кредитов, уменьшением или увеличением процентных ставок, предприятия решают в местных учреждениях банков на основе кредитных договоров, определяющих взаимные обязательства и экономическую ответственность сторон (13, п. 9). [c.356]
Предприятие, берущее в банке заемные средства, заключает с ним кредитный договор. В договоре определяются условия, на которых предоставляется ссуда срок кредита и условия его погашения. Перед заключением кредитного договора предприятие определяет плановый размер кредита, а также возможности его погашения, т.е. оценивает источники, из которых погасится ссуда. [c.173]
При взятии у банка заемных средств предприятие заключает с ним КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР, в котором определяются УСЛОВИЯ, на которых предоставляется ссуда (срок кредита, условия его погашения). Однако перед заключением кредитного договора предприятие должно определить плановый размер кредита, а также возможности его погашения, т.е. оценить источники, из которых погасится ссуда. [c.46]
В основном банки выдают краткосрочные кредиты (краткосрочность обычно трактуется как погашаемость в течение двенадцати месяцев с момента получения кредита) эти кредиты используются для финансирования текущих операций и поддержания ликвидности и платежеспособности предприятия. Долгосрочные кредиты в основном используются для финансирования затрат по капитальному строительству, реконструкции и другим капитальным вложениям, а потому они должны окупиться за счет будущей прибыли, ожидаемой к получению в результате проводимых мероприятий капитального характера. Именно поэтому получение долгосрочного кредита обычно сопровождается предоставлением банку экономических расчетов, подтверждающих способность заемщика расплатиться в дальнейшем за полученный кредит и погасить его в срок. Кроме того, кредитный договор может предусматривать целевое использование кредита. [c.393]
Производилась кор- Да ректировка прибыли для целей налогообложения на сумму превышения процентов сверх ставки рефинансирования Нет Проценты по долго- Да срочным кредитам выплачивались после введения объектов основных средств в эксплуатацию Нет Все ли кредиты были Да израсходованы на цели, для которых были получены Нет Проценты по просро- Да ченным кредитам относят за счет собственных средств предприятия Нет Проценты по кредитам, Да полученным не в банке относят за счет собственных средств предприятия Нет В кредитных договорах Да было предусмотрено изменение ставки рефинансирования Нет Получало ли предпри- Да ятие льготу по налогу на прибыль на финансирование капитальных вложений с учетом процентов за кредит Нет [c.631]
Контокоррентный кредит ( овердрафт"). Этот вид кредита предоставляется банком обычно под обеспечение, но это требование не является обязательным. При предоставлении этого кредита банк открывает предприятию контокоррентный счет, на котором учитываются как кредитные, так и расчетные его операции. Контокоррентный счет используется в качестве источника кредита в обьеме, не превышающем установленное в кредитном договоре максимальное отрицательное сальдо (контокоррентный лимит). По отрицательному остатку контокоррентного счета предприятие уплачивает банку установленный кредитный процент при этом договором может быть определено, что по положительному остатку этого счета банк начисляет предприятию депозитный процент. Сальдирование поступлений и выплат по контокоррентному счету предприятия происходит через установленные договором промежутки времени с рассчетами кредитных платежей. [c.299]
Открытие кредитной линии. Так как потребность в краткосрочном банковском кредите не всегда может быть предусмотрена с привязкой к конкретным срокам его использования, договор о нем предприятие может оформить с банком предварительно в форме открытия кредитной линии. В этом договоре обусловливаются сроки, условия и предельная сумма предоставления банковского кредита, когда в нем возникает реальная потребность. Как правило, банк устанавливает размер комиссионного вознаграждения (комиссионный процент) за свои финансовые обязательства по предоставлению кредита в объеме неиспользуемого лимита кредитной линии. Для предприятия преимущество данного вида кредита заключается в том. что оно использует заемные средства в строгом соответствии со своими реальными потребностями в них. Обычно кредитная линия открывается на срок до одного года. Особенностью этого вида банковского кредита является то, что он не носит характер безусловного контрактного обязательства и может быть анулирован банком при ухудшении финансового состояния предприятия — клиента. [c.300]
Консорциумный (консорциальный) кредит. Кредитная политика банка, система установленных нормативов кредитования или высокий уровень риска иногда не позволяют ему в полной мере удовлетворить высокую потребность предприятия-клиента в кредите. В этом случае банк, обслуживающий предприятие, может привлечь к кредитованию своего клиента другие банки (союз банков для осуществления таких кредитных операций носит название консорциум"). После заключения с предприятием-клиентом кредитного договора банк аккумулирует средства других банков и передает их заемщику, соответственно распределяя сумму процентов при обслуживании долга. За организацию консорциумного кредита ведущий (обслуживающий клиента) банк получает определенное комиссионное вознаграждение. [c.301]
Валютные кредиты могут выдаваться предприятиям, осуществляющим внешнеэкономическую деятельность. В этом случае валютные кредиты выдаются для погашения задолженности иностранным кредиторам. В качестве обеспечения кредита выступают импортные товары. Существует множество вариантов валютного кредита, и банку в каждом случае приходится рассматривать очень конкретные ситуации, где общих схем практически нет. Валютные кредиты выдаются на основе договора, ставки могут быть фиксированными и плавающими. В этих случаях процентная ставка складывается из двух частей базовой ставки, в качестве конторой чаще всего используется либор — ставка по предоставляемым лондонскими банками краткосрочным кредитам и надбавкам, и маржи — предмета договора между заемщиком и кредитором. Маржа может колебаться от ОД до 20 и более процентов годовых и зависит от степени рискованности кредитной операции для банка. Кроме того, с момента подписания кредитного договора до момента начала использования кредита банк взимает комиссию за обязательство (обычно на уровне 0,1-0,5 процента годовых) резервировать и предоставить в распоряжение заемщика кредитные ресурсы. При несвоевременном погашении заемщиком креди- [c.120]
ФАКТОРИНГ (от англ, fa toring — посредник) — тор-гово-комиссионная операция банков, в соответствии с которой предприятие-поставщик уступает банку право получения платежа за поставленные товары (выполненные работы, оказанные услуги) и получает за это от банка сразу после сдачи документов в банк основную часть причитающейся ему от покупателя суммы (около 80%). Остальная часть за вычетом комиссионных банку выплачивается поставщику после поступления денег от покупателя. Может использоваться и вариант полной выплаты поставщику всей причитающейся ему суммы (за вычетом комиссионных) сразу после отгрузки товара. Условия осуществления операции Ф. — сумма сделки, размер комиссионного вознаграждения банку, порядок оплаты и др. — регулируются договором между предприятием и банком. Ф. — не кредитная, а торговая операция, при которой банк, оплативший за [c.468]
В качестве иллюстрации механизма совершения данного способа преступления можно привести пример присвоения вверенного имущества председателем правления АКБ "Единство" г. Москвы Д.И. Бурейченко, который похитил валютные средства на сумму около 5 млн. 300 тыс. долл. США. С целью совершения хищения он без оформления изымал из кассы банка наличную валюту и присваивал ее. Кроме того, по предварительному сговору с руководителями ряда коммерческих предприятий, оформлял с ними кредитные договоры и присваивал валюту, переведенную по договорам банком "Единство". После завершения преступной деятельности Д.И.Бурейченко скрылся за границей и до сих пор находится в розыске, а АКБ "Единство" был объявлен банкротом и лишен лицензии Банка России. [c.69]
Оно связано со следующими основными условиями необходимостью обеспечения дальнейшего развития приоритетных отраслей экономики отраслевой и межотраслевой переориентацией деятельности предприятия осуществлением антимонопольных мероприятий с другими целями по инициативе органов, уполномоченных управлять государственным имуществом 2) погашение долга предприятия за счет целевого банковского кредита осуществляется, как правило, коммерческим банком, обслуживающим предприятие, после тщательного аудита последнего. Так как предоставление такого целевого санационного кредита имеет очень высокий уровень риска, ставка процента по нему обычно достигает максимального уровня, используемого в кредитной политике банка. В качестве одного из вариантов этой формы санации может выступать переоформление краткосрочных кредитов, предоставленных предприятию, в долгосрочный с соответствующим повышением ставки процента (реструктуризация долга). Для осуществления контроля и помощи предприятию, коммерческий банк в перечне условий санации может потребовать введения в состав его руководства своего представителя или уполномоченного лица 3) перевод долга на другое юридическое лицо, которым может быть любой хозяйствующий субъект, который пожелал принять участие в санации предприятия-должника. Условия такого перевода долга оговариваются специальным договором. Однако для такого перевода долга требуется обязательное согласие кредитора(если кредитор не дает согласия на перевод долга на другое лицо, то предприятие-должник не может использовать эту форму санации, так как это означало бы односторонее изменение согласованных условий кредитного договора). В случае согласия кредитора на перевод долга другому лицу, новый должник имеет право выдвигать против требований кредитора все возражения, основанные на договорных отношениях между кредитором и первым должником 4) выпуск облигаций (или других долговых ценных бумаг) под гарантию санатора осуществляется, как правило, коммерческим банком, обслуживающим предприятие, если по каким-либо причинам предоставление ему прямого банковского кредита или реструктуризация его долга невозможны. В роли такого гаранта-санатора может выступать и страховая компания. [c.158]
Смотреть страницы где упоминается термин Кредитный договор предприятия с банком
: [c.314] [c.359] [c.412] [c.11] [c.494]Смотреть главы в:
Справочник финансиста предприятия изд.2 -> Кредитный договор предприятия с банком