Также следует отметить, что в подсчет баллов включаются ключевые компоненты, необходимые для принятия решения оценка кредитоспособности покупателя и оценка затрат и ожидаемого дохода, связанных с данной операцией. Довольно часто случается, что конкретная заявка на получение кредита принимается для операции одного типа и отвергается при анализе на предоставление другого типа кредита по причине различных требований к уровню риска или прибыли. [c.357]
В эффективно работающей рыночной экономике с реальной конкуренцией между производителями продукции появление дебиторской задолженности обычно является следствием свободно принятых решений о предоставлении покупателям отсрочки платежа за проданную продукцию. Именно эти решения представляют основное содержание проблемы управления дебиторской задолженностью. Кроме того, причинами возникновения дебиторской задолженности могут быть, во-первых, завышенные оценки кредитоспособности покупателей, не соответствующие реальной готовности последних своевременно оплатить полученную продук- [c.133]
Оценка кредитоспособности покупателей [c.145]
Вторая — вероятность успешного хода дел у покупателя и, следовательно, оплаты им полученных в кредит товаров. Если первоначально для новых покупателей обе оценки могут основываться на фрагментарной информации и интуиции, то в дальнейшем на первое место выходят опыт и целенаправленная работа по оценке кредитоспособности покупателей. Обычно отсрочка платежа предоставляется тем клиентам, с которыми у предприятия есть поло- [c.145]
Информация, необходимая для оценки кредитоспособности покупателей, может быть получена из нескольких источников, а именно [c.146]
При оценке кредитоспособности покупателя необходимо собрать и оценить информацию относительно [c.146]
Оценка покупателей с учетом условий их кредитования. Существует достаточно много банковских методик оценки кредитоспособности клиентов при их кредитовании, предполагающих оценку их способности вовремя и в полной сумме погасить полученный кредит. В своей основе предприятия могут использовать суть этих методик при коммерческом кредитовании своих покупателей и заказчиков. В основе могут быть следующие группы показателей [c.137]
Во-первых, платы за управление, то есть комиссии за собственное факторинговое обслуживание — ведение учета, страхование от появления сомнительных долгов и т.д. Размер данной платы рассчитывается как процент годового оборота поставщика, и его величина варьируется в зависимости от масштабов и структуры производственной деятельности поставщика, оценки компанией объема работ, степени кредитного риска, кредитоспособности покупателей, а также от специфики и конъюнктуры рынка финансовых услуг той или иной страны. В большинстве стран скидка находится в пределах от 0,5-3,0 %. При наличии регресса делается скидка на 0,2-0,5 %. Плата за учет (дисконтирование) счетов-фактур составляет 0,1-1,0 % годового оборота поставщика. [c.74]
Торговый представитель, открывающий новые направления. Определение перспективных покупателей, подготовка предложений о цене поставок, оценка кредитоспособности клиентов. [c.357]
Выбор методов оценки отдельных характеристик кредитоспособности покупателей определяется содержанием оцениваемых характеристик. В этих целях при оценке отдельных характеристик кредитоспособности покупателей, рассмотренных ранее, могут быть использованы статистический, нормативный, экспертный, балльный и другие методы. [c.150]
Подсчет баллов является одной из важных сфер применения обширной группы статистических методов, называемых классификационным анализом. В классификационном анализе сделана попытка использовать такие показатели, как финансовые коэффициенты и характеристики деловой активности с целью разделения наблюдений на несколько дискретных категорий. Большинство систем используют статистические методы для определения значимости исходных данных для того, чтобы получить оценку кредитоспособности. Основным преимуществом статистического метода является возможность получения (прямо или косвенно) вероятностного распределения кредитоспособности покупателей. [c.355]
Перечисленные три этапа не учитывают один важный аспект подсчета баллов. На практике приходится определять влияние покупателей, которые кредит не получили. Это означает, что данные, используемые для оценки кредитоспособности, изначально содержат характеристики только тех покупателей, которым кредиты были предоставлены, т. е. оценки риска были приемлемы. Однако окончательная модель должна быть универсальной с позиции рассматриваемых покупателей, которые могут сильно отличаться по своим статистическим данным от используемого образца. [c.357]
В бухгалтерской отчетности на протяжении многих лет общепринятым моментом признания дохода является отгрузка. Неопределенность окончательной оценки доходов на момент отгрузки минимальна, но не устранена полностью. Практика ведения бизнеса может предполагать возврат всех или части товаров и аннулирование, таким образом, договора о продаже. Существует вероятность не получить реализационную цену, которая зависит от кредитоспособности покупателя. Помимо этого могут возникнуть дополнительные расходы, многие из которых не были предусмотрены. Однако обычно непогашенная [c.241]
Решение о привлечении ипотечного кредита для покупки недвижимости принимается покупателем на основе оценки эффективности использования заемных средств в инвестиционном процессе. Оценка кредитоспособности заемщика в данном случае требует проведения некоторых специальных расчетов, которые будут рассмотрены ниже. [c.241]
Третья задача - оценить кредитоспособность каждого покупателя. Существует множество различных источников информации - ваш собственный опыт общения с покупателем, опыт других заимодавцев, оценки кредитного агентства, проверка в банке покупателя, рыночная цена на ценные бумаги покупателя, анализ финансовой отчетности покупателя. Фирмы, имеющие дело с большими объемами кредитной информации, обычно сводят различные источники воедино, пользуясь для этого формальными системами кредитной оценки, которые помогают отделить пограничные случаи от очевидных. Мы показали, как вы можете использовать статистические методы, такие, как [c.838]
Определение системы характеристик, оценивающих кредитоспособность отдельных групп покупателей, является начальным этапом построения системы стандартов их оценки. [c.149]
Группировка покупателей продукции по уровню кредитоспособности основывается на результатах ее оценки и предусматривает обычно выделение следующих их категорий [c.150]
Модель подсчета баллов является линейной регрессионной моделью. Имеется набор переменных, от которых зависит кредитоспособность данного покупателя. Каждой переменной соответствует вес, определяющий количество баллов в итоговой оценке. Как правило, чем больше баллов, тем выше кредитоспособность заемщика. Баллы разделены на классы, имеющие рекомендованные решения. Например, если общее количество баллов изменяется от 0 до 100 и большее количество баллов означает более высокую кредитоспособность, то если покупатель набрал более 75 баллов, то кредит предоставляется, менее 50 баллов — кредит не предоставляется, а если от 50 до 75, то данные передаются аналитику для последующих исследований. Такая организация процедуры анализа способствует эффективному использованию времени работников кредитного отдела, позволяя им сконцентрировать внимание на случаях, требующих более детального рассмотрения. [c.354]
Формирование стандартов оценки покупателей и дифференциация условий предоставления кредита. В основе установления таких стандартов оценки покупателей лежит их кредитоспособность. [c.236]
Если предприятие-покупатель согласно работать по предложенной схеме, то на следующем этапе следует оценить его кредитоспособность. Методы такой оценки обычно основаны на группировке статей баланса, анализе денежных потоков и т.д. [c.135]
Надзорные органы в процессе исполнения своих функций на основе финансовой отчетности, заключений аудиторов, системы показателей и другой информации стремятся оценить стабильность и безопасность банковского сектора. Кредиторы коммерческих банков оценивают надежность банка-дебитора с позиции его кредитоспособности. При этом чаще всего они руководствуются финансовой отчетностью, репутацией и информацией из других независимых источников. Потенциальные покупатели банков обычно опираются на экспертные оценки по выявлению стоимости активов и капитала для инвесторов. Важными для потенциальных покупателей являются сохранность и оценка качества депозитной базы банка. [c.315]
Понятие ликвидационной стоимости находит применение в довольно специфических условиях, когда компания вынуждена частично или полностью распродавать свои активы, что при определенных обстоятельствах даже может привести к полному прекращению ее деятельности. В принципе, подобная ситуация ие может считаться нормальной с точки зрения оценки стоимости продавцами и покупателями, поскольку временные рамки и оказываемое давление на цену вносят значительные искажения. В условиях надвигающейся угрозы краха бизнеса и огромного давления, оказываемого кредиторами, руководство предприятия, как правило, выясняет, что ликвидационная стоимость предприятия оказывается значительно меньше цены активов при их свободной продаже на рынке (рыночной стоимости). На проведение переговоров негативный эффект оказывает также и то, что продающая сторона вынуждена совершать оговариваемую сделку на невыгодных для себя условиях. Вследствие этого можно утверждать, что ликвидационная стоимость имеет значение только как инструмент решения очень узкого круга задач. Тем не менее при рассмотрении таких аспектов, как кредитоспособность, ликвидационная стоимость используется для оценки активов ненадежных предприятий как более реалистичная основа анализа, чем расчет схемы движения денежных средств, ибо для последней неопределенность будет свойственна в гораздо большей степени. №г ц [c.395]
Смотреть страницы где упоминается термин Оценка кредитоспособности покупателей
: [c.149] [c.149] [c.148] [c.513] [c.148] [c.149] [c.240]Смотреть главы в:
Финансовый менеджмент -> Оценка кредитоспособности покупателей