Банковская система и ее элементы [c.548]
Особым элементом банковской инфраструктуры является банковское законодательство. Как и другие элементы, оно оказывает существенное влияние на развитие банковской системы и ее взаимоотношения с предприятиями, организациями, населением. Структура этого законодательства, его содержание и значение для современной банковской практики рассматриваются в главе 2. [c.56]
РАЗДЕЛ IV. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА И ЕЕ СТРУКТУРА. ФУНКЦИИ ОСНОВНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ [c.70]
Вместе с тем, как мы уже говорили, банковская система и отдельные ее элементы являются частью экономической системы, в связи с чем его целевая ориентация всегда несколько шире, чем это представлено в Федеральном законе. В главном направлении она во многом совпадает с целями экономики страны, ее устойчивого развития и не ограничивается обеспечением безинфляционного развития. Скорее можно предположить, что защита и обеспечение устойчивости национальной денежной единицы, укрепление банковской системы страны, построение эффективной платежной системы являются задачами главного банка страны, направленными на усиление его роли в экономике и реализацию ее целевой ориентации. [c.40]
Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними. [c.286]
Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними. Сущность банковской системы — это не арифметическое действие, а взаимодействующая система. Сущность банковской системы обращена не только к сущности частных составляющих элементов, но и к их взаимодействию. Сущность банковской системы влияет на состав и сущность ее отдельных элементов. [c.89]
Что касается других частей системы финансирования предприятий, то первый ее элемент был по сути составной частью системы бюджетного финансирования, второй элемент отсутствовал полностью, роль третьего носила крайне ограниченный характер. В последние годы эти перекосы постепенно устраняются. В частности, в силу целого ряда объективных и субъективных факторов снижается роль бюджетного финансирования в 90-е годы были предприняты существенные усилия по становлению и развитию банковской системы в ближайшем будущем приоритетное внимание безусловно будет уделяться развитию отечественного рынка капитала. [c.397]
Традиционно под банковской системой понимают совокупность ее элементов или банков, которые представляют собой денежно-кредитные учреждения или организации, выполняющие депозитные, расчетные и кредитные операции. Однако это лишь одна характеристика банковской системы государства. В действительности понятие банковская система помимо совокупности ее элементов включает в себя также и взаимодействие составляющих ее элементов, которое выражается в первую очередь в возможности взаимозаменяемости элементов в случае недееспособности одного из них. Поскольку за банками закрепляются, как правило, сразу три основных функции аккумулирование денежных средств, регулирование денежного оборота и посредническая функция, при исчезновении любого, в том числе и высшего, элемента банковской системы оставшиеся могут выполнять функции, прежде принадлежавшие исчезнувшему элементу. [c.497]
Важный элемент этой стадии бюджетного процесса — кассовое исполнение бюджета, т.е. организация сбора бюджетных средств на территории страны, их хранение и выдача, а также ведение учета и отчетности. В большинстве стран существует банковская система кассового исполнения бюджета, при которой банки, в основном центральный банк, являются главным кассиром государства. В основе кассового исполнения бюджета — принцип единства кассы все бюджетные средства поступают на единый счет министерства финансов (казначейства) в центральном банке, с которого и осуществляются все расходы государства. [c.251]
Другая проблема — эффективность функционирования коммерческих банков. Внешний аспект этой проблемы состоит в недостаточной развитости как самой банковской системы, так и ее традиционных элементов — развитого и ликвидного рынка государственных ценных бумаг, рынка таких финансовых инструментов, как фьючерсы, опционы и др Внутренний аспект проблемы — недостаточное внимание к ней со стороны самих коммерческих банков, особенно в вопросах управления ликвидностью, прибыльности операций, контроля за рисками и т. д. Коммерческие банки должны уделять особое внимание решению как этих, так и других своих проблем. [c.112]
Банки как элементы банковской системы могут успешно развиваться только во взаимодействии с другими ее элементами, прежде всего с банковской инфраструктурой. Под банковской инфраструктурой понимается совокупность элементов, которая обеспечивает жизнедеятельность банков. Принято различать два блока банковской инфраструктуры внутренний и внешний. Первый обеспечивает внутреннюю стабильность банка, второй — его взаимодействие с внешней средой. [c.53]
Базовые элементы системы кредитования неотделимы друг от друга. Успех работы банка в области кредитования приходит только в том случае, если элементы взаимодополняемы и каждый из них усиливает надежность кредитной сделки. Вместе с тем попытка разорвать их единство неизбежно вызывает сбой в системе, подрывает ее действие, может привести к нарушению возвратности банковских ссуд. [c.402]
Вместе с тем это не следует понимать так, что сущность банковской системы есть сложение сущностей ее элементов. Сущность банковской системы - это не арифметическое действие, а проникновение в новую более широкую сущность, охватывающую сущность не только отдельных элементов, но и их взаимосвязь. Сущность банковской системы обращена не только к сущности частных, составляющих элементов, но и к их взаимодействию. [c.286]
Из этого следует, что сущность банковской системы влияет на состав и сущность ее отдельных элементов. [c.286]
Банковская система является системой закрытого типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами. Кроме того, система пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойствам. Тем не менее она закрыта , так как, несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская тайна . По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении. [c.289]
Количественная характеристика элементов банковской системы -вопрос не формальный для любой страны. В России, например, до проведения банковской реформы конца 80-х - начала 90-х гг. насчитывалось всего три государственных банка, которые имели разветвленную сеть учреждений по всей стране (Госбанк СССР - около 4,5 тыс. отделений, Стройбанк СССР - 2,5 тыс. и Внешторгбанк СССР - семь отделений на территории страны). Возможность проведения единой государственной политики в денежно-кредитной сфере и жесткий контроль за ее реализацией были важнейшим преимуществом подобной банковской системы. Однако отсутствие рыночных начал в экономике и межбанковской конкуренции тормозили поступательное движение российской банковской системы [c.361]
Бухгалтерский счет представляет собой способ группировки и текущего отражения однородных средств, их источников и хозяйственных процессов в целях оперативного контроля за ними. В методологии бухгалтерского учета системе счетов принадлежит особая роль, так как с их применением реализуется проблема двойственного отражения информации, ее накопления и обобщения. На каждый элемент хозяйственной деятельности открывается отдельный счет. Каждый счет имеет название и кодовый номер. Перечень счетов, используемых для учета финансово-хозяйственной деятельности всеми организациями, являющимися юридическими лицами (кроме банковских, страховых и бюджетных), дан в плане счетов. На территории РФ применяется план счетов бухгалтерского учета, утвержденный приказом Минфина СССР от 1 ноября 1991 г. и введенный в действие с 1 января 1992 г. (с после- [c.105]
Сформировать такую модель без профессиональной RM-системы сложно. Значительный объем данных необходимо фиксировать при общении с существующими и потенциальными клиентами, так как они рассредоточены по подразделениям банка. Для успешного ведения банками своего бизнеса в этих условиях применяются RM-стратегии и RM-приложения, в связи с чем используемые автоматизированные банковские системы должны подвергнуться переработке в целях поддержки стратегий RM, при этом передовые АБС дают возможность поэтапно внедрить ее отдельные элементы. [c.43]
Конкурентоспособность национального банковского сектора, которая в условиях финансовой глобализации и активного внедрения информационных технологий приобретает первостепенное значение для его сохранения как части национальной экономики, определяется инновационной активностью кредитных организаций, наличием стимулов к внедрению новых инструментов, услуг и форм организации бизнеса, а не устойчивостью их балансов и ростом текущей рентабельности. К сожалению, действующая в Российской Федерации система банковского регулирования направлена не на стимулирование инноваций, а на контроль банковской деятельности и ограничение ее рисков. В инфраструктуре банковского рынка отсутствуют элементы, поддерживающие инновации и их базис - научные исследования. [c.219]
Общеизвестно, что четко организованная банковская система является одним из важнейших атрибутов рыночной экономики, ее центральным звеном. Расчетные и кредитные правоотношения составляют значительный объем всех хозяйственных отношений между предпринимателями — физическими и юридическими лицами независимо от их организационно-правовой формы. Они являются неотъемлемым элементом рыночной системы экономики, которая строится на партнерских отношениях, предполагающих взаимный интерес и соответственно возмездный характер этих отношений. Расчетные и кредитные отношения осуществляются с участием кредитных организаций (банков). [c.16]
Банки как элемент банковской системы могут развиваться только во взаимодействии с другими ее элементами, и прежде всего с банковской инфрастуктурой, представляющей собой совокупность элементов, которая обеспечивает жизнедеятельность бан- . ков и включает [c.110]
Элементы банковской системы связаны между собой а) единым порядком лицензирования банковской деятельности и контроля за ее осуществлением б) единой клиентской базой в) деятельностью в одних и тех же продуктовых сегментах рынка банковских услуг г) отношениями по поводу организации денежных расчетов между различными хозяйствующими субъектами д) участием в единой системе рефинансирования е) единой правовой базой. [c.548]
В марте 2001 г. в Екатеринбурге по инициативе Банка России прошло общероссийское совещание по вопросам банковского надзора. Было отмечено, что, с точки зрения надзора, важнейшим элементом обеспечения финансовой стабильности кредитных организаций и банковской системы в целом является установление определенных критериев деятельности банков (обязательных нормативов и различных требований в части формирования резервов), соблюдение которых давало бы какую-то уверенность в гарантировании этой стабильности. Однако имея за плечами опыт кризиса 1998 г., все понимают, что должны быть созданы такие механизмы надзора, которые бы не только включали некие жесткие требования к количественным значениям обязательных нормативов и объемам резервов и позволяли бы контролировать их соблюдение, но давали бы возможность перейти от количественных оценок к качественным, т.е. к оценкам, которые бы позволяли выявлять проблемы в деятельности банков на ранних стадиях их возникновения и соответственно принимать предупредительные упреждающие меры, направленные на предотвращение развития негативных тенденций. Другими словами, требуется перс-ход от формального к качественному надзору. [c.240]
ОПЕРАЦИОННАЯ ТЕХНИКА (в банках) — совокупность правил и технич. приемов по совершению денежно-расчетных операций и их учету. Основными элементами О. т. являются применение определенного распорядка операционного дня в банке оформление денежно-расчетных документов по банковским операциям организация продвижения документов в банке, т. е. система внутрибанковского документооборота (см.) отражение операций в бухгалтерском учете банка и его отчетности предварительная и последующая проверка правильности выполнения операций (см. Внутрибанковский контроль). [c.153]
Расчётная Р. исчисляется как отношение расчётной прибыли (т. е. прибыли, дополнительно уменьшенной на сумму прибыли целевого назначения, плати за фонды, фиксированных платежей и процентов за банковский кредит) к среднегодовой стоимости тех производств, фондов, с к-рых взимается плата. Показатель расчётной Р. используется для оценки хоз.-финанс. деятельности предприятий (объединений) и является одним из элементов системы экономич. стимулирования. В нек-рых отраслях пром-сти, где это признано целесообразным, в качестве директивного показателя вместо Р. применяется показатель себестоимости продукции. [c.493]
СИСТЕМА ПЛАТЕЖЕЙ ЭЛЕКТРОННАЯ (система электронных денег) — система безналичного расчета между продавцами и покупателями, банками и их клиентами, которая осуществляется с помощью компьютерной сети, систем связи посредством применения средств кодирования информации и автоматической ее обработки. Данная система включает в себя ряд таких элементов, как автоматизированная расчетная палата, система автоматизированного кассира и система терминалов, которые установлены в пунктах покупки товаров или предоставления услуг. Автоматизированная расчетная палата является сетью банков, которые связаны единым вычислительным центром. Автоматизированный кассир может проводить ряд следующих денежных операций получение денег с банковского счета, прием вкладов, платежей. [c.589]
Второй элемент означает, что банковский работник обязан быть любознательным, чтобы предлагать те услуги и операции, которые действительно необходимы данному клиенту и рынку, на которой банк развивает свою деятельность. Маркетинг невозможен в замкнутой системе, он должен быть открытым. Например, общеизвестные преимущества японских коммерсантов заключаются именно в том, что они умеют слушать , т.е. анализировать потребности клиентов и реагировать на конъюнктуру рынка. [c.71]
Неслучайно здесь широко используется понятие система (хотя правильнее было бы говорить о подсистемах ) дело в том, что эти элементы действительно проработаны глубоко, комплексно, обеспечены всеми видами ресурсов, взаимоувязаны, доведены до уровня технологических операций, постоянно совершенствуются и эффективно функционируют. Отработка системы уплотненной технологии и ее элементов проводилась преимущественно в отраслях электронной и электротехнической промышленности, автомобиле- и судостроении, поэтому большой и сложной проблемой остается использование потенциала этого подхода в других сферах деятельности, на предприятиях другого размера, организационно-правовых форм, в частности, в банковских структурах. Здесь широкие возможности для реализации творческого потенциала специалистов с экономическим образованием, особенно в сочетании с фундаментальной подготовкой в области поведения и управления персоналом. [c.123]
Важныл элементом в движении денежных средств является стремление людей к накоплению капитала, что и делает возможный существование банковской системы с ее распределением денежных ресурсов. [c.46]
Вследствие высокого уровня подвижности и неопределенности внешней среды значимым становится построение гибкой, адекватно реагирующей на происходящие изменения системы управления каждой отдельной кредитной организацией, в качестве оценки которой используется спектр показателей от ее ресурсного потенциала (информационного, кадрового, инновационного, спектра предлагаемых услуг и т.д.) до уровня конкурентоспособности. Современные банковские системы характеризуются иерархичными, жестко централизованными структурами управления, что обусловлено исторически сложившимися традициями развития банковского сектора, элементами правового поля функционирования кредитных организаций и проводимой, зачастую разнонаправленной товарной политикой. В настоящее время подобное построение системы управления кредитными организациями несет в себе угрозу развития кризисных ситуаций (как в виде сбоев в текущей работе, так и нарушений в реализации стратегической направленности) на микроуровне. Причиной тому могут служить как неспособность реально оценить и сформировать своевременно свой потенциал из-за длительности информационного обмена и потери информации, так и скорость отбора и соответственно реагирования на наиболее важ-150 [c.150]
Как специфичный товар деньги исторически стали самостоятельным элементом рыночной экономики. Они представляют собой адекватное бытие меновой стоимости, т. е. выступают всеобщим эквивалентом. В современных условиях товаром-эквивалентом является золото, которое, однако, в силу особенностей денег и их функционирования далеко не всегда используется в своей натуральной форме. Более того, в современной экономике кредитные деньги как одна из форм существования всеобщего эквивалента заняли ведущее место в товарно-денежном хозяйстве, и прямая, непосредственная связь с золотом практически устранена (процесс так называемой демонетизации золота). В связи с этим роль банковской системы существенно возросла прежде всего в государственном регулировании экономики, а кредитные операции и само банковское дело перестали быть лишь частной формой предпринимательства. Все функции денег в той или инбй степени используются в банковском деле. [c.16]
Сегодня ни для кого не секрет, что достаточно открыть любую газету или журнал, чтобы без труда обнаружить множество объявлений "финансовых прачечных". Они без всяких проблем "обналичат", уводя от налогообложения доходы, облегчая переговорные процессы с любой компанией, увеличивая ваш потребительский потенциал. Не давая оценки деятельности правоохранительных органов, лишь заметим очевидная система мер в оперативном режиме времени в пределах крупных мегаполисов, как сосредоточения "финансовых прачечных", позволит, если не уничтожить полностью, то существенно усложнить процессы прямого "увода" финансовых ресурсов преступниками. Заметим также, что пристального внимания требуют банки, обслуживающие "финансовые прачечные", как правило зарегистрированные на фиктивных лиц. В большинстве случаев механизм "обналички" - результат альянса преступных элементов и банковских служащих, что несомненно нелегко доказать. Уничтожить это явление с использованием современных оперативно-розыскных методов невозможно до тех пор, пока такие альянсы не станут невыгодными для банковских учреждений, т.е. до того момента, когда ответственность за правонарушения будет существенно превышать выгоды, а основные возможности заработка переместятся в сферу легитимной экономики. [c.127]
Основой учетных инструкций часто являлись лучшие образцы, сложившиеся в крупных капиталистических концернах. Так, ВСНХ издает в январе 1919 г. Инструкцию о ведении и составлении отчетности по счетоводству в нефтяном деле республики отделами, районными нефтяными комитетами, состоящими в ведении Главного нефтяного комитета. В ее основе лежит инструкция Товарищества нефтяного производства братьев Нобель , утвержденная в ноябре 1913 г. Сравнение показывает, что в новой инструкции исчезают некоторые чисто капиталистические элементы — учет векселей и все, что с ним связано, учет процентных бумаг, залогов, комиссионной продажи, расходы по представительству, пожертвования и вознаграждения разных лиц и даже неустойки п штрафы меняется терминология — исчезает понятие ресконтро, вместо торгового отдела вводится товарный отдел, вместо судоходного — транспортный в части полноты записей в учетных регистрах вместо отдельных граф за прошедшие месяцы (нарастающий с начала года итог) и за текущий месяц вводится одна графа текущей регистрации. Встречаются и еще некоторые отличия, но они не существенны. Инфляция привела к подрыву единого денежного измерителя и к большим осложнениям в учете. Выпуск в конце 1922 г. банковских билетов способствовал установлению твердого денежного измерителя. Это привело к автоматическому прекращению споров и дало возможность бухгалтерии сосредоточиться на решении общих вопросов теории бухгалтерского учета. С этого момента можно говорить о стабильной системе теории и практики функционирующего социалистического бухгалтерского учета. Это качественно новая система, и хотя при ее возникновении стали широко использоваться многие технические приемы, заимствованные из капиталистической бухгалтерии, содержательная сторона у этих двух систем противоположна (см. табл. 1.1). [c.36]
В заключении необходимо подчеркнуть, что структурная модель корпоративного управления в государствах СНГ находится на стадии становления, ее современное состояние не дает возможности даже с большими предположениями оценивать ее тяготение к любым классическим образцам. На сегодня в странах с переходной экономикой формально существуют разрозненные компоненты всех традиционных моделей относительно разделенная собственность, как в аутсайдерских системах, но неликвидный рынок ценных %маг и слабые институциональные инвесторы явная и постоянная тенденция к концентрации собственности и контроля, внедрение элементов перекрестного владения и формирование сложных корпоративных структур разного типа, что свойственно инсайдерским системам, но при отсутствии адекватного финансирования и эффективного мониторинга за деятельностью менеджеров со стороны банковских учреждений. [c.202]
Второй результат арбитража на вексельных курсах — это практический результат, имеющий неоценимое значение. Он состоит в том, что расчеты по огромной массе международных сделок с товарами и услугами осуществляются при минимальном участии золота или серебра. Не так давно международные обязательства и погашение долгов от страны к стране были связаны почти целиком с импортом и экспортом товаров, т.е. продукции сельского хозяйства, промышленности и торговли. Сегодня большое число разных элементов входит в состав этих долгов и кредитов. Важнейшие из них перечисляет Жорж Гошен в своей Теории курсов иностранной валюты. Эти элементы таковы импорт и экспорт кредитных обязательств, государственных ценных бумаг, акций промышленных предприятий, оплата и получение долгов по этим ценным бумагам, выплата прибылей, комиссионных вознаграждений и брокерских комиссий, расходы граждан данной страны за границей и т.д. и т.п. К примеру, ежегодный избыток импорта собственно товаров над их экспортом составляет для Англии несколько сотен миллионов, а свой баланс она восстанавливает за счет фрахта осуществляемых ею морских перевозок, комиссионных и брокерских вознаграждений за проводимые ею коммерческие и банковские операции, [за счет] доходов на ее капиталы. Таковы те деловые операции, которые регулирует торговля векселями. Париж должен Брюсселю, но ему должны Амстердам или Франкфурт. Первый из этих избытков оплачивается за счет второго. Таким образом, всемирный рынок векселей играет роль обширной клиринговой палаты, где сделки всего мира осуществляются просто путем оплаты разностей. И этот результат достигается исключительно при помощи предоставленного самому себе механизма свободной конкуренции. Закон предложения и спроса управляет всеми обменами товаров, как закон всемирного тяготения управляет всеми движениями небесных тел. Система экономического мира выступает здесь, наконец, во всей полноте и сложности, и, быть может, представляется столь же прекрасной в своем сочетании необъятности и простоты, как и астрономическая система звездного мира. [c.310]
Значительный элемент преувеличения возможностей банковского сектора присутствует в периодически появляющихся в печати утверждениях об этом секторе как о наиболее рыночно успешном, как о локомотиве , якобы способном потянуть за собой вперед всю остальную экономику, о моторе экономического роста страны и т.п. Методологический изъян всех подобных представлений состоит в нсучсте их авторами того фундаментального обстоятельства, что в системе всегда соблюдается закон соответствия, в силу которого уровень зрелости ее отдельных элементов не может существенно вырываться вперед или отставать. [c.30]