Переменные затраты в расчете на одну кредитную заявку Компьютерная обработка 0,75 ф.ст. [c.663]
Гибкий бюджет рассчитан в пункте (а) на основе известных удельных затрат вполне определенных ресурсов. Однако кредитные заявки не идентичны обработка одних более затратна, других — менее. Это обусловливается не плохим контролем затрат, а особенностями самих заявок. Кроме того, A I Ltd. не может создать "запаса" ресурсов на случай резкого увеличения потока заявок, поскольку соответствующая потребность в ресурсах определяется только в момент поступления заявки. [c.903]
В настоящее время в России многие области информационного рынка не обслуживаются, а в других имеется сильное дублирование (например, есть множество баз данных по законодательству, баз данных предприятий и организаций, дайджесты рекламы и т. п.). Однако и в этой области имеются некоторые достижения, которые позволяют стабилизировать российский рынок. Примером служит база данных по сомнительной клиентуре коммерческих банков, созданная по решению Совета Ассоциации Российских Банков. Пользователями такой базы данных могут стать коммерческие банки, принимающие участие в ее создании и подписавшие обязательства использовать полученную информацию, не нанося ущерба друг другу. Основанием для запроса о благонадежности клиента банка являются предоставленные ими в информационный центр кредитные заявки [c.65]
Оценка кредитной заявки клиента проводится по совокупности показателей, характеризующих назначение кредита и его сумму вид кредита и срок его погашения цену кредита порядок выдачи сборы (проценты) за обслуживание кредита оценку риска банка залоговое обеспечение (вещи, ценные бумаги, недвижимое имущество, имущественные права, транспортные средства, вычислительная техника, здания и сооружения). Согласно утвержденному Акционерным коммерческим сберегательным банком РФ регламенту предоставления кредитов юридическим лицам обязательным условием является наличие обеспечения (залога) для своевременного и полного исполнения обязательств организацией-заемщиком. В качестве залога принимаются [c.353]
Оценив бизнес-риск, связанный с клиентом, и получив достаточно полное представление о внешней среде его функционирования, об управлении и конкурентоспособности, а также о содержании кредитной заявки, переходят к четвертому этапу — финансовому анализу деятельности хозяйствующего субъекта по данным форм бухгалтерской отчетности. [c.355]
Установив условия реализации, которые должны быть предложены, фирме следует рассмотреть отдельные кредитные заявки и оценить вероятность безнадежного долга и задержки платежа. Процедура оценки кредитоспособности включает в себя три взаимосвязанных шага получение информации о лице, сделавшем заявку на кредит анализ этой информации с целью определения его кредитоспособности и вынесение решения о предоставлении кредита. В свою очередь, при вынесении решения о предоставлении кредита определяется, нужно ли предоставлять кредит и каков должен быть его максимальный размер. [c.284]
Источников, предоставляющих информацию о кредитоспособности, множество, но для некоторых счетов, особенно на небольшие суммы, затраты по ее сбору могут превысить предполагаемую прибыль. Фирму, предоставляющую кредит, может удовлетворить ограниченный объем информации, на основании которой принимается решение. Кроме издержек фирма должна учитывать время, необходимое для изучения кредитной заявки. Отгрузка товаров будущим покупателям не может быть задержана из-за излишне затянувшегося детального изучения кредитоспособности. Таким образом, количество собираемой информации необходимо увязать со временем и накапливаемыми расходами. Исходя из этих соображений, экономист, занимающийся анализом кредитоспособности, может использовать один или более следующих источников информации. [c.286]
Счета дебиторов обычно представляют собой еще один важный элемент активов, а кредиторская задолженность (счета к оплате) — важную часть пассива (долгов) оптовиков. А так как оптовики, как правило, не нуждаются в значительном количестве оборудования или других основных средств, кредитные заявки относятся главным образом к оборотному капиталу, т.е. к суммам, необходимым для поддержания запаса и финансирования дебиторской задолженности. [c.60]
Так как большинство компаний используют сметы наличности в рамках своего внутреннего финансового планирования, то в идеальном случае заемщик включает такую смету в кредитную заявку. В этом случае кредитный аналитик может ограничиться тщательным рассмотрением допущений, лежащих в основе прогноза компании. Но в большинстве случаев кредитному аналитику придется составить смету, а затем ее проанализировать. Тогда аналитик должен быть в состоянии извлечь информацию из отчетов, составленных по принципу начислений, и преобразовать ее в информацию на базе движения наличности. [c.318]
Единственная планируемая покупка в январе 1991 г. — это литейная форма стоимостью 600 тыс. долл. (при условии одобрения кредитной заявки). [c.345]
Общие и административно-управленческие расходы включают арендную плату, коммунальные услуги, недвижимость, налоги, амортизацию (активов, не используемых непосредственно в производстве, — административных помещений и оборудования), телефон, жалованье и доплаты управленческим и конторским работникам, командировочные, досуг и подписку. Если компания не предвидит резких изменений, такие статьи затрат можно рассчитать в виде процента от оборота с учетом сложившегося уровня. Анализируя кредитные заявки компаний, обладающих низкой способностью погашения долга или отличающихся высоким риском, оцените предположения, лежащие в основе каждой цифры этой категории. [c.368]
Для получения кредита под образовавшиеся сверхнормативные запасы товарно-материальных ценностей объединения составляют кредитные заявки и представляют их в вышестоящую организацию. В кредитных заявках определяется потребность в кредитах по отдельным видам товарно-материальных ценностей на планируемый квартал и эта потребность обосновывается соответствующими расчетами. Основными элементами их являются ожидаемые остатки товарно-материальных ценностей на начало и конец планируемого периода, их изменение в течение квартала, а также источники финансирования нормативы собственных оборотных средств, кредиторская задолженность и др. (табл. 11, 12). [c.101]
Первый этап — процедура предварительного рассмотрения кредитной заявки. В общем виде кредитная заявка содержит следующие основные сведения цель получения кредита, его размер, вид и срок предоставления, предполагаемое обеспечение. Кроме того, с целью изучения кредитоспособности клиента банки требуют сопровождать кредитную заявку специальным пакетом документов, состав которого может варьироваться в зависимости от конкретного банка. [c.409]
В кредитной заявке содержатся сведения по основным параметрам кредитной операции, изучаемые работниками банка цель кредита, сумма кредита, порядок погашения, срок кредита, его обеспечение, порядок уплаты процентов. [c.409]
Наряду с анализом кредитной заявки и пакета сопроводительных документов для более полной оценки банк стремится получить четкие ответы на базовые вопросы, которые могут быть распределены по группам [c.411]
Обоснование кредитной заявки сумма кредита, предполагаемая к получению методика расчета суммы ссуды корректность составления прогноза финансовых потребностей. [c.411]
Сумма кредита определяется с учетом целого ряда факторов. При разовых сделках банк может удовлетворить кредитную заявку полностью или частично. Если в результате анализа кредитоспособности выясняется, что заемщик не очень надежен, то банк может ограничить сумму выдаваемого кредита. [c.413]
Определяет размеры доходов и расходов, поступлений и отчислений средств, взаимоотношения предприятия с бюджетом, налоговыми органами, банками, составляет балансы доходов и расходов, кассовые планы и кредитные заявки. [c.343]
Должностные обязанности. Выполняет работу по осуществлению финансовой деятельности предприятия, направленной на обеспечение финансовыми ресурсами заданий производственного плана, формирование и распределение доходов и накоплений предприятия и их использование по обязательствам перед государственным бюджетом, налоговыми органами, банковскими учреждениями, поставщиками, финансирование затрат на расширенное воспроизводство, социальное обеспечение и материальное стимулирование работников. Разрабатывает, исходя из технико-экономических показателей производственного плана, проекты перспективных и годовых финансовых планов, прогнозы поступления денежных средств на счета предприятия. Определяет размеры доходов и расходов, поступлений и отчислений средств, взаимоотношения предприятия с бюджетом, налоговыми органами, банками, составляет балансы доходов и расходов, кассовые планы и кредитные заявки. Участвует в подготовке планов производства и реализации продукции, работ (услуг), капитальных вложений, планов по прибыли и налогу на прибыль, готовит необходимые расчеты и обоснования к ним, в разработке нормативов оборотных средств по видам сырья, материалов и других товарно-материальных ценностей и затрат в стоимостном выражении, доводит утвержденные показатели до подразделений предприятия. Обеспечивает оперативное финансирование, выполнение расчетных и платежных обязательств, своевременное отражение происходящих изменений в платежеспособности предприятия, отслеживает состояние собственных средств. Составляет проекты планов по прибыли от реализации выпускаемой продукции, использования основных средств, а также проведения операций, непосредственно не связанных с основной деятельностью (сдача помещений и имущества в аренду, доходы по [c.241]
Ссуды на покрытие внутригодового разрыва между имеющимися ресурсами и предусмотренными затратами на капитальный ремонт относятся к числу плановых кредитов. Они включаются предприятием и объединением в кредитные заявки. [c.136]
Потребность в кредитах (тыс.руб.) предусматривается буровой организацией в кредитных заявках (табл. 9). [c.186]
В отдаленных и труднодоступных районах возникает потребность в досрочной доставке экспедициям и партиям различных материалов для работ в предстоящем году. Обычно их завозят во втором полугодии. В таких случаях банк предоставляет в это время кредит, погашаемый в следующем году по мере расхода материалов по плану. Такие ссуды предусматривают геолого-разведочные организации в кредитных заявках, представляемых банку. [c.210]
Последний критерий — контроль (законодательная основа деятельности заемщика, соответствие характера кредита стандартам банка и органов надзора) — нацеливает банкира на получение ответов на следующие вопросы имеется ли законодательная и нормативная основа для функционирования заемщика и осуществления кредитуемого мероприятия как повлияет на результаты деятельности заемщика ожидаемое изменение законодательства (например, налогового) насколько сведения о заемщике и ссуде, содержащиеся в кредитной заявке, отвечают стандартам банка, зафиксированным в документе о кредитной политике, а также стандартам органов банковского надзора, контролирующих качество ссуд [c.376]
Оценка кредитоспособности крупных и средних предприятий базируется на фактических данных баланса, отчета о прибылях и убытках, кредитной заявке, информации об истории клиента [c.376]
Решение о предоставлении кредита на строительство принимает банк-кредитор на основе кредитной заявки заемщика. [c.493]
Зарубежные банкиры считают своим золотым правилом при рассмотрении возможности заключения кредитной сделки ориентироваться прежде всего на первичный источник. Поэтому в процессе изучения кредитной заявки основное внимание уделяется анализу денежных потоков клиента, перспективам развития отрасли и бизнеса данного клиента, состоянию отношений клиента с поставщиками и покупателями. Если у банка возникают сомнения относительно перспектив поступления ссудополучателю выручки (дохода), кредитная сделка не состоится. [c.545]
Использование залога в практике организации кредитных отношений предполагает наличие специального механизма его применения. Залоговый механизм есть процесс подготовки, заключения и исполнения договора о залоге и начинает действовать в момент рассмотрения кредитной заявки как условие заключения кредитного договора. Применение этого механизма сопровождает весь период пользования ссудой. Реальное обращение к исполнению залогового механизма возникает на завершающей стадии движения кредита — на стадии погашения ссуды — и лишь в отдельных случаях, когда клиент не может погасить ссуду выручкой или доходом. [c.547]
Наличие в методическом арсенале банков различных способов обеспечения возвратности кредита предполагает правильный с экономической точки зрения выбор одного из них в конкретной ситуации. Например, в банковской практике Германии в момент рассмотрения кредитной заявки осуществляют анализ положения конкретного заемщика на предмет риска выдаваемой ссуды. В качестве критериев риска используют два показателя [c.573]
Основной причиной экономической слабости кредитных договоров является низкий уровень аналитической работы в период рассмотрения кредитной заявки. [c.57]
Кредитная заявка (заявление-ходатайство). Это может быть стандартное заявление или письмо произвольной формы, в котором указываются цель, сумма и срок испрашиваемого кредита. [c.249]
Сумма кредита определяется с учетом целого ряда факторов. При разовых сделках банк может удовлетворить кредитную заявку полностью или частично. Это зависит от оценки им риска в каждом отдельном случае. Если в результате анализа кредитоспособности выясняется, что заемщик не очень надежен, то банк может ограничить сумму выдаваемого кредита, например, наличием собственных оборотных средств или размером,, оплаченного уставного капитала. [c.253]
На втором этапе оценивается содержание кредитной заявки клиента преимущественно на данных комплексного анализа кредитоспособности заемщика и расчете вероятности выполнения им своих финансовых обязательств. В процессе оценки кредитных заявок требуется получить аргументированные ответы на такие интересующие кредитодателей вопросы, как [c.351]
Анализ бухгалтерской отчетности необходим как на стадии предоставления банком кредита, так и в процессе контроля за его использованием. Для кредитной организации представляют интерес не только данные всех форм бухгалтерской отчетности за предшествующий период, но и развернутая характеристика отдельных статей отчетности, которая дается в пояснительной записке к годовому отчету. Кроме того, достоверность данных бухгалтерского баланса и Отчета о прибылях и убытках должна быть подтверждена аудиторской организацией в форме составления положительного заключения. С отметкой налогового инспектора о своевременной сдаче бухгалтерской отчетности в ГНИ, вместе с кредитной заявкой все эти документы передаются в кредитный отдел банка-кредитора. Достоверные данные бухгалтерской отчетности дают основание кредитодателю выработать объективное мнение о целесообразности предоставления кредита, тем самым снизив риск его невозврата. [c.355]
Нормативы кредитоспособности ( redit standard) — минимальная характеристика кредитной заявки, которую принимает фирма. [c.273]
В балансе компании "Pearson" текущие выплаты по долгосрочным займам в 1991 г. указаны в сумме 210 тыс. долл. (баланс составлен до того, как была одобрена новая кредитная заявка). Для сметных целей предположим, что погашение существенного займа будет происходить равномерно в течение года, что составит около 17,5 тыс. долл. в месяц. Начиная с февраля, будет погашаться новая ссуда, а расчет производиться по таблице погашения с учетом только основной суммы долга. [c.345]
Выдача ссуды банком — сложная, многоступенчатая процедура. Заемщик, обращаясь в банк, гфедставляет заявку, в которой указана цель кредита, срок, график погашения и другие данные. Кроме того, он обязан сообщить подробные сведения о всех сторонах своей производственной и финансовой деятельности (в случае потребительской ссуды — о состоянии личных финансов, доходах, месте работы и т.д.). Мелкие фирмы должны представить обеспечение, а также поручителей или гарантов. Кредитные заявки поступают в управление учетно-ссудных операций банка, которое направляет их в кредитный отдел для оценки способности заемщика погасить ссуду. Заявка рассматривается учетно-ссудным комитетом, состоящим из двух-трех директоров. Рекомендации этого органа по всем заявкам периодически докладываются совету директоров, который принимает окончательное решение о выдаче ссуды или отказе в ней. [c.474]