Лимит наличных денежных средств

Лимит наличных денежных средств  [c.183]

Каким органом и в каком порядке определяется лимит наличных денежных средств в кассах предприятий, организаций и учреждений  [c.707]


Безналичная форма расчетов связана с оформлением соответствующих документов единообразной формы и поэтому более трудоемка. Для обеспечения текущей деятельности организации расчеты по небольшим денежным суммам в том числе и между юридическими лицами могут осуществляться наличными денежными средствами. С этой целью инструктивными документами Банка России устанавливаются предельные размеры расчетов наличными деньгами по одному платежу (в настоящее время между юридическими лицами этот лимит составляет 10 тыс. руб.).  [c.424]

По статье Касса (стр. 261) показывается остаток денежных средств в кассе. Организации обязаны держать свободные денежные средства в банке на своих расчетных счетах. В кассе могут храниться лишь незначительные суммы наличных денег для неотложных расходов. Банки устанавливают лимит остатка денежных средств в кассе, превышение которого допускается только в дни выдачи заработной платы в течение трех дней. Сумма по этой статье есть сальдо счета 50 Касса .  [c.62]


Организации обязаны держать свободные денежные средства в банке на своих расчетных счетах, поэтому в кассе могут храниться лишь незначительные суммы наличных денег для неотложных расходов. Банки устанавливают лимит остатка денежных средств в кассе, превышение которого допускается только в дни выдачи заработной платы в течение трех дней.  [c.227]

Денежные средства. В этом подразделе показывают остатки денежных средств в кассе, на расчетных и валютных счетах в банках, в аккредитивах, чековых книжках и иных платежных документах (кроме векселей, отражаемых либо в дебиторской задолженности, либо в краткосрочных финансовых вложениях), а также денежные документы и переводы в пути. Организации обязаны держать свободные денежные средства в банке на своих расчетных счетах, поэтому в кассе могут храниться лишь незначительные суммы наличных денег для неотложных расходов. Банки устанавливают лимит остатка денежных средств в кассе, превышение которого допускается только в дни выдачи заработной платы в течение трех дней.  [c.211]

Лимит остатка кассы определяют исходя из объемов наличного денежного оборота организаций с учетом особенностей режима их деятельности, порядка и сроков сдачи наличных денежных средств в учреждения банков, обеспечения сохранности и сокращения встречных перевозок ценностей.  [c.694]

Для оплаты товаров карта передается покупателем продавцу, который помещает ее в терминальное устройство вместе с чеком. Затем при включении машины информация, нанесенная на карту выпуклым шрифтом, которая детализирует имя и номер счета владельца, отпечатывается на чеке вместе с именем и адресом продавца. При оформлении крупных покупок продавец обычно связывается по телефону или факсу с компанией или банком, эмитировавшими карту, и выясняет покупательную силу карты, т.е. свободный лимит кредитования по карте. Получив необходимую информацию, продавец решает, может ли карта быть акцептована — использована для оплаты товара или услуги. Детали и сумма сделки отражаются на счете, который затем подписывает покупатель. Сравнив эту подпись с той, что находится на карте, и удостоверившись в их идентичности, продавец передает копию чека покупателю и возвращает карту. Продавец пересылает чек в компанию (или банк) через местное отделение банка и таким образом подтверждает платеж, совершенный в момент покупки по компьютерным линиям связи. Специальные устройства для подключения к электронным системам перечисления денежных средств установлены непосредственно в учреждениях розничной торговли. Эти терминальные устройства санкционируют совершение сделки с использованием кредитной карты в тот момент, когда ее владелец набирает персональный идентификационный номер (PIN). Счет кредитной карты дебетуется автоматически, и денежные средства немедленно перечисляются на счет продавца, устраняя таким образом необходимость в использовании наличных денежных средств или других бумажных платежных документов (чеков и др.).  [c.706]


Для приема, хранения и расходования наличных денежных средств предприятия имеют кассу. Наличие денег в кассе не может превышать установленного по согласованию с банком лимита. Размер лимита остатка денег в кассе определяют исходя из потребности предприятия в наличных деньгах для оплаты неотложных расходов. Суммы, превышающие лимит, могут находиться в кассе лишь Б дни выплаты заработной платы, пособий по временной нетрудоспособности, пенсий, премий и только в течение трех дней, включая день получения денег в банке. По истечении этого срока невыплаченные суммы должны быть возвращены в банк на расчетный счет.  [c.266]

Расчетный счет в банке кооперативы используют для хранения денежных средств и совершения безналичных расчетов. На него зачисляется также вся выручка, превышающая лимит хранения денежных средств в кассе. Порядок сдачи наличных денег устанавливает банк. Для получения денег в банке кооперативы представляют чек, выписываемый в одном экземпляре на имя кассира или другого лица, которому доверяется получение денег, и подписываемый председателем кооператива и бухгалтером. На обороте чека указывают назначение истребуемых средств (выплата заработной платы, выдача авансов и т. п.). Полученные по чеку наличные деньги приходуются в кассе по приходному ордеру, квитанцию которого кассир передает бухгалтеру.  [c.70]

Операции предприятия, связанные с наличным денежным оборотом, носят название "кассовые операции". Наличные денежные расчеты предприятия могут осуществляться как за счет денежных средств, полученных из касс банков, так и за счет денежной выручки, полученной от реализации товаров, работ, услуг, а также других кассовых поступлений. Сумма наличных платежей одному юридическому или физическому лицу в течение одного дня по одному или нескольким платежным документам, ограничена соответствующими нормативами. Предприятиям, которые осуществляют наличные денежные расчеты, устанавливается также лимит остатка наличных денежных средств в кассе на конец рабочего дня. Наличная денежная выручка предприятий может использоваться ими для обеспечения хозяйственных нужд или выплаты заработной платы персоналу во всех ее формах.  [c.33]

В ООО РИСК не установлен лимит остатка денежных средств в кассе. В течение одной рабочей недели в кассе предприятия ООО РИСК были следующие остатки наличных денег  [c.92]

При покупках товарно-материальных ценностей в организациях розничной торговли продавец обязан выдать покупателю (а покупатель вправе потребовать от продавца) кассовый чек и товарный чек (накладную), формы и содержание которых регламентируются Федеральным законом от 21.11.96 г. № 129-ФЗ О бухгалтерском учете и постановлением Правительства РФ от 29.07.96 г. № 914 Об утверждении порядка ведения журналов учета счетов-фактур при расчетах по налогу на добавленную стоимость предельный лимит расчетов наличными денежными средствами между юридическими лицами по одному платежу периодически устанавливается Правительством РФ, при этом под термином один платеж следует понимать (в соответствии с письмом Центробанка РФ от 16.03.95 г. № 14-4/95) сумму платежа одного юридического лица другому в один день по одному или нескольким денежным документам (кассовому чеку и товарному чеку) в пределах установленных лимитов (на дату издания настоящего пособия действует лимит одного платежа , установленный поста-  [c.445]

Финансовой службе фирмы необходимо учитывать, что лимит остатка кассы определяется исходя из объемов налично-денежного оборота фирмы с учетом особенностей режима деятельности, порядка и сроков сдачи наличных денежных средств в банк, обеспечения сохранности и сокращения встречных перевозок ценностей. При этом лимит остатка кассы устанавливается  [c.146]

Вносить наличные денежные средства на Счет в случаях, предусмотренных законодательством, за исключением переходящих остатков денег в кассе, лимит которых устанавливается Банком  [c.478]

Лимит кассы — сумма наличных денежных средств в кассе предприятия, размер которых устанавливается банком в зависимости от конкретных условий функционирования организации.  [c.357]

Лимит остатка кассы устанавливается исходя из объемов налично-денежного оборота предприятия с учетом особенностей режима его деятельности, порядка и сроков сдачи наличных денежных средств в учреждения банков, обеспечения сохранности и сокращения встречных перевозок ценностей. Этот лимит может пересматриваться в течение года в установленном порядке по обоснованной просьбе предприятия (в случае изменения объемов кассовых оборотов, условий сдачи выручки и т. д.), а также в соответствии с договором, заключенным с учреждениями банков.  [c.241]

Лимит - это максимально допустимая сумма наличных денежных средств, находящаяся в операционной кассе банка на начало операционного дня. Исходными данными для определения лимита являются оборот денег через кассу, количество счетов клиентов, сумма остатков на этих счетах. Он утверждается вышестоящим кредитным учреждением и согласовывается с территориальным учреждением ЦБ РФ.  [c.42]

Лимит остатка кассы определяется исходя из объема наличного денежного оборота организации с учетом особенностей режима ее деятельности, порядка и сроков сдачи наличных денежных средств в банк, обеспечения сохранности и сокращения перевозок ценностей. Причем при сдаче выручки ежедневно лимит остатка равен сумме, необходимой организации для обеспечения нормальной работы с утра следующего дня  [c.92]

Учет денежных средств в кассе осуществляется в соответствии с положением Порядок ведения кассовых операций в Российской Федерации , утвержденным решением Совета директоров ЦБ РФ 22.09.93 г. № 40. По этому положению наличные деньги организации хранятся в ее кассе в пределах установленного лимита. Лимит устанавливается банком по согласованию с руководителем организации.  [c.343]

На основании кассовой заявки учреждение банка устанавливает организации лимит остатка наличных денег в кассе. Все денежные средства сверх этого лимита сдаются в банк. Устанавливается также лимит расхода наличных денег из выручки на месте.  [c.262]

При проведении аудита кассовых операций обнаружено, что 16 июля отчетного года предприятием были выплачены начисленные денежные средства сторонней организации за ремонт автомобиля в размере 15000 руб. Накануне кассиром были получены наличные деньги в банке для оплаты хозяйственных расходов и оприходованы в кассу предприятия. Остаток денежных средств в кассе на конец дня 15 июля составил 23 000 руб. при утвержденном лимите, в 10 000 руб.  [c.31]

ЛИМИТ — предел, граница, ограничение, норма, превышение которой недопустимо. Существует лимит товарных запасов, денежной наличности, цен и т. д. Например, лимит товарных запасов предполагает их оптимальный размер, при котором недостаток товарных запасов ставит под угрозу насыщенность рынка, а излишек ведет к неоправданным затратам в сфере товарного обращения. Лимит денежных средств в кассе предусматривает обеспечение их сохранности и выполнение государственных обязательств по выплате заработной платы, пенсий и других платежей наличными деньгами. Лимитные цены рассчитываются в целях ограничения неоправданного роста затрат и снижения темпов инфляции.  [c.86]

В кассе организации снабжения хранится лишь небольшая часть денежных средств, предназначенная для оплаты срочных и неотложных расходов, выплаты заработной платы, выдачи подотчетных сумм и т. п. Банк ведет строжайший контроль за кассовыми операциями организаций. Для расширения системы безналичных расчетов, достижения большей сохранности денежных средств, увеличения денежных ресурсов, сосредоточиваемых в руках государства, устанавливается лимит наличия денег в кассе, а также лимит их расходования на неотложные нужды. Превышать лимит кассовой наличности разрешается только в период выплаты заработной платы. Невостребованная заработная плата может храниться в кассе не более трех дней со дня получения наличных денег из Госбанка.  [c.120]

Денежные средства — средства в виде денег, которые находятся в кассе предприятия, на счетах в банке, в аккредитивах, у подотчетных лиц. Свободные Д. с. предприятия должны хранить на счетах в банке. В кассе предприятия может находиться сумма Д. с., не превышающая установленного лимита (см. Лимит кассы). Превышение лимита кассы допускается только в определенных случаях, например, в дни выплаты заработной платы рабочим и служащим. Основным источником поступления Д. с. в хозрасчетных предприятиях и организациях является выручка от реализации продукции, работ и услуг. Выплаты наличными деньгами могут производиться только в установленных законом случаях (выплата заработной платы, выдача денег под отчет, покупка малоценных предметов и др.)..Как правило, расчеты между предприятиями, учреждениями и организациями производятся в безналичном порядке (см. Безналичные расчеты).  [c.55]

Свободные денежные средства предприятия обязаны хранить на счетах в банке, в кассе в наличном виде может находиться только определенный лимит, установленный банком и предприятием. Превышение лимита дозволено только в случаях выплаты заработной платы и иных особых случаях.  [c.171]

Взаимоотношения между предприятиями и кредитными организациями строятся на договорной основе. В договорах оговариваются 1) сроки приема и выдачи денежных средств 2) лимит хранения наличных денег в кассе предприятия 3) возможность (разрешение) расходования поступившей в кассу денежной выручки 4) доставка денежной наличности в банк.  [c.43]

Предприятия и банки определяют в соответствии с необходимыми оборотами денежной наличности предел остатка средств в кассе, или лимит. Все средства сверх лимита должны быть сданы в банк в срок, также  [c.276]

Наличные деньги, полученные в банке для оплаты труда, не использованные в трехдневный срок, а также всю денежную наличность, превышающую установленный лимит хранения наличных денег, предприятие обязано сдать в обслуживающее учреждение банка. Кассир предприятия выписывает объявление на взнос наличных денег, в котором указывает источник образования вносимых средств (выручка за работы и услуги, не выданная заработная плата и т.п.). Учреж-  [c.44]

Информация о всех фактах поступления и выдачи наличных денег обобщается в кассовой книге, записи в которую производятся в хронологической последовательности по мере совершения кассовых операций. ОАО "Машиностроитель" имеет только одну кассовую книгу. Обслуживающим отделением банка в 200х г. установлен лимит остатков денежных средств в кассе ОАО "Машиностроитель" в сумме 5000 руб.  [c.20]

К операциям, которые можно осуществить при помощи кредитных карт, относятся покупка товаров, оплата услуг, получение наличных денежных средств в виде ссуды или аванса от любого банка — члена системы, в которой функционируют карты данного вида. Большую часть кредитных карт можно использовать также для получения наличных денег через банкоматы (автобанки) как внутри страны, так и за рубежом в учреждениях банка, участвующего в соответствующей системе, где применяются кредитные карты. Например, кредитные карты американских банков RIGGS и itibank позволяют получать наличность в 40—50 тыс. автоматов на территории США. Однако в большей части автоматов сумма получаемых наличных денежных средств ограничена не размерами депозита клиента, а ежедневным лимитом (например, 300 дол.). Это связано с тем, что, выдавая деньги по кредитной карте, банк в лице автомата кредитует клиента. Но автомат в отличие от служащего банка не может немедленно проверить платежеспособность клиента и его лимит кредитования (особенно если автомат не принадлежит банку-эмитенту). Данное ограничение касается лишь магнитных карт, поскольку микропроцессорные карты хранят всю необходимую информацию в своей памяти.  [c.705]

Статья "Касса". Предприятия обязаны держать свободные денежные средства в банке на своих расчетных счетах. Поэтому в кассе предприятия могут храниться лишь незначительные суммы наличных денег для неотложных расходов. Лимит остатка денежных средств в кассе устанавливает банк. Превышение этого лимита допускается в. дни выдачи заработной платы. Поскольку на конец месяца остаток денежных средств в кассе зачастую не превышает нескольких сот рублей, в балансах, составляемых в тысячах рублей, статья "Касса" часто не заполняется. Сумма по этой статье есть сальдо ечета 50 "Касса".  [c.54]

РАЙОННЫЕ РАСЧЕТНЫЕ КАССЫ ГОСБАНКА СССР — кассы по кассово-расчетному обслуживанию предприятий, организаций и учреждений в тех районных центрах, где нет отделений банка. Открываются с разрешения Правления Госбанка. Имеют самостоятельный баланс, подчинены патронирующему учреждению Госбанка. Круг их операций ограничен. В функции Р. р. к. входят прием и выдача денег хранение ценностей кассовое исполнение бюджета ведение операций по текущим счетам и расчетным субсчетам перевод средств через соответствующий филиал в др. учреждения банка. Кредитование хозяйственных организаций производится учреждением банка, в подчинении к-рого находится районная касса. Р. р. к. не имеют резервных денежных фондов. Максимальный остаток (лимит) наличных денег в кассе устанавливается учреждением банка, к-рому касса должна перечислять излишки кассовой наличности сверх установленного лимита.  [c.259]

В этом споре более убедительным нам представляется мнение Л.Г. Ефимовой и О.М. Олейник, тем более что в соответствии с банковскими правилами деньги клиента не признаются собственными средствами банка. Находящимися на счете денежными средствами распоряжается владелец счета. Однако это его право несколько ограничено банковским законодательством, в частности правилами о преобразовании безналичных денег в наличные и обратно. Поэтому банки обязаны подписывать с клиентами, заключающими договор банковского счета, соглашения о лимите кассовой наличности и периодически проверять соблюдение этого лимита15. В остальном клиент — владелец счета — свободен в рапоряже-нии денежными средствами, находящимися на счете.  [c.86]

Операции по зачислению денежной выручки на счета в банке и выдаче наличных средств на различные цели в банковской практике определены как кассовые операции и бывают приходные и расходные. Сумма собственной потребности определяется предприятием самостоятельно. После утверждения банк является кассовым нормативом — нормой расходования наличных денег из выручки данного предприятия. Лимит остатка кассы и норма расходования наличных денег из выручки — кассовые нормативы, позволяющие рационально организовать денежное обращение, исключить встречные перевозки, обеспечить своевременность расчетов наличными. Соблш -дение требования двойной записи по счетам достигается разнохарактерностью счетов, участвующих в бухгалтерских проводках по зачислению выручки  [c.138]

ЭМИССИОННЫЕ ОПЕРАЦИИ —операции по выпуску денежных знаков и ценных бумаг. Эмиссию денежных знаков производят казначейства и эмиссионные банки. Социально-эко-номич. природа Э. о. различна при капитализме и при социализме. Империалистич. гос-ва часто используют эмиссию бумажных денег в целях финансирования гонки вооружений, подготовки и ведения войн Эмиссия ценных бумаг осуществляется гл. обр. акционерными компаниями и банками и служит важным средством получения высоких прибылей финансовой олигархией. Одним из видов Э. о. является выпуск облигаций государственных займов В условиях современного капитализма эти операции получили широкое развитие в связи с почти хронич. дефицитностью бюджетов буржуазных гос-в. В социалистич. странах операции по выпуску денежных знаков служат средством планомерного обеспечения оборота необходимым количеством наличных денег. Эмиссия ценных бумаг ограничивается только выпуском государственных займов, к-рые в настоящее время не играют сколько-нибудь значительной роли в доходах социалистич. гос-ва. В СССР эмиссию денег осуществляет Госбанк. Э. о. заключаются в оперативном, ежедневном централизованном регулировании массы денег в обращении путем их выпуска (эмиссии) или изъятия, размеры к-рых определяются кассовым планом Госбанка СССР (см.). Но и в тех случаях, когда в целом по стране кассовым планом предусматривается равенство поступлений денег в кассы Госбанка и их выдач, у отдельных учреждений банка выдачи могут превышать поступления или поступления превышать выдачи. В первом случае возникает необходимость пополнения оборотной кассы, а во втором образуется избыток денег. Для централизованного маневрирования эмиссионными ресурсами и своевременного пополнения оборотных касс одних учреждений банка и изъятия денег из др. оборотных касс в учреждениях Госбанка с разрешения Правления создаются резервные фонды денежных билетов и металлич. монеты. В оборотной кассе (см.) учреждения банка могут иметь строго ограниченное лимитом количество денег. В масштабе всей страны лимит устанавливается Советом Министров СССР, в пределах к-рого Правление Госбанка утверждает лимиты для республиканских контор, а последние — для подведомственных им учреждений Госбанка. Выпуск денег в обращение осуществляется на основе эмиссионных разрешений (см.). Для обеспечения своевременных платежей наличными деньгами Правление Госбанка может перераспределять кассовые ресурсы межд> учреждениями банка путем  [c.628]