Оценка кредитного портфеля

Существует ряд причин, обуславливающих важность оценки кредитного портфеля.  [c.22]

Оценка кредитного портфеля  [c.24]


Этапы оценки кредитного портфеля  [c.24]

Непроверенная рыночная информация Неправильная оценка текущей стоимости или риска портфеля Неправильная величина резерва, некорректная оценка кредитного портфеля  [c.455]

Основы оценки стоимости кредитных учреждений. Оценка банков по акционерному капиталу. Стоимостная оценка банков извне. Прибыль и убытки. Оценка качества ссудного портфеля. Пример стоимостной оценки кредитного учреждения извне. Внутренняя стоимостная оценка банка.  [c.317]

Основная проблема, возникающая при переходе к принципу осмотрительности, заключается в создании системы, в рамках которой будет осуществляться оценка активов и обязательств. Так, представляется довольно затруднительным определить стоимость не котируемых ценных бумаг, кредитного портфеля, долгосрочных инвестиций. Выходом из данной ситуации может послужить привлечение института независимых оценщиков, обязательные консультации с аудиторами и т.д. Правильное использование этого принципа особенно важно, так как в результате предотвращается манипулирование данными отчетности. Один из самых распространенных примеров - создание излишних резервов в прибыльные годы и их аннулирование в годы с низкой прибыльностью. Злоупотребляя этим принципом, можно манипулировать также ликвидностью, соотношением капитала и заемных средств и прочими важными показателями, применяемыми для анализа и оценки финансового состояния предприятия.  [c.33]


Объект оценки - кредитный рейтинг заемщика (эмитента) - рейтинг ценных бумаг с фиксированным доходом, который включает кредитный рейтинг долговых обязательств и рейтинг привилегированных акций - рейтинг обыкновенных акций - рейтинг корпоративного управления - рейтинг кредитного качества портфеля фонда - рейтинг рыночного риска фонда.  [c.31]

С целью повышения объективности оценки ссуд также применяется такой инструмент, как аудиторская проверка кредитов, которая заключается в деятельности независимых организаций по контролю кредитного портфеля. В процессе аудиторской проверки стремятся получить ответы на вопросы каково состояние кредитных архивов банка, обновляются ли они регулярно ли обследует руководство кредитный портфель верно ли определяется рейтинг заемщиков соответствует ли функционирование кредит-  [c.416]

После инвентаризации и оценки имущества кредитной организации конкурсный управляющий приступает к продаже имущества кредитной организации на открытых торгах в порядке и на условиях, определенных законодательством. При продаже имущества кредитной организации права требования по договорам займа, кредита и факторинга могут быть выставлены на торги единым лотом, например продажа кредитного портфеля кредитной организации. Единым лотом также может быть выставлено на торги имущество, переданное кредитной организацией по договорам лизинга с одновременной уступкой прав требования по таким договорам.  [c.185]

При невозможности погашения кредита и заемщиком, и поручителем возникает ситуация, когда ссуду следует погасить банку. Для этих целей в банках создаются специальные страховые фонды на покрытие кредитных рисков. Банк России рекомендовал коммерческим банкам проводить оценку качества кредитного портфеля с учетом обеспеченности кредитов и длительности просроченной задолженности. В результате кредитный портфель банка разбивают на группы кредитов, ранжированные по их качеству в зависимости от степени кредитного риска. Резервы на покрытие убытков по кредитным операциям создаются в размере страхового возмещения, необходимого для покрытия рисков по каждой группе кредитов. Таким образом, чем более рисковую кредитную политику проводит банк, тем больший страховой резерв он должен создать, используя для этого средства из прибыли.  [c.485]


На первом этапе необходимо выбрать критерии оценки качества ссуд. Этот этап можно считать основополагающим во всем процессе управления кредитным портфелем. Такими критериями могут выступать уровни доходности, ликвидности, риска. Далее с учетом выбранных критериев следует разработать методы оценки качества ссуд. Содержанием третьего этапа является непосредственная оценка каждой выданной банковской ссуды.  [c.267]

На четвертом этапе изучается структура кредитного портфеля в разрезе ссуд, классифицированных по различным признакам. На основе этого анализа на следующем этапе необходимо дать оценку качества кредитного портфеля в целом. Например, определить совокупный риск портфеля ссуд, средний уровень доходности.  [c.267]

Показатели, характеризующие кредитный портфель банка, целесообразно изучать в динамике, выявляя факторы, оказавшие влияние на изменение его объема, структуры и качества. Это должно позволить на заключительном этапе разработать меры по совершенствованию кредитной политики банка fta перспективу. В качестве таких мер могут выступать совершенствование методики оценки кредитоспособности заемщиков и учет ее результатов при выработке условий кредитования применение оптимальных форм обеспечения возвратности кредитов, позволяющих получить дополнительные гарантии и снизить кредитные риски изменения сфер вложения кредитных ресурсов и целевой направленности выдаваемых ссуд с целью большей диверсификации портфеля усиление предварительного и последующего контроля за выполнением заемщиками условий кредитных договоров совершенствование тех или иных элементов организации кредитного процесса и др.  [c.268]

Стресс-тест. Проводится стресс-тест для оценки влияния изменения экономических факторов на кредитный портфель банка. Результаты стресс-теста сообщаются высшему руководству для принятия необходимых действий.  [c.19]

Переживает стадию активного роста отечественный рынок потребительского кредитования. Увеличение совокупного ссудного портфеля по кредитам физическим лицам в последние три года происходит в 1,5-2 раза быстрее, чем рост корпоративных кредитов. Только за 2004 год рынок потребительского кредитования в Республике Башкортостан вырос почти в два раза. Многие российские банки, выходящие на рынок розничного кредитования, не имеют достаточного опыта работы с розничными банковскими продуктами, поэтому система оценки кредитного риска при работе с физическими лицами приобретает особую актуальность. В целом по кредитным организациям республики отмечается некоторое снижение качества кредитного портфеля и рост просроченной ссудной задолженности с 1,6% до 2%. Так, совокупная доля проблемных и безнадежных ссуд увеличилась с 2,6% на начало года до 3,3% на 01.04.2005 г. Доля просроченной задолженности, характеризующая качество кредитного портфеля, остается выше большинства регионов Уральского и Приволжского федерального округов с аналогичным экономическим потенциалом.  [c.229]

Такая система предполагает регулярное наблюдение за всеми операциями, подверженными кредитному риску, расчет и оценку размеров возможных убытков. Она является обязательным элементом управления. Ее основными целями являются осуществление оценки качества отдельных кредитов и кредитного портфеля в целом разработка предложений по лимитам кредитного риска совершенствование порядка планирования и проведения кредитных операций.  [c.61]

Контрольная функция. Эта функция означает, что разм( щение, использование и возврат кредита контролируются кре, тором. Такой контроль вытекает из условий предоставления кредита. Контроль необходим при формировании кредитного портфеля кредитора, при использовании и возврате кредита, а также при оценке динамики процентной ставки.  [c.74]

Резерв под обесценение кредитов также включает потенциальные убытки по кредитам, которые объективно присутствуют в кредитном портфеле на отчетную дату. Такие убытки оцениваются на основании понесенных убытков прошлых лет по каждому компоненту кредитного портфеля, кредитных рейтингов, присвоенных заемщикам, а также оценки текущих экономических условий, в которых данные заемщики осуществляют свою деятельность.  [c.17]

По экспертным оценкам, в 30 крупнейших банках России доля кредитов мелким предпринимателям в кредитном портфеле составляет около 0,1 процента, а у средних региональных банков этот показатель — 3 процента, то есть в 30 раз больше. У выборочно взятых самостоятельных региональных банков этот показатель еще больше — 7 процентов, а у отдельных банков — 10-12 процентов. Такая же ситуация и  [c.61]

Девальвация рубля во второй половине августа - сентябре привела к росту просроченной задолженности по предоставленным валютным кредитам. На 1.10.1998 г. официальные оценки объема "плохих" кредитов достигли 25% от суммарного банковского кредитного портфеля. Негативное влияние кризиса на состояние реального сектора проявилось, скорее, не в сокращении получаемых кредитов (хотя в реальном выражении объем кредитов, предоставленных банками хозяйству и населению, сократился за 3 квартал на 16%), а в задержке платежей и замораживании средств предприятий в ряде крупных банков. Естественной реакцией их клиентов стал поиск других, более надежных кредитных организаций.  [c.175]

Улучшение финансового состояния, зафиксированное в 2003 г. у основных категорий банковских заемщиков, способствовало продолжению тенденции к повышению качества банковских кредитных портфелей, о чем, в том числе, свидетельствует динамика удельного веса просроченной задолженности. Значения показателей в целом по банковскому сектору (по совокупным портфелям в рублях и в иностранной валюте) к началу ноября по трем анализируемым группам заемщиков уместились в диапазон от 1,2 до 1,8 %, что свидетельствует о выравнивании кредитоспособности клиентов, а также о неплохом качестве работы банковских кредитных комитетов при оценке платежеспособности потенциального заемщика.  [c.11]

Общая оценка качества банка в настоящее время производится путем анализа его финансовой отчетности, финансовых показателей его деятельности. Не исключая значимости этих показателей, А. Козлов отмечает, что, поскольку финансовые показатели деятельности являются лишь определенным "срезом" уже произошедших событий, их явно недостаточно для всесторонней оценки текущей деятельности кредитной организации и тем более - ее перспектив. Даже самый надежный (с позиции финансовых показателей деятельности) банк в результате принятия неверного управленческого решения в короткие сроки может потерять, например, ликвидность или значительную часть кредитного портфеля.  [c.54]

Методы и инструменты управления кредитными рисками прошли длительный процесс развития. Так, первоначально оценка кредитного риска сводилась к определению только номинальной стоимости ссуды. Впоследствии были разработаны способы определения стоимости кредитного продукта с учетом риска, широкое распространение получили системы рейтинговой оценки кредитоспособности заемщиков. Современный этап развития кредитного риск-менеджмента ознаменован все более широким внедрением внутренних банковских моделей количественной оценки рисков портфелей ссуд. Основываясь на передовых технологиях оценки и управления рыночными рисками, банки стремятся применять портфельный подход к управлению также и кредитным риском.  [c.326]

Важным условием эффективной работы внутрибанковской рейтинговой системы является правильное распределение ответственности за оценку кре дитного риска между персоналом различных подразделений. Для этого необ ходимо предусмотреть в оргструктуре компании независимое от основны бизнес-процессов подразделение, занимающееся установлением кредитны рейтингов и мониторингом состояния кредитного портфеля.  [c.338]

Оценка кредитного риска, классификация и структуризация активов, подлежащих секьюритизации. Например, финансовый институт, обладающий большим портфелем ипотечных кредитов, выводит их за баланс и выпускает обеспеченные ими облигации, купонная ставка по которым пропорциональна выплатам в счет погашения ипотечных ссуд. Такие операции позволяют получить дополнительное финансирование за счет реализации части ссудного портфеля, что позволяет увеличивать оборот и получать большую прибыль.  [c.347]

Модели оценки кредитного риска портфеля  [c.389]

Для достижения этих целей в 1990-х годах были разработаны и получили широкое практическое применение различные модели оценки кредитного риска портфелей, состоящих из разных финансовых инструментов и сделок, заключенных с различными контрагентами в рамках разнообразных направлений деятельности. Данный подход рассматривает риск портфеля не как арифметическую сумму изолированных позиций, а как единое целое, в анализе которого следует учитывать эффекты диверсификации и взаимного хеджирования его составляющих.  [c.389]

Далее в этом разделе рассматриваются основные понятия и общие прин ципы работы моделей оценки риска кредитных портфелей, а также дан срав нительный анализ наиболее известных из этих моделей, уже ставших отрас левым стандартом.  [c.390]

В гл. 5 на примере Европейской биржи опционов (ЕОЕ, Амстердам) исследуется вопрос о том, дают ли нейронные сети существенные возможности для получения прибыли в течение одного торгового дня. Гл. 6 посвящена результатам определения макроэкономических показателей (так называемых глобальных (pervasive) факторов), влияющих на доходы от общего индекса акций на Нью-Йоркской и Амстердамской фондовых биржах. В гл. 7 показано, что нейронные сети являются вполне жизнеспособным инструментом отбора в международном распределении активов, поскольку они позволяют выбрать среди всех портфелей тот, который имеет наивысший доход и наименьший риск. Гл. 8 посвящена оценке кредитного риска посредством данных нефинансового характера. До сих пор очень мало было сделано для того, чтобы в моделях предсказания банкротств учитывать качественные показатели. В то же время, нейронные сети могут работать как с числовыми, так и с нечисловыми данными. В гл. 9, напротив, чисто экономические числовые показатели используются для оценки возможности банкротства корпорации на примере английских производителей комплектующих для автомобилей. В последней, десятой, главе построена нейронная сеть для обнаружения критических точек при изменении показателей доходов по акциям. Результаты показывают, что простое техническое правило торговли, реализованное нейронно-сетевой системой с прямой свя-  [c.17]

Вторая прикладная задача, которая рассматривается в этой главе, связана с ex post оценкой кредитного риска по фрагменту портфеля займов, выданных корпоративным клиентам Голландского Инвестиционного банка (NIB). Этот частный торговый банк с преобладающей долей государственной собственности специализируется на предоставлении средне- и долгосрочных займов корпорациям. Для описания компаний-заемщиков банка в модели использовалось 44 каче-  [c.169]

Выше мы рассказали о результатах классификации гипотетической совокупности компаний на основании оценок, сделанных группой польских экспертов в области кредитов. Нельзя при этом исключить, что работники банков сочтут построение достаточно содержательной базы качественных данных слишком трудоемким делом, и весь метод, будучи теоретически правильным, может оказаться непрактичным. Частично такие сомнения снимаются тем обстоятельством, что. уже в настоящее время Голландский инвестиционный банк (NIB) (торговый банк, специализирующийся на средне- и долгосрочном финансировании корпораций) использует порядка 44 качественных показателей для оценки кредитного риска по реальному инвестиционному портфелю, состоящему из займов, выданных банком своим корпоративным клиентам. Наряду с качественными показателями используются также 5 количественных. Используя информацию об этой работе, можно получить обобщения построенных нейронно-сетевых методов. При этом отсутствует возможность для  [c.184]

Кредитный риск можно подразделить, в целях применения единой техники минимизации риска, на портфельный и операционный. Портфельный риск, в свою очередь, можно разделить на внутренний риск и риск концентрации. Внутренний риск связан с конкретным заемщиком и определяется его финансовым положением (техника управления — анализ кредитоспособности заемщика). Риск концентрации зависит от того, какую часть портфеля кредитов составляют однотипичные ссуды (техника управления - диверсификация кредитного портфеля). Операционный риск включает в себя три элемента организацию банковского кредитования, методики оценки качества кредита и систему анализа, а также приемлемые для банка условия заключения сделки (техника управления - формирование и проведение кредитной политики).  [c.28]

Процесс управления кредитными рисками включает в себя качественный и количественный аспекты. Качественный аспект заключается в определении кредитоспособности (надежности) заемщика или контрагента. Современный подход к количественной оценке кредитного риска основывается на концепции value at risk (VaR), ставшей общепринятым стандартом для оценки рыночных рисков. Применение данного подхода к оценке риска на уровне портфеля ссуд предполагает проведение дополнительных исследований, включающих построение распределения вероятностей наступления дефолта, оценку подверженности риску и уровня безвозвратных потерь в случае дефолта.  [c.327]

Полученные рейтинговые оценки могут использоваться для составлени) отчетности о качестве кредитного портфеля, определения необходимого уров ня собственного капитала и резервов, анализа рентабельности кредитногс портфеля и кредитующих подразделений, определения стоимости кредитныз продуктов и принятия прочих управленческих решений. Кроме того, приме нение современных статистических моделей оценки кредитного риска порт феля требует наличия рейтинговой системы и исторических данных о вели чине потерь по ссудам и вероятностях изменений рейтинговых оценок.  [c.338]

Для оценки доходности портфеля с учетом кредитного риска можно использс вать отношение ожидаемой доходности к непредвиденным потерям, которое п своей сути аналогично коэффициенту Шарпа (отношение доходности сверх бе рисковой ставки к волатильности доходности), применяемому для оценки дохо ности портфелей акций с учетом совокупного риска. Чем выше соотношени ожидаемой доходности и непредвиденных потерь, тем более эффективным я ляется данный портфель.  [c.341]

Все известные на сегодня модели оценки кредитного риска портфеля можнс классифицировать по следующим признакам [35]  [c.390]