Векселя, обращающиеся в хозяйственном обороте, могут представляться их держателями в ба Ьш, во-первых, с целью получения под эти векселя денег до наступлений срока платежа по ним и, во-вторых, с целью наиболее удобного получения по векселям платежа по месту нахождения банка. Операции банка с векселями по выполнению первой задачи называются кредитными, а операции, в результате которых разрешается вторая проблема, именуются комиссионными. [c.207]
Банковские операции — 1) кредитные операции (учет срочных векселей ссуды под обеспечение процентными бумагами прием денег на текущий счет прием вкладов для обращения из процентов и т. дЛ 2) комиссионные операции (прием вкладов на хранение прием векселей, дубликатов, накладных на инкассо перевод денег по почте и телеграфу выдача аккредитивов и т. д.) 3) спекулятивные операции (приобретение банком ценностей с целью получения прибыли от их перепродажи). [c.20]
Порядок бухгалтерского учета операций с векселями, выпускаемыми банком, устанавливается в соответствии с Письмом Центрального банка Российской Федерации от 23 февраля 1995 г. № 26 Об операциях коммерческих банков с векселями и изменениях в порядке бухгалтерского учета банковских операций с векселями , а также законами и иными нормативными актами Российской Федерации, регулирующими денежно-кредитные отношения. [c.417]
Активные операции — это операции, проводимые банками с целью прибыльного размещения привлеченных средств. Наиболее значительными в этой группе являются кредитные операции. Осуществляя кредитование, банки придают большое значение изучению кредитоспособности клиента. В качестве обеспечения банковских кредитов выступают векселя (по вексельным кредитам), товары и товарные документы (по подтоварным кредитам), ценные бумаги — акции и облигации (по кредитам под ценные бумаги), а также другие ценности. [c.32]
РСФСР от 24 июня 1991 г. № 1451-1). БАНКОВСКИЙ КРЕДИТ - форма кредита, при которой денежные средства предоставляются банкам во временное пользование. Кредитные операции можно классифицировать по ряду признаков 1) в зависимости от обеспечения — ссуды без обеспечения (бланковые) и имеющие обеспечение последние делятся на вексельные (выдаваемые в форме покупки векселя или под залог векселя), подтоварные, фондовые (под ценные бумаги) 2) по срокам погашения — онкольные (до востребования, т. е. погашаемые по требованию заемщика или банка), краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от года до 5 лет) и долгосрочные (свыше 5 лет) 3) по характеру погашения — погашаемые единовременным взносом и в рассрочку 4) по методу взимания процента — процент удерживается в момент предоставления ссуды (при учете векселя, выдаче потребительской ссуды), в момент погашения кредита или равномерными взносами на протяжении всего срока кредита 5) по категориям заемщиков, отражающим экон. содержание и цель кредита, различаются 4 вида ссуд коммерческие ссуды предоставляются предприятиям для пополнения временной нехватки оборотного капитала, возникающей в процессе воспроизводства, и вложений в основной капитал, расширения производства, скупки предприятий и т. д. ссуды посредникам фондовой биржи выдаются под обеспечение ценными бумагами и используются для биржевых спекуляций с.-х. ссуды, к которым относятся ипотечные ссуды (под залог недвижимости — земли, строений и т. д.) для покрытия крупных капитальных затрат, например, строительства ирригационных сооружений, краткосрочные ссуды на временные нужды (напр., на покупку семян), погашаемые обычно при реализации урожая кредитование предметов потребления осуществляется под залог жилых строений, на покупку потребительских товаров с погашением в рассрочку ссуды с разовым погашением. [c.35]
Кредит может быть выдан векселями с разными сроками платежа под конкретные потоки платежей. При этом изменение срока векселей влечет за собой изменение процентной ставки по вексельному кредиту. Таким образом, операция может производиться при отсутствии свободных кредитных ресурсов банка. Высокая рентабельность данной операции предопределяется низким уровнем затрат на ее проведение. По существу, они сводятся к затратам на оформление векселей и отвлечение средств на создание обязательных резервов, подлежащих депонированию в Центральном банке РФ. Что касается первого элемента затрат, то банки включают суммы, истраченные на приобретение бланков векселей, в состав расходов, которые учитываются при определении налогооблагаемой базы. Нормы резервирования, установленные Центральным банком РФ с 1996 г., составляют по срочным обязательствам от 31 до 90 дней — 16% по срочным обязательствам свыше 90 дней — 12%. [c.152]
В один из таких дней А расширяет свои кредитные операции на 10,000, возврат которых должен произойти через четыре клиринговых периода. Предположим теперь, что (а) когда В изымает золото из банка А, он не увеличивает свою эмиссию мгновенно до уровня, при котором его резервная пропорция достигает прежней отметки эмиссия В возрастает лишь в размерах, позволяющих заменить банкноты, не вернувшиеся в банк в обычные сроки и, таким образом, задержавшиеся в обращении (это дает В возможность кредитовать всего лишь в прежних масштабах) (Ь) А сокращает объемы своей эмиссии в обращении на величину потерь в своих золотых резервах, т. е. на величину сальдо, образовавшегося в результате клиринга векселей с банком В. Таким образом, суммарная эмиссия А и В остается неизменной на всем протяжении рассматриваемого периода времени. [c.117]
При выдаче (выпуске) собственных векселей и проведении прочих операций с векселями коммерческие банки руководствуются Единообразным законом о переводном и простом векселе , являющимся приложением № 1 к Женевской конвенции, устанавливающей Закон о переводном и простом векселях, к которой СССР присоединился 25 ноября 1936 года, общими нормами гражданского законодательства Российской Федерации, а также законами и иными нормативными актами Российской Федерации, регулирующими денежно-кредитные отношения. [c.69]
Операции на открытом рынке — инструмент денежно-кредитной политики центрального банка, с помощью которого осуществляется покупка или продажа государственных казначейских векселей и облигаций для управления предложением денег в стране. [c.429]
ЗАЛОГОВЫЕ ОПЕРАЦИИ — операции банков по приему, оценке предметов залога с целью обеспечения кредитов. Предметом залога могут быть товарно-материальные ценности (товары, готовая продукция, производственные запасы и др.) денежные средства (срочные депозиты в рублях и валюте) объекты недвижимости (здания, сооружения) ценные бумаги (акции, облигации, векселя, государственные ценные бумаги). Качество обеспечения ссуды — важный критерий оценки кредитного риска банка при решении вопроса о предоставлении кредита заемщику. Так, в настоящее время коммерческие банки следующим образом оценивают качество (надежность, ликвидность) различных видов залогов [c.78]
В подобных операциях оборот наличных денег замещается движением ценных бумаг, выражающих различные кредитные отношения. Такое замещение оборота наличных денег характеризуется особенностями по сравнению с безналичными денежными расчетами. Одна из особенностей - при безналичном обороте необязательным является участие банка в каждой расчетной операции, осуществляемой с помощью ценных бумаг. Так, вексель или другое обязательство могут быть использованы для уплаты при условии совершения передаточной надписи (индоссамент), но без перечисления денег по счетам участников операций в банке. [c.32]
Особое значение имела собственно кредитная деятельность Государственного банка. Вразрез с уставом, по которому основными учетно-ссудными операциями являлись учет векселей, срочных правительственных и общественных процентных бумаг, иностранных тратт и ссуд под товары и ценные бумаги. Госбанк предоставлял долгосрочные кредиты и осуществлял прием в залог недвижимого имущества заемщиков по векселям. Развитие получили неуставные ссуды, т.е. операции, производимые по специальной докладной министра финансов и с разрешения императора. По назначению, размерам и сроку они противоречили уставу. [c.356]
В качестве банка банков центральный банк предоставляет кредитным институтам возможность рефинансирования. При этом центральный банк вправе по закону ограничить коммерческие банки страны в кредитных средствах. Наиболее распространены два вида операций центрального банка с кредитными институтами покупка и продажа чеков и векселей (в том числе казначейских) залоговые операции с ценными бумагами, векселями и платежными требованиями. [c.401]
Пассивные операции банков связаны с формированием денежных ресурсов кредитной организации. Такие операции включают размещение эмитированных банком ценных бумаг (акций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов, облигаций), привлечение средств клиентов во вклады, на расчетные, текущие и другие счета в банке, получение межбанковских кредитов. [c.224]
Государственно-монополистич. капитализм в кредитной сфере находит свое выражение и в регулировании кредитной системы гос-вом. Основными органами такого регулирования являются Национальный кредитный совет (создан в 1945 г.) и Комиссия контроля над банками (1941 г.). Одним из методов контроля над банковскими операциями наряду с лимитированием переучета векселей и обязательствами банков помещать определенную часть привлеченных вкладов в казначейские боны служит установленный с конца 1961 г. так наз. коэффициент ликвидности коммерческие банки обязаны соблюдать определенное соотношение между их ликвидными активами и нек-рыми статьями привлеченных средств (текущие счета и вклады). Коэффициент ликвидности в целях сдерживания кредитной экспансии повышен с 1961 по 1964 г. с 30 до 34%. Для сокращения спроса на кредит со стороны мелких и средних предприятий Французский банк в ноябре 1963 г. повысил учетную ставку с 3,5 до 4%. Лимит увеличения объема банковских кредитов на 1964 г. установлен в 10% (ранее он составлял 18 %). Эти кредитные ограничения, проводимые в рамках программы борьбы с инфляцией , содействуют дальнейшей концентрации капитала, увеличению прибылей монополий. [c.565]
Алжира национального эмиссионного института страны — Центрального банка Алжира с капиталом в 40 млн. алж. фр. Основными функциями банка, помимо монопольного права на эмиссию банкнот, являются регулирование денежного обращения, операции с золотом и иностранной валютой, переучет ценных бумаг коммерческих банков, осуществление валютного контроля и контроля за кредитными операциями частных банков. Центральный банк Алжира определяет максимальный лимит переучета векселей продолжающих функционировать в стране отделений франц. коммерческих банков, учетную ставку и др. [c.651]
Краткосрочное кредитование в социалистич. странах осуществляют в основном центральные эмиссионные Б. Организационная структура их банковской системы, выражающаяся в централизации кредита и сосредоточении большей части кредитных операций в одном банке, позволяет с наибольшей эффективностью в плановом порядке перераспределять временно свободные денежные средства социалистич. предприятий. Б. при социализме осуществляют прямое кредитование предприятий и хозяйственных организаций. Только в переходный период, когда еще сохраняются кредитные отношения в форме коммерческого кредита, Б. прибегают к косвенному кредитованию путем учета коммерческих векселей. Кредиты Б. социалистич. стран имеют целевое назначение их правильное использование предприятиями контролируется Б. в самом процессе кредитования и расчетов. Функция краткосрочного кредитования имеет большое значение для социалистич. расширенного вос-произ-ва с помощью кредитов Б. предприятия и организации получают возможность поддерживать оборотные средства на уровне, необходимом для успешного выполнения производственных планов. [c.111]
Начало второго этапа деятельности банка характеризовалось расширением кредитования х-ва. По новому уставу, утвержденному в 1894 г., Г. б. Р. было предоставлено право наряду с коммерческими векселями учитывать и финансовые векселя, выдавать ссуды промышленным предприятиям сроком до трех лет, кредитовать хлебную торговлю и осуществлять др. операции, необычные для центрального банка. С завершением денежной реформы 1895—1897 гг. Г. б. Р. стал эмиссионным банком, получив право выпуска кредитных билетов при этом он прекратил конкуренцию с частными коммерческими банками за привлечение средств на вклады и текущие счета. Средства банка перестали использоваться на нужды казначейства наоборот, оно накапливало денежные ресурсы, к-рые в виде свободных средств стали оседать на его счетах в Г. б. Р. В конце второго этапа отчетливо выявилась тенденция превращения Г. б. Р. в банк банков эта тенденция, однако, не получила своего завершения. Значение вкладов и текущих счетов банка снизилось, т. к. основная их масса стала притекать в коммерческие банки за 1893—1913 гг. в Г. б. Р. они увеличились с 227 млн. руб. до 263 млн. руб., т. е. всего на 16%, при этом преобладали текущие счета, а в их составе — счета банков. В 1897—1913 гг. выпуск кредитных билетов не являлся сколько-нибудь значительным источником средств Г. б. Р. К началу 1900 г. весь золотой запас банка составлял 843 млн. руб., к 1910 г.— 1 415 млн. руб., к 1914 г.— 1 695 млн. [c.314]
Применение К. к. было вызвано ограниченным обобществлением х-ва и недостаточным уровнем народнохозяйственного планирования. Однако, в результате социалистич. обобществления основных средств произ-ва природа К. к. (как и банковского) коренным образом изменилась. В СССР К. к. оказывали друг другу преимущественно государственные и кооперативные промышленные и торговые предприятия. Банки осуществляли контроль за взаимным кредитованием хозяйственных организаций с помощью операций по учету и залогу они регулировали размер К- к., его направление, сроки и процентную ставку. К. к. наряду с банковским способствовал росту и укреплению социалистич. уклада х-ва он использовался для ограничения и вытеснения капиталистич. элементов, для внедрения в работу предприятий принципов хозрасчета и платежной дисциплины. В условиях многоукладной экономики К. к. пользовались и капиталистич. предприятия. Частный капитал мог через К. к. перекачивать нек-рую часть ресурсов из социалистич. сектора х-ва. Поэтому Советское государство через банковскую систему осуществляло жесткий контроль за коммерческим кредитованием. Учет банками частных векселей, выданных государственным и кооперативным организациям, резко ограничивался. К. к. в СССР сыграл положительную роль в восстановительный период его использование помогло мобилизовать дополнительные к банковским кредитам денежные ресурсы для восстановления х-ва. Но его применение имело и существенные недостатки он создавал возможности для внепланового перераспределения средств в народном х-ве, тормозил развитие кредитного и кассового планирования, затруднял банковский контроль за хозяйственно-финансовой деятельностью социалистич. предприятий. С ростом социалистич. уклада и укреплением народнохозяйственного планирования К. к. пришел в противоречие с достигнутым уровнем развития социалистич. производственных отношений, превратился в серьезное препятствие в деле рациональной организации оборотных средств предприятий, планомерного распределения кредитных ресурсов, планирования денежного обращения, укрепления хозрасчета и контроля рублем. Постановлением о кредитной реформе от 30 янв. 1930 г. К. к. был ликвидирован. [c.540]
Коммерческие банки, осуществляя операции с векселями, могут одновременно применять несколько учетных ставок. Эти учетные ставки называются частными учетными ставками. Учетная ставка, которую применяет ЦБ РФ в операциях с коммерческими банками и кредитными учреждениями, называется официальной учетной ставкой. Уровень ее обычно ниже уровня частных учетных ставок. [c.292]
С введением в хозяйственный оборот векселей банки совершают с ними следующие операции 1) учет векселей, состоящий в том, что векселедержатель передает (продает) векселя банку по индоссаменту до наступления срока платежа и получает за это вексельную сумму за вычетом за досрочное получение определенного процента от этой суммы, который называется учетным процентом или дисконтом 2) выдача ссуд под залог векселей (кредитование под обеспечение векселями осуществляется в общеустановленном порядке на основе кредитного договора) 3) принятие векселей на инкассо для получения платежей и оплаты векселей в срок. [c.65]
В условиях товарно-денежного хозяйства дисконтированию как вычислительно-оценочной операции соответствуют вполне реальные финансовые операции. Дисконт — в буквальном значении слова — это учетный процент, взимаемый банком при учете векселей (или другое обязательство). Вексель на 100000 руб. с оплатой через год можно продать банку сейчас за наличные деньги, например за 96 154 руб. Дисконт в этом случае равен 4 % [(100000 — 96154)/100000]. В более общем плане параметр е в формуле для коэффициента дисконтирования — это цена денег — процент за кредит — вещь, эквивалентная проценту на денежные вклады населения в сберкассах. Эквивалентность 100 руб. сейчас и 103 руб. через год реально означает, что человек, поместивший в настоящий момент времени 100 руб., через год (при цене денег 3% годовых) имеет 103 руб. Субъективные представления каждого отдельного субъекта в условиях массовости финансово-кредитных операций не имеют значения. Если, по мнению некоторого субъекта, 100 руб. сейчас эквивалентны по полезности не 103 руб. через год, а 115 руб., то он просто не вкладывает свои деньги в сберкассу. Если же для другого субъекта 100 руб. сейчас эквивалентны по полезности не 103 руб. через год, а 101 руб., то он, получив через год 103 руб., получает также дополнительное удовлетворение, узнав, что его доход превзошел желательный. [c.81]
ДИСКОНТ — 1) разница между ценой, по которой ценная бумага продается на фондовой бирже в данный момент, ее текущим биржевым курсом, с одной стороны, и номиналом ценной бумаги или ценой, по которой ценная бумага продается при ее погашении 2) разница между форвардным курсом валюты (курсом, зафиксированным в момент заключения сделки, но с оплатой по нему в будущие сроки) и курсом при немедленной уплате 3) разница между ценами на товар, обусловленная разными сроками его поставки 4) снижение (скидка) цены на товар вследствие несоответствия его качества условиям стандарта либо договора S) учет векселей банком или частным лицом с вычетом процентов за неистекшее до срока платежа время 6) скидка с цены с учетом состояния рынка 7) специальная банковская кредитная операция на основании учета банком ценной бумаги с расчетом процентов и расходов. Дисконтированием называются также вычисления по формуле сложных процентов, применяемые для определения стоимости денежных средств при расчетах по вкладам, займам, страхованию, амортизации, оценке прибыльности финансовых сделок и т.п. [c.101]
ДИСКОНТ ВЕКСЕЛЯ, УЧЕТ ВЕКСЕЛЯ -1) покупка банком или специализированным кредитным учреждением векселей до истечения их срока путем оформления передаточной надписи (индоссамента). При учете векселей банк взимает с клиента учетный процент, т.е. покупка векселя происходит по цене ниже номинала. Владелец векселя получает всю сумму, указанную на нем, за вычетом учетного процента, составляющего доход банка от операции У.В. Д 51, 52-К 90, 92 - на полученную от банка сумму, Д 80-К 90, 92 - на величину учетного процента, уплаченного банку. После уплаты банку по векселю плательщиком осуществляются следующие проводки Д 90, 92-К 06,58,62-3 2) в банковской практике учетный процент, взимаемый банками при покупке (учете) векселей. [c.178]
УЧЕТНОЕ ОКНО - вливания ликвидности в банковскую систему путем кредитования центральным банком финансово-кредитных учреждений или проведения с ними операций по учету векселей. [c.788]
ОТВЕТ В соответствии со ст. 819 ГК РФ банк обязуется по кредитному договору предоставить заемщику денежные средства (кредит) в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за пользование денежными средствами. Операции, связанные с выдачей и обращением векселей, регулируются Законом о простом и переводном векселе, а также ст. 815 ГК РФ. В этом случае в соответствии с соглашением сторон выдается вексель, удостоверяющий ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель) или иного указанного в векселе плательщика (переводный вексель) выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока полученные взаймы денежные суммы. Исходя из сказанного, по нашему мнению, передача банком векселя [c.127]
Эта функция кредита связана с тем, что основная часть расчетных и кредитных операций осуществляется через банки. Этим создаются условия для замены наличных денег в обороте кредитными операциями в виде записей по банковским счетам. В процессе движения кредита создаются кредитные орудия обращения банкнота, вексель, облигация и т.п., которые заменили в современных денежных системах действительные деньги, т.е. золото. [c.142]
ДИСКОНТ — 1) разница между ценой, по которой ценная бумага продается на фондовой бирже в данный момент, ее текущим биржевым курсом, с одной стороны, и номиналом ценной бумаги или ценой, по которой ценная бумага продается при ее погашении, с другой стороны 2) разница между форвардным курсом валюты (курсом, зафиксированным в момент заключения сделки, но с оплатой по нему в будущие сроки) и курсом при немедленной уплате 3) разница между ценами на товар, обусловленная разными сроками его поставки 4) снижение (скидка) цены товара вследствие несоответствия его качества условиям стандарта либо договора 5) учет векселей банком или частным лицом с вычетом процентов за неистекшее до срока платежа время 6) скидка с цены с учетом состояния рынка 7) специальная банковская кредитная операция на основании учета банком ценной бумаги с расчетом процентов и расходов. [c.54]
Совр. центр, банки располагают обширным арсеналом методов воздействия на операции кредитной системы. К числу наиболее распространённых относятся изменение величины учётного процента, операции на открытом рынке, изменение нормы обязательных резервов банковской системы, а также разнообразные выборочные ( селективные ) способы регулирования отд. видов кредита. Политика варьирования учётного процента является наиболее широко и давно используемым средством К. п. Повышение учётного процента затрудняет для коммерч. банков получение кредитов центр, банка в форме переучёта векселей и др. кредитных обязательств, а это, в свою очередь, ограничивает сферу операций банков с клиентурой. Учётная политика широко применяется каииталистич. странами в периоды нарушения равновесия платёжного баланса и обострения валютного кризиса. Обычно страна, испытывающая валютные затруднения, проводит политику вздувания процента с целью привлечения иностр. капитала и ускорения процесса выравнивания платёжного баланса. Типичной в этом отношении является политика Банка Англии, к-рый в периоды обострения валютных трудностей и особенно большого давлении на фунт стерлингов резко повышал учётную ставку (в 1957 и в 1964 — с 5 до 7%, н 1968 — с 6,5 до 8%). Хотя в послепосп. годы роль учётной политики как инструмента кредитного регулирования несколько снизилась, она продолжает интенсивно применяться в ряде стран (Великобритании, Франции, Швейцарии и т. д.). [c.290]
В банке разработана схема (график) документооборота, определяющая правила контроля расчетно-платежных документов, принимаемых учетно-операционными работниками к исполнению. Кроме того, имеются внутренние инструкции по работе с векселями КБ "РОКОЛ", по работе с кредитным портфелем КБ ТО КОЛ", о порядке ведения кассовых операций в банке. [c.770]
УЧЕТ (ДИСКОНТ) ВЕКСЕЛЕЙ —покупка банком векселей до истечения их срока. По существу У. в. представляет собой кредитную операцию, т. к. владелец векселя получает деньги до наступления срока платежа по векселю. Авансируя при У. в. деньги клиенту, банк взимает с него определенный процент, именуемый учетным процентом (см.). Эконо-мич. значение учета векселей при капитализме заключается в ускорении оборота капитала. При купле-продаже товаров в кредит с выдачей векселя, т. е. при вексельном кредите, капитал продавца воплощается в вексельных обязательствах и фактически изымается из оборота до срока оплаты векселя. В результате У. в. происходит досрочное превращение этого капитала в деньги, к-рые могут быть использованы для покупки товаров, в частности, средств произ-ва и рабочей силы. Тем самым У. в. ускоряет кругооборот капитала, что способствует расширению капи-талистич. произ-ва. С другой стороны, У. в. как коммерческих, так и особенно финансовых, способствует развитию спекуляции, усилению перепроиз-ва и назреванию экономич. кризисов. Особый характер имеет учет казначейских векселей, к-рый используется для финансирования милитаризации экономики, воен- [c.446]
БАНК ИНДОНЕЗИИ (Bank Indonesia) — государственный эмиссионный и крупнейший коммерческий банк страны учрежден в июле 1953 г. на базе национализированного в 1951 г. Банка Явы, принадлежавшего до этого голландскому пр-ву. Пользуется монопольным правом выпуска банкнот. В его функции вхо-., дит также регулирование денежного обращения, контроль за деятельностью кредитных учреждений, осуществление валютных операций, хранение инвалютных резервов страны. Является финансовым агентом пр-ва. В янв. 1955 г. получил право проверять документацию банков и др. кредитных учреждений, запрещать либо ограничивать предоставление ими кредитов, устанавливать минимальный и максимальный размер ссудного процента, требовать от любого кредитного учреждения депонирования части его ликвидных средств на счет Б. И. и приобретения казначейских векселей. Хотя предусматривается, что функции коммерческого банка Б. И. в дальнейшем должен передать др. банковским учреждениям, до настоящего времени (начало 1961 г.) на его долю приходится значительная часть кредитных операций коммерческих банков. На территории Индонезии банк имеет 16 отделений и одно отделение в Амстердаме поддерживает с рядом стран корреспондентские связи. На 31 янв. 1961 г. сумма его баланса составляла 57,3 млрд. рупий. Активные операции состоят в основном из кредитов пр-ву — 32,8 млрд. рупий и учета векселей и ссуд — 8,1 млрд. рупий. В пассиве основными статьями являются эмиссия банкнот — 32,5 млрд. рупий и депозиты— 11,0 млрд. рупий. В апр. 1960 г. капитал банка увеличен с 25 до 100 млн. рупий. [c.98]
ГОСУДАРСТВЕННЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК — банк царской России, начавший свои операции 1 янв. 1818 г. на базе реорганизованных учетных контор (см.). Основной капитал банка составлял 30 млн. руб. В его функции входили учет векселей и предоставление подтоварных ссуд, прием вкладов, переводные операции. Особенность его кредитных операций заключалась в том, что размер ссуд определялся не кредитоспособностью заемщика и наличием у него соответствующего обеспечения, а принадлежностью купца к той или иной гильдии купец первой гильдии мог получить кредит на сумму не свыше 60 тыс. руб., второй гильдии — не более 30 тыс. руб. и третьей гильдии — не более 7 тыс. руб. При выдаче подтоварных ссуд банк взимал дополнительные сборы и комиссии. Все это приводило к тому, что банк обслуживал очень малую часть коммерческого оборота. Царское пр-во было заинтересовано в использовании ресурсов банка для подкрепления средств казны и оказания поддержки помещикам. С этой целью большая часть вкладов Г. к. б. передавалась в Государственный заемный банк (см.) в 1840 г. 78,9 млн. руб. из общей суммы вкладов в 89,2 млн. руб. (88,5%), а в 1859 г.— 212,6 млн. руб. из 240,3 млн. руб. (89%). Фактически Г. к. б. превратился в депозитный банк, основная функция к-рого состояла в мобилизации средств для кредитования крепостнического гос-ва и помещичьего землевладения. По вкладам банк уплачивал 5%, а с 1830 г. — 4%. Г. к. б. имел свои отделения в Москве, Одессе, Архангельске, Нижнем Новгороде, Киеве, Харькове, Рыбинске, Полтаве, Екатеринбурге. Многочисленные проекты организации частных торговых и промышленных банков отклонялись царским пр-вом, к-рое в интересах казны и крепостнического землевладения стремилось сохранить казенную монополию в банковском деле и задержать развитие капитализма в России. Однако рост операций Г. к. б. свидетельствовал о том, что Россия вступала на путь капиталистич. развития. Большие суммы свободных капиталов, не находивших производительного применения, оседали в виде вкладов в Г. к. б. в начале 1819 г.— 7,8 млн. руб., в 1845 г.— 123,1 млн. руб., в 1859 г. — 240,3 млн. руб. В 1860 г. Г. к. б. и Государственный заемный банк были ликвидированы вместо них создан Государственный банк России (см.). [c.336]
Активные операции связаны с предоставлением банками ден. капитала в ссуду. Они могут быть классифицированы различным образом. По срочности ссуд ссуды до востребования (онкольные) краткосрочные среднесрочные долгосрочные вложения в бессрочные ценные бумаги. По характеру обеспечения с с у д учёт векселей и ссуды под векселя подтоварные ссуды, в т. ч. иод товары потребительского назначения ссуды под недвижимость ссуды под ценные бумаги ссуды без особого обеспечения (бланковые, или личные). От ссудных операций отличаются т. н. банковские инвестиции, т. е. покупка банками акций и облигаций. По характеру заёмщика или получателя денежно г о к а п и т а-л а кредитование частного капиталистич. предпринимательства (пром-сть, торговля, транспорт и т. д.) кредитование гос-ва, включая местные власти кредитование населения, в основном потребительский и жилищно-ино-течный кредит кредитование др. банков, особенно в форме хранения средств на счетах у них заграничные активы. В США все активы банков (кроме наличности и счетов в Федеральной резервной системе) обычно делятся на две группы ссуды и инвестиции вторые имеют форму различных ценных бумаг, первые её не имеют. Такая классификация носит формальный характер и по отражает принципиальных отличий между разными видами кредитных операций. Среди важнейших тенденций последнего времени в области активных операций можно отметить увеличение роли среднесрочных ц долгосрочных ссуд уменьшение роли классич. операций учёта коммерч. векселей рост кредитования банками гос-ва рост потребительского кредита увеличение за- [c.126]
В период общего кризиса капитализма и особенно после 2-й мировой войны в связи с небывалой гонкой вооружений, ростом государственных долгов, неравномерным распределением золотых запасов, относительным падением роли коммерч. векселя, обращением различных финапс. векселей, не отражающих действительных торг, сделок, появлением в резервах эмиссионных банков вместо золота девиз, а также в силу ряда др. причин совр. неразменные Б. б. имеют двойственный характер. С одной стороны, они продолжают оставаться кредитными деньгами, поскольку их эмиссия осуществляется на основе кредитных операции (или непосредственно в порядке переучёта векселей, пли косвенно в результате кредитной политики эмиссионного банка). С другой стороны, совр. Б. б. носят характер бум. денег, поскольку они повсюду являются законным платёжным средством и имеют принудит, курс, а их эмиссия н обеспечение тесно связаны с гос. ценными бумагами. Как и бум. деньги, совр. Б. б. [c.134]
ГАРАНТИЙНЫЙ КРЕДИТ, кредит, предоставляемый одними пром. и торг, предприятиями другим под поручительство (гарантию) банка или гос-ва в лице правительственных органов и учреждений. Гарантийные операции занимают особое место среди операции банков. Так, напр., среднегодовой объём кредитов Мид-депстадсбанка (Нидерланды) мелким и средним предприятиям составлял в 1963—65 ок. 1 млрд. гульденов, из к-рых почти Vs была гарантирована гос-воы. Значит, часть кредитов региональных банков Италии мелким предприятиям сроком до 10 лет гарантирована крупным полугосударственным банком Медиокредито . Многие из Г. к., предоставляемых предприятиям банками и спец. кредитными учреждениями капиталистич. стран в 60-х гг., — долгосрочные. При выдаче Г. к. банк, выступающий гарантом, принимает на себя оплату векселей, чеков и др. деи. и товарных документов. Банк, как правило, требует соответствующего обеспечения (обычно ценными бумагами, акциями) по предоставляемому кредиту и взимает за совершение этих операций определённое вознаграждение в виде процента с суммы поручительства (акцептную комиссию, комиссию за гарантию). Г. к. оформляется гарантийным письмом банка в форме аваля (поручительства) и форме акцепта банка (согласие на оплату ден. и товарных документов). При Г. к. в виде акцепта банк предоставляет своему клиенту или уполномоченному им лицу право выписать на него вексель, к-рый он обязуется оплатить за определённое время до истечения срока акцепта. Клиент вносит в банк сумму в погашение платежа. Для клиента [c.302]