Долгосрочные источники наличных денег [c.88]
Можно также изучить корпоративную структуру, чтобы найти другие источники наличных денег, например, продать несущественные активы. Замедлить или остановить действия, которые требуют траты наличных денег. [c.664]
В то же время проблема свободных денежных накоплений ливийских предпринимателей и части населения из внешнеэкономической перешла преимущественно во внутрихозяйственную область. По мере национализации иностранного, а позже и частного национального банковского капитала и установления полного государственного контроля над всеми кредитно-финансовыми институтами, а также благодаря постепенному принятию все более строгих мер валютного регулирования и, наконец, резкому ужесточению их на рубеже 70-х и 80-х годов были значительно сужены, а затем фактически полностью перекрыты легальные каналы оттока национальных частных сбережений за рубеж. Видимо, это послужило одной из немаловажных причин ускоренного прироста свободных ликвидных ресурсов внутри страны, включая также и накопление массы наличных денег вне банковской сферы — особо опасного потенциального и до некоторой степени реального источника инфляции. [c.171]
Таким образом, в современных экономических системах, кроме эмиссии наличных денег, существует безналичная эмиссия, источником которой являются коммерческие банки и которая может лишь регулироваться ЦБ РФ. Функция эмиссионной монопо- [c.456]
Для определения объема, источников поступления наличных денег в кассы учреждений банков и направлений их выдачи, а также выпуска или изъятия из обращения в областях, краях, республиках и в целом по России составляется прогноз кассовых оборотов по приходу, расходу и эмиссионному результату. Прогнозные расчеты ожидаемой эмиссии денег используются расчетно-кассовыми центрами при составлении заявок на подкрепление оборотной кассы. Прогноз наличного денежного оборота является важнейшим направлением работы ЦБ РФ. [c.484]
Прогноз кассовых оборотов составляется в разрезе основных источников поступлений и направлений выдачи наличных денег (см. приложение 2) на основе динамических рядов данных о кассовых оборотах учреждений ЦБ РФ и кредитных организаций, на основе получаемых кассовых заявок от обслуживаемых предприятий, а также оценки перспектив социально-экономического развития регионов. В этом случае используются [c.484]
Структура поступлений и выдач наличных денег позволяет проанализировать глубинные процессы в экономике, выявить тенденции их изменения и разработать адекватные меры регулирования. Так, в 1997 г. основным источником поступления наличных денег в кассы банков являлась торговая выручка, доля которой в общем объеме поступлений составляла примерно 50%. Вторым важнейшим источником поступления наличных денег являлась выручка от валютно-обменных операций физических лиц, доля которых достигала 30% и имела тенденцию к росту. Это свидетельствует о том, что основная доля сбережений населения направляется на покупку иностранной валюты, т. е. о тенденции долларизации экономики. В то же время доля накоплений населения во вклады в банки и ценные бумаги падает. Удельный вес поступлений на счета по вкладам граждан в коммерческие банки (без учета данных Сбербанка России) в общей сумме кассовых оборотов по приходу составляет менее 10%. [c.485]
В расходной части баланса классифицированы направления использования доходов населением, источником информации о которых являются данные статистики торговли, статистики услуг, малого предпринимательства, налоговой службы, банковской статистики. Баланс денежных доходов и расходов, а также его изменения (прежде всего прирост сбережений населения в банках и наличных денег на руках, покупка иностранной валюты) рассчитываются ежемесячно и в целом за. год. [c.486]
Важным моментом в финансовом планировании является составление прогноза притока и оттока капитала в будущем. Необходимость такого планирования обусловливается многими случайными и объективными обстоятельствами. Дело в том, что наличные средства — источник жизненной силы предприятия. Именно из них выплачивается заработная плата, производятся расчеты с поставщиками сырья и т.д. Получение наличных денег — конечный этап и главная цель всего производственно-хозяйственного цикла. [c.571]
Движение наличных средств (денег) позволяет дать аналитическую оценку динамики финансовых средств и источников на предприятии, благодаря чему становится возможным прогнозирование финансов. Движение наличных денег характеризуют денежные суммы, которые поступают на предприятие или уходят с него. Результат деятельности косвенно связан с характером потока платежей больше платим мы или больше платят нам. В соответствии с этим нужно различать движение совокупных и чистых наличных денег. [c.112]
Рассмотрение отчета компании о движении наличности для оценки источников и использования наличных денег. [c.50]
Характерные особенности предприятия, рассмотренные в первой части этой главы, важны для анализа финансовой отчетности отчасти потому, что они влияют на движение наличности, а это в свою очередь влияет на потребность компании в банковском финансировании и ее способность погасить долг. Большинство деловых предприятий в определенной мере зависят от банковских ссуд как одного из источника средств или наличных денег. Эту наличность используют для приобретения материальных запасов, необходимых для производства продукции или оказания услуг, которые затем снова превращаются в наличные средства (либо сперва в дебиторские счета, а потом уже в наличность). Потом компания опять закупает дополнительные материальные запасы, начиная новый цикл движения наличности. [c.78]
При анализе финансовой отчетности движение наличности включает все экономические ресурсы, имеющиеся у компании, а не только остатки на денежных счетах. Хотя большинство хозяйственных операций действительно связаны с движением наличности или ее эквивалентов, аналитики рассматривают в качестве элемента движения наличных денег такие с вида "не наличные" экономические ресурсы, как коммерческий кредит и начисленную кредиторскую задолженность (счета к оплате). Коммерческий кредит связан с распространенной практикой закупки товаров в долг, т.е. с оплатой спустя некоторое время после их получения. Во временном интервале между закупкой и оплатой счета поставщика коммерческий кредит служит источником наличных средств. [c.79]
Каким же образом компания, имеющая недостаточный собственный капитал, способна привлечь средства для завершения операционного цикла Она может пойти в свой банк и попросить краткосрочную ссуду. Но так как ссуды стоят денег в виде процентных выплат и тем самым снижают прибыли, то компания может сначала рассмотреть другие источники наличности, например коммерческий кредит, задолженность по выплате заработной платы и сокращение срока погашение дебиторской задолженности. [c.84]
КРЕДИТ — 1) форма движения ссудного капитала. Различают следующие формы К. государственный, банковский, потребительский, международный. Необходимость в К. коммерческом возникает в результате несовпадения времени производства и обращения капитала. Произведенный товар не находит сбыта из-за отсутствия наличных денег у покупателя. В этом случае продажа товара в К. способствует непрерывности процесса производства, обеспечивает ускорение оборота капитала и увеличение прибыли. Коммерческий К. обычно бывает краткосрочным. Государственный К. обычно предоставляет государство. Банковский К. дается банками предпринимателям, предприятиям в виде денежных ссуд. Потребительский К. предоставляется населению для приобретения в рассрочку предметов личного потребления 2) правая сторона бухгалтерского счета, на которой отражается увеличение или уменьшение учитываемых сумм в зависимости от характера счета. В активных счетах, предназначенных для учета наличия движения хозяйственных средств, в К. записывают уменьшение средств в пассивных счетах, предназначенных для учета источников средств, в К. отражают начальное сальдо и его увеличение. В активном счете дебет больше К. или равен ему, в пассивном — К. больше дебета или равен ему. [c.118]
Но еще надо было конвертировать поток наличных, поступающих от бизнеса в более реальные и осязаемые материальные активы, которые стали бы источником дополнительного потока наличных денег. Наш бизнес принес нам успех, и пришло время сконцентрировать усилия на росте наших активов до таких размеров, чтобы поток наличных стал больше, чем наши расходы. [c.25]
Контроль. Чем объясняется требование к банкам — членам ФРС хранить резервы в федеральном резервном банке своего округа Может сложиться впечатление, что основное назначение резервов состоит в увеличении ликвидности банка и защите его вкладчиков от потерь. Резервы должны служить всегда готовым к использованию источником фондов, из которого банки могли бы при необходимости возмещать крупные и неожиданные изъятия вкладчиками наличных денег. [c.301]
Но при ближайшем рассмотрении такой ход рассуждений оказывается несостоятельным. Хотя в свое время резервы считались источником ликвидности и, следовательно, средством защиты вкладчиков, установленные законом, или обязательные, резервы недостаточно велики для того, чтобы компенсировать неожиданные и массовые изъятия наличных денег. Если бы сбылся кошмарный сон банкира, то есть если бы в одно ужасное утро все как один владельцы бессрочных депозитов одновременно потребовали вернуть им их вклады наличными деньгами, — то обязательных резервов, которые банк держит в виде кассовой наличности или в форме депозита в федеральном резервном банке, все равно не хватило бы. Банкир просто не в состоянии погасить банковскую панику. Поскольку обязательные банковские резервы являются частичными, то бессрочные вклады в банке в общей сложности могут в 10-20 раз превосходить их по величине. [c.301]
В разделе Б отражаются источники поступления и выбытия наличных денег выручка от продажи готовой продукции и товаров, сдача денег в кассу своей организации, инкассатору кредитной организации, недостачи и излишки наличных денег и т.д. [c.282]
ПЛАН КАССОВЫЙ — документ, устанавливающий главные направления движения наличных денег, объем и источники их поступления, размеры и цели выдачи, а также изменения количества денег в обращении является основной формой планирования и регулирования денежного обращения. Составляется на всех уровнях денежного обращения, в т.ч. каждое юридическое лицо разрабатывает и согласовывает свой кассовый план с банком его обслуживающим. [c.225]
Лидер. Компания А, самый крупный производитель с самой низкой себестоимостью единицы продукции и наилучшим техническим положением, занимает позицию лидера в секторе бизнеса с наилучшими перспективами. Ее основной стратегией является обеспечение приоритета продукции с помощью всех необходимых ресурсов для удержания позиции на рынке. Так как она является быстрорастущим сектором, ей вскоре потребуется введение дополнительных мощностей. Хотя, по всей вероятности, она уже получает достаточно прибыли от продукта, поток текущих поступлений в настоящее время из этого источника может быть недостаточным для финансирования высокого темпа роста новых капиталовложений. В этом случае наличные деньги необходимо взять из другого сектора бизнеса. Позже, по мере замедления темпов роста, продукт должен обеспечивать финансирование своих собственных темпов роста и в конечном итоге стать чистым производителем наличных денег. [c.592]
Хуже обстоит дело, когда кризис носит затяжной характер и компания перманентно испытывает недостаток наличных денег, недоступность внешних источников финансирования, недостаточность внутренних резервов для покрытия текущих потребностей. [c.663]
СБЕРЕЖЕНИЯ — часть дохода, остающаяся после потребления. На уровне домашних хозяйств сберегаемая часть дохода может быть положена в банк, использована для покупки акций, облигаций, других ценных бумаг или сохранена в виде наличных денег. На уровне компаний к С, относятся накопленная прибыль, расширение резервных фондов и отчасти амортизационных фондов, так как в условиях ускоренной амортизации в эти фонды поступают суммы, превышающие реальный износ основных средств. С. являются источником средств для капиталовложений (см. также Национальные сбережения). [c.352]
Наряду с главной книгой, составляющей основу бухгалтерского баланса и источник формирования бухгалтерского отчёта, бухгалтерский учёт предусматривает составление кассовых книг (журналов) в виде учётных ведомостей, отражающих движение, поступление и выдачу наличных денег. В инвентаризационных журналах (книгах наличия) фиксируется наличное имущество фирмы. [c.28]
Для определения объема, источников поступлений наличных денег в кассы учреждений банков и направлений их выдач, а также выпуска или изъятия их из обращения в областях, краях, республиках и в целом по Российской Федерации составляется прогноз кассовых оборотов на квартал. При этом используется определенная классификация источников поступлений и направлений выдач наличных денег. [c.695]
Способ проверки полноты и своевременности оприходования наличных денег зависит от источника поступления. Это получение средств из учреждения Госбанка, за реализацию товарно-материальных ценно с-тей, путевок в дома отдыха и санатории, квартплата и коммунальные услуги, возврат неиспользованных авансов. [c.152]
С 1991 г. осуществлен переход от кассового планирования к составлению расчетов кассовых оборотов, основной целью которых является определение потребности в наличных деньгах в целом по РФ, территориям и банкам. Прогнозы кассовых оборотов отражают объем и источники поступлений всех наличных денег в банки, размеры и целевое направление выдач наличных денег предприятиям, организациям и отдельным лицам, а также эмиссионный результат, т. е. сумму изъятия или выпуска денег в обращение. Основная задача банков всех уровней в работе по составлению прогноза кассовых оборотов состоит в определении изменения наличной денежной массы в обороте, экономному их использованию и разработке мероприятий по увеличению поступлений наличной денежной выручки в банки (табл. 2.2.2). [c.50]
Анализ движения наличных средств. В качестве средства анализа различий между фактическим и предполагаемым движением наличных денег многие фирмы составляют периодические анализы их движения. Эти анализы показывают увеличение или, наоборот, уменьшение имеющихся наличных денег в течение рассматриваемого периода путем указания источников поступлений и направления наличных денег. Анализ движения наличных денег обычно составляется ближе к концу месяца или квартала и служит в качестве руководства при пересмотре наметок их движения в течение предстоящей части бюджетного периода. Окончательный [c.606]
Ведомость источников поступления и использования средств. Дополнением к только что объясненному балансу движения наличных денег служат ведомость источников, поступления и использования средств. Баланс движения наличных денег показывает источники и применение наличных средств. Ведомость источников поступления и использования средств раскрывает причины, вызвавшие изменения в балансе или в статьях счета доходов (другими словами, изменения собственного чистого капитала предприятия). Чистый собственный капитал предприятия, разумеется, увеличивается при любом увеличении активов или уменьшении обязательств и уменьшается при, уменьшении активов или увеличении обязательств. [c.607]
Однако роль вторичного рынка этим не ограничивается. Вторичный рынок обеспечивает ликвидность ценных бумаг, возможность их реализации по приемлемому курсу и тем самым создает благоприятные условия для их первичного размещения. Возможность в любой момент превратить ценные бумаги в форму наличных денег представляет собой обязательное условно инвестирования средств в ценные бумаги, ибо источник инвестируемого ссудного капитала — временно свободные [c.125]
Ограничения на расходование денежных средств устанавливаются для государственных предприятий в целях обеспечения экономии финансовых ресурсов и предупреждения излишеств в использовании денежных средств. Действуют нормы и порядок расходования предприятиями наличных денег (25 27 31). Регламентированы источники, размеры и порядок возмещения отдельных затрат, непосредственно не связанных с производственным и социальным развитием предприятий. [c.49]
Кассовый план банка устанавливает источники поступления наличных денег в его кассу и направления выдачи денег. Приход в кассовом плане состоит из торговой выручки, выручки от работы транспорта, налогов и сборов, квартирной платы, поступлений от фирм, сберегательных операций, от зрелищных операций и мероприятий и др. Расход кассового плана включает выдачи заработной платы, стипендий, вкладов, ссуд на индивидуальное жилищное строительство, выплаты пенсий, пособий, страховых возмещений и др. [c.586]
До сих пор рассматривалось использование наличных средств в деятельности компании "Anderson Light" (для закупки запаса и оплаты труда), но не то, откуда поступили средства (источники наличных денег). Предполагалось, что у компании достаточно наличности, чтобы закупить детали, выплатить заработную плату и ждать 30 дней, пока не поступит выручка за проданный товар. [c.82]
Нумерация приходных ордеров ведется по порядку, начиная с 1 января и до конца года. Проставляется также дата оформления ордера. В графе "корреспондирующий счет, субсчет" указывается кредитуемый в данной операции счет, то есть фиксируется бухгалтерская проводка. Ниже пишется наименование юридического или физического лица, от которого получены средства. В графе "Основание" указывается источник наличных денег, приходуемых в кассу, то есть отражается содержание финансовой операции (это может быть выручка от реализации, остаток неиспользованного аванса, компен сация недостач по результатам инвентаризации и т. д.). Кассовые документы составляются на основании первичных документов, оформляющих хозяйственную операцию, которая здесь указывается как приложение (например, при получении в кассу от подотчетного лица остатка неиспользованного аванса - это авансовый отчет, задолженности по недостачам - акт, и т. д.) [c.28]
Любое домашнее хозяйство начинает свою хозяйственную деятельность не на пустом месте, т. е. первоначально обладает некоторым накопленным ранее богатством, которое главным образом переходит к нему по наследству, а иногда в результате дарения. Это богатство может быть представлено в различных формах, прежде всего в форме недвижимости, наличных денег, а также в некоторых случаях—ценных бумаг. Помимо первоначальных ресурсов их источниками являются (а) располагаемый доход домашнего хозяйства (б) потребительский кредит (в) социальные трансферты (г) прочие ресурсы (например, это могут быть выигрыши в лотерею, доходы от персональных займов другим физическим лицам1 и др.). [c.483]
Информация, характеризующая объем и структуру денежных доходов, расходов и сбережений населения, является важнейшим источником сведений о потребности в наличных деньгах. Она представлена в форме Баланса денежных доходов и расходов населения , разрабатываемого Госкомстатом РФ на федеральном и местном уровнях на основе данных государственной статистики, отчетов финансовых органов и внебюджетных социальных фондов. Баланс денежных доходов и расходов населения представляет собой один из инструментов социально-экономического анализа как промежуточный этап построения системы макроэкономических показателей (схема баланса денежных доходов и расходов населения представлена в приложении 17 и характеризует объем и структуру денежных доходов, расходов и сбережений населения). Он отражает ту часть ВВП, которая поступает в распоряжение населения в форме денежных доходов и используется им на совершение операций купли-продажи в на-личноденежной форме. На его основе определяется покупательный фонд населения на приобретение товаров, обосновываются розничный товарооборот и чистое накопление. Поскольку сфера обращения наличных денег ограничивается в основном процессом образования денежных доходов и их последующим использованием, то баланс отражает потребность экономики в наличных деньгах. [c.486]
Как уже отмечалось, существуют два основных источника формирования задолженности компании первый — заемные средства банков (кредиты) или других инвесторов, второй — продажа акций компании. Увеличение задолжности допустимо только тогда, когда хозяйственная деятельность компании не в состоянии обеспечить поступление необходимого объема наличных денег. Это касается не только новой, недавно созданной фирмы, но и любого предприятия, вступившего на путь рыночной экспансии, увеличения масштабов производства. Для этого требуется привлечение дополнительных ресурсов, и без заемных средств тут не обойтись. [c.254]
Хотя банкноты Банка Англии перестали быть официальным средством платежа, рядовые банки продолжали внушать своим клиентам, что они равнозначны золоту, которого в провинции к тому времени осталось очень мало. Конечно, банки нуждались в некотором количестве золота для уплаты по своим собственным банкнотам небольшого номинала, поскольку Банк Англии не выпускал банкнот с номиналом менее 5 фунтов тем не менее, в особенно тяжелых ситуациях лондонский золотой запас Банка служил практически единственным источником драгоценного металла. Более того, рядовые банки постепенно приходили к убеждению, что в кризисных ситуациях можно ожидать займа со стороны Банка. В тех случаях, когда векселя рядовых банкиров теряли свою ликвидность, население принимало банкноты Банка Англии, и, таким образом, эти банкноты выполняли функцию золотых монет в период нехватки наличных денег. Во время кризиса 1825 г. Банк поначалу не решался на помощь рядовым банкам, однако спустя примерно неделю изменил свою позицию на диаметрально противоположную, широко открыв свои двери для кредитования банков. Помогал он не только золотом, но и, поскольку банкноты с номиналом в 5 фунтов были неудобны в небольших повседневных сделках, возобновлением выпуска однофунтовых купюр, до того времени ходивших в обращении лишь в течение особо оговоренных периодов. [c.17]
КАССОВЫЙ ПЛАН ( ash plan) - 1) план о предстоящих, прогнозируемых поступлениях и расходах наличных денег из кассы предприятия, организации. К.п. составляется, как правило, ежеквартально 2) документ, в котором отражаются основные направления движения наличных денег, объем и источники их поступления, размеры и цели выдачи, а также изменение размера денежной массы в обращении. [c.101]
Действия преступника при совершении преступления таким способом заключается в следующем заинтересованные лица открывают официально расчетный счет в банке, в котором у них, как правило, есть возможность быстро обналичить деньги арендуют офис с конкретным юридическим адресом, нанимают одного-двух сотрудников. Создается фирма со всей присущей ей необходимой атрибутикой. Затем дается соответствующая реклама об оказании услуг по обналичиванию денег под минимальные проценты в газетах и др. источниках массовой информации. Вследствие такой рекламы в адрес этой фирмы обращается другая фирма с предложением обналичить деньги. После составления соответствующего договора с фирмой "Покупатель", фирма "Продавец" делает заявку на необходимое количество наличных денег в банк по таким статьям, по которым не удерживаются определенные действующим порядком проценты ("Закупка сель- [c.83]
Смотреть страницы где упоминается термин Источники наличных денег
: [c.485] [c.228] [c.212] [c.172] [c.69] [c.607]Смотреть главы в:
Анализ финансовых отчетов (на основе GAAP) -> Источники наличных денег